СодержаниеСодержание
Введение 3
1. Научно-практические проблемы формирования оборотного капитала 4
2. Анализ наличия и динамики собственного оборотного капитала 9
3. Показатели эффективности использования оборотных средств 11
4. Влияние управления оборотными средствами на конечные результаты работы предприятия 13
Заключение 21
Задача 1 23
Задача 2 30
Задача 3 35
Список использованной литературы 37ВведениеОборотный капитал - подвижная часть капитала предприятия, легко трансформируемая в денежные средства, материальные запасы, легко реализуемые ценные бумаги, запасы готовой продукции на складе, краткосрочная задолженность других предприятий и денежная наличность.
Ошибки в управлении в каждой из сфер выливаются в проблемы предприятия на всех уровнях от банальной нехватки денег для оплаты текущих потребностей предприятия до глобальных ситуаций банкротства и тотальной неплатежеспособности, а значит и просто не способности существования предприятия.
Переход народного хозяйства с централизованными командно-административными хозяйственными связями к рыночным механизмам с высокой инфляцией, неплатежами и другими кризисными явлениями, требует новых принципов формирования и функционирования оборотного капитала.
Предприятия должны изменять свою политику по отношению к оборотным средствам, искать новые источники пополнения, изучать проблему эффективности их использования, так как вне зависимости от форм собственности, отраслевых и технологических особенностей, масштабов производства движение стоимости ресурсов и их кругооборот становятся возможны только благодаря обслуживан
Задача 3
Требуется построить дерево решений для оценки риска и определить привлекательность инвестиционного проекта, рассчитанного на два года. Проект требуется первоначальных вложений 185000 USD и финансируется за счет банковской ссуды ожидается что процентная ставка будет меняться по годам следующим образом 14%, 16%, Распределение вероятностей денежного потока представлено в таблице
Исходные данные
СF = 90300 P2 = 0.32 СF = 122800 P2 = 0.35 СF = 141500 P2 = 0.33
CF 2 Р2 CF 2 Р2 CF 2 Р2
93600 0,33 121400 0,31 130700 0,19
114900 0,49 128500 0,37 137200 0,46
138100 0,18 133900 0,32 139400 0,35
рис 1. Дерево решений проекта
Определим суммарный денежный поток проекта.Литератураизд., дополнено - М.: Финансы и статистика, 2005. - 208 с.
4. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. - М.: Финансы и статистика, 2004 г. - 232 с.
5. Ковалев А.И., Привалов В.П. Анализ финансового состояния предприятия. - изд. 5е, перераб. и доп. - М.: Центр экономики и маркетинга, 2005-256с.
6. Ковалев В.В., Ковалев Вит.В. Финансы предприятий: Учеб.- М.: ТК Велби, 2005 г. - 352 с.
7. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. - М.: ИНФРА - М, 2005. - 336с.
8. Сергеев И.В. Экономика предприятия.: Учеб. пособие - 2е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005 с. - 304 г.
9. Словарь по экономике. Перевод с англ. под ред. П.А.Ватника, СПб.: Экономическая школа, 2006.
10. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятия. - М.: ИНФРА - М, 2005. - 343с.
11. Финансы, денежное обраще
|
