СодержаниеЗадание 1 3
Собственные средства банка: структура , функции, источники пополнения. Роль собственного капитала в обеспечении финансовой устойчивости банка 3
1. Управление пассивами в банке как основа формирования собственных средств банка 3
1.2. Формирование собственного капитала банка 5
1.3. Роль собственного капитала в обеспечении финансовой устойчивости банка 8
Задание 2 15
Задание 3 23
Задание 4 25
Список литературы 28ВведениеЗадание 1
Собственные средства банка: структура , функции, источники пополнения. Роль собственного капитала в обеспечении финансовой устойчивости банка
1. Управление пассивами в банке как основа формирования собственных средств банка
Под пассивными операциями понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивные счетах в части превышения пассивов над активами. Именно с помощью пассивных операций банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.
Существуют четыре формы пассивных операций коммерческих банков [4,с. 129]:
1. Первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.
2. Отчисления от прибыли банка на формирование либо увеличение фондов.
3. Получение кредитов от других юридических лиц.
4. Депозитные операции.
С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают заемные средства, или привлеченные кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. За счет собственного капитала банки покрывают менее 10 % общей потребности в средствах (тем ни менее, соотношение между собственными средствами и заемными средствами должно быть не менее 5 %).
Защитники теории управления пассивами утверждают, что банки могут решить проблему ликвидности путем привлечения дополнительных средств с рынка. Первоначально в защиту этой теории наиболее активно выступали крупные банки ведущих финансовых центров, но вскоре ее приняли повсеместно. Ее возникновение связано с восстановлением рынка федеральных фондов в 50-е годы и последующим развитием предаваемых срочных депозитных сертификатов как главного инструмента денежного рынка.
Теория управления пассивами, развивающая и дополняющая политику управления ликвидности коммерческих банков, основывается на следующих двух утверждениях.
Первое - коммерческий банк может решать проблему ликвидности путем привлечения дополнительных денежных средств, покупая их на рынке капитала. Реально данное утверждение нашло практическое воплощение в западных странах.
Второе - коммерческий банк может обеспечить свою ликвидность, прибегая к обширным займам денежных средств в Национальном банке либо у банков-корреспондентов, а также к займам, получаемым на рынке евровалют.
В широком смысле управление пассивными операциями представляет собой деятельность, связанную с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов и определением соответствующей комбинации источников средств для данного банка. В более узком смысле под управлением пассивными операциями стали понимать действия, направленные на удовлетворение нужд в ликвидности путем активного изыскания заемных средств по мере необходимости. Способность размещать депозитные сертификаты и занимать евродоллары или средства в Центральном банке позволяет банку в меньшей степени зависеть от низкодоходных вторичных резервных активов, а это расширяет его возможности получать прибыль. Однако эти операции сопряжены с риском. В управлении пассивными операциями необходимо учитывать и этот добавочный риск и, кроме того, отношение между расходами на привлечение средств и доходом, который можно получить от вложения этих средств в займы или ценные бумаги. Следовательно, взаимосвязь между управлением активами и управлением пассивными операциями имеет решающее значение для прибыльности банка [3,с. 190].Литература1.Закон РСФСР от 2 декабря 1992 г. "О банках и банковской деятельности"
2.Закон "О центральном банке Российской Федерации
3.Указ президента РФ от 10 июня 1994 г. №1184 "О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации"
4.Инструкция Банка России №1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" от 1 октября 1997 г.
5.ДадашевА. 3., ЧерникД. Г. Финансовая система России. - М., 2002
6.Дробозин Л. А. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебник. - М., 2002
7.Жуков Е. Ф. Общая теория денег и кредита. - М., 2004
8. Колесников В. И., Колесникова Л. П. Банковское дело. - М., 2003
9.Поляков В. П., Московкина Л. А. Основы денежного обращения и кредита:
Учебное пособие. - М., 2001
10.Солнцев О. Г. денежно - кредитная политика на 1998 год// Банковское дело, №3, 2001
11.Шенаев В.Н., Наумченко О.В. Центральный Банк в процессе экономического регулирования. - М.,2002"
|
