Содержание
Введение 2
1 Возникновение банковской системы кредитного механизма 3
2 Кредитный механизм и банковская организация кредитных отношений: современная банк-ориентированная модель 8
3 Межбанковские кредитные отношения; кредиты и депозиты 11
4 Сектор домохозяйств и кредитные отношения: ипотечное и потребительское кредитование 14
5. Современные типы кредитной системы 16
5.1 Банк-ориентированные КС - европейская модель 16
5.2 Марк-ориентированные (секьюрнтизированные) КС - англо-американская модель 18
6 Вопросы экономической адаптации России и воспроизводственный кредитный потенциал 21
Заключение 25
Литература 27
Введение
Эволюция и миссия кредитной системы в развитии экономики взаимообусловлены тем, что КС выделяет посредника, который поддерживает уровень взаимной выгоды, достаточный для выживания и прогрессивного развития экономики, а также создает кредитные орудия обращения, которые способствуют ускорению воспроизвод¬ства средств существования населения. Если КС не снимает остро¬ту проблемы ликвидности экономики и не выполняет необходимого условия ее прогрессивного развития, она приходит в упадок и распа¬дается или возвращается к долговой форме. Одновременно, если на¬циональная кредитная система разрушается под влиянием преврат¬ности войн, революций, перестроек, возникает фактор сдерживания экономического развития, так как отсутствует механизм кристал¬лизации и аккумуляции средств кредитного потенциала и перерасп¬ределения внутренних источников денежных средств.
Закономерностью эволюционного становления кредитной си¬стемы выступает развитие форм кредитных отношений от бес¬системных долговых отношений к банковским кредитным отноше¬ниям и созданию институционально организованного кредитного механизма, основанного на производительном кредите.
В период превратности (в том числе переходной экономики) конфликт между эволюцией кредитных отношений и кредитной системой обостряется, что приводит к возврату долговой формы.
1 Возникновение банковской системы кредитного механизма
Первые российские банки появились в 1733-1754 гг. как пер¬вый опыт их коммерческой организации (1733 г.) и в связи с ука¬зом о запрете ростовщичества (1754 г.).
До реформы 1860 г, система служила интересам дворянства, банковское дело находилось в зачаточном состоянии. После об¬разования Государственного банка Российской империи банки получили новый стимул к капиталистическому развитию. Вслед за Государственным банком стали учреждаться коммерческие, земельные и кооперативные банки, возникла сеть сберегательных касс. Широкое развитие в стране получили отдельные звенья КС, в том числе кооперативные банки (их число достигло 14,6 тыс.), произошло преобразование управления сберегательными касса¬ми (1901 г.). К 1914 г. организация кредитных отношений достиг¬ла достаточно высокого уровня, соответствующего мировым тен¬денциям развития КС.
Среди коммерческих банков центральное место в Российской империи занимали пять крупнейших: Русский Азиатский, Петер¬бургский международный, Азово-Донской, Русский для внешней торговли и Русский торгово-промышленный банк. На их долю приходилось 60% банковских активов.
В послевоенный период большое значение для развития кре¬дитной системы СССР имели постановления от 21.08.1954 г. «О роли и задачах Государственного банка СССР», от 24.08.1955 г. «Об упорядочении планирования, укреплении хозяйственного расчета, финансовой дисциплины и улучшении сметного дела в строительстве», от 04.10.1965 г. «О совершенствовании планиро¬вания и усилении экономического стимулирования промышлен¬ного производства», от 03.04.1967 г. «О мерах по дальнейшему улучшению кредитования и расчетов в народном хозяйстве и повышению роли кредита в стимулировании производства» и от 22 08.1973 г. «О некоторых мерах по улучшению порядка креди¬тования и расчетов в народном хозяйстве».
Кредитный механизм и роль кредитной системы СССР: 1960-1986 гг. В середине 80-х гг. произошло ослабление финансово-кре¬дитного воздействия на экономику: кредит «потерял свое подлин¬ное назначение» и действовал крайне неэффективно; старый кредитный механизм стал тормозить прогрессивные изменения. В промышленность направлялось треть кредитных вложений Гос¬банка. Объем кредитных вложений в начале 80-х гг. в сельское хозяйство достигал 170 млрд руб., из них в 1982-1985 гг. необес¬печенные возвратом ссуды достигали 9,7 млрд руб.
В целом по народному хозяйству доля банковских кредитов в составе собственных оборотных средств в СССР соответствовала мировому уровню этих показателей, но она снизилась с 57,5% в 1985 г. до 50,3% в 1986 г. В 1986 г. снижение произошло за счет сокращения кредитных вложений на 68,7 млрд руб. в связи с пре¬кращением кредитования незавершенного строительного произ¬водства и кредитования по обороту товарно-материальных цен¬ностей и затрат на заработную плату. На эту сумму изменился не только актив, но и пассив Госбанка. Реальной экономии кредит¬ных ресурсов не произошло.
До 1965 г, процент не оказывал никакого влияния на финан¬совые результаты деятельности предприятий: процентные ставки были низкими (1-3%); процент относился на себестоимость про¬дукции. Постановлением от 22.04.80 г. произошло увеличение процентных ставок за пользование кредитом. По ссудам на вре¬менное восполнение собственных оборотных средств в промыш¬ленности процент увеличился с 7 до 8% (см. прил. II).
В начале 80-х гг. XX в. Госбанк СССР выступал как единый эмиссионный банк, банк кредитования народного хозяйства, кас¬совый и расчетный центр страны; он организовывал и регулиро¬вание денежного обращения страны, осуществлял кассовое испол¬нение госбюджета СССР.
После прихода к власти демокра¬тов в августе 1991 г. перед Правительством России встали боль¬шие политические задачи; распустить СССР, а также переустро¬ить законодательные и исполнительные органы власти. В декабре 1991 г. республики отказались от попытки создания Союза суве¬ренных государств, и Советский Союз был распущен во время встречи в Беловежской пуще, Президенты Белоруссии, России и Украины подписали соглашение о роспуске СССР и создании СНГ, 21 декабря 1991 г. на встрече в столице Казахстана Алма-Ате одиннадцать бывших союзных республик вошли в состав СНГ (только Грузия и государства Балтии отказались вступить в СНГ). Кредитная система Российской Федерации 1991 г. - первой по¬ловины 1995 г. - это период относительно поступательного раз¬вития банковской системы, период крупных заимствований у меж¬дународных финансовых организаций.
Кризис банковской системы. В 1995-1996 гг. многие коммер¬ческие банки оказались в сложном финансовом положении в ре¬зультате кризиса на межбанковском рынке. На 1 января 1997 г. было выдано только 15 лицензий и действовало 2120 кредитных учреждений, 1 июля 1996 г. - 2132, тогда как в 1995 г. их число превышало 2500. В поисках приемлемого выхода из создавшейся ситуации они готовы были влиться в крупные банковские струк¬туры (возрастало число банков, уставный капитал которых пре¬вышал 20 млрд руб., и сокращалось число кредитных органи¬заций с уставным капиталом 1-5 млрд руб.). Накануне кризиса 1998 г. в 50 крупнейших банках было сконцентрировано около 70% депозитов.
Необходимость модернизации банковской системы обнаружи¬лась сразу после кризиса 1998 г. Действующими лицами, влияв¬шими на общественное мнение (вне сферы руководства Банка России), стали лица «банковской группы» Российского союза промышленников и предпринимателей (РСПП): А. Мамут (МДМ-банк), П. Авен (Альфа-банк), О. Кисилев (холдинг «Металл-инвест», ранее ИМПЭКСбанк). Мнение данной группы можно све¬сти к двум предложениям.
Подходы к решению наиболее актуальных задач в сфере ре¬формирования кредитной системы с периодом реализации до трех лет и стратегические задачи на 5-10 лет были даны в концепции Банка России и далее определены при формировании стратегии развития банковского сектора, уточненной в 2004 г.
Под реформированием банковской системы Банком России понимается комплекс мер, последовательно принимаемых зако¬нодательной и исполнительной властью, Банком России, самими кредитными организациями, их учредителями (участниками), ины¬ми заинтересованными лицами с целью формирования банковс¬кой системы, соответствующей международным представлениям о современном банковском бизнесе.
Одновременно в стратегии задачи, связанные с развитием вне-банковского кредитного механизма, определены недостаточно хо¬рошо.
Динамика основных параметров, характеризующих состояние банковской системы в период с 1.01.1999 по 1.11.2000, свидетель¬ствовала о закреплении и развитии тенденции к восстановлению банковской деятельности. За этот период совокупные активы бан¬ковской системы в реальном исчислении выросли на 53,1%, капи¬тал - на 120,1%, при этом рост капитала наблюдался у 87% кредитных организаций. Продолжился процесс расширения ресурсной базы банков за счет средств предприятий и организаций, а также вкладов населения.
В последующие годы (2001-2003 гг.) темпы роста показателей КС поддерживались темпами роста экономики; в 2002 г. фактор роста мировых цен на нефть обеспечил около '/3 роста ВВП России. Начиная с мая 2003 г., по данным Банка России, рентабель¬ность оборотных активов предприятий (15%) стала превышать уровень стоимости заимствований (12,7%).
Улучшились структура и качество активов кредитных орга¬низаций, что нашло отражение в росте кредитов реальному сек¬тору экономики (темп прироста совокупных кредитов с января по декабрь 2003 г, составил 43,8%). уменьшении просроченной за¬долженности, общем улучшении качества кредитного портфеля (доля стандартной задолженности в 2003 г. - 90%).
Существенно улучшились финансовые результаты деятельно¬сти кредитных организаций. По состоянию на 1.11.2000 удельный вес финансово устойчивых банков в общем количестве и в акти¬вах действующих кредитных организаций составил около 88%; за 4 месяца 2003 г. прибыль банков составила 116,7 млрд руб,, за ана¬логичный период 2002 г. - 100,8 млрд руб., 2001 г. - 61,1 млрд руб. Несмотря на видимое улучшение ситуации в банковском секто¬ре, в частности благоприятную динамику основных показателей деятельности банков, положительные моменты в состоянии банков¬ской системы нельзя переоценивать. Так, в реальном исчислении совокупные активы банков составляли в 1999 г. порядка 90% от предкризисного уровня, кредиты реальному сектору экономики -приблизительно 96%, совокупный капитал действующих банков -около 80%.
По-прежнему была невелика роль депозитов населения в фор¬мировании ресурсной базы банков: их доля в совокупных пасси¬вах банковской системы за весь послекризисный период не пре¬вышала 20%. В реальном исчислении вклады населения в 2000 г. составили 68% от предкризисного уровня.
В целом же, как отмечалось в документах Банка России, со¬стояние банковской системы России отражает общее состояние экономики, финансовой сферы и правового регулирования. Бан¬ковская система слабо защищена от многочисленных, в том числе системных, рисков и в силу этого обладает низким функциональ¬ным потенциалом.
2 Кредитный механизм и банковская организация кредитных отношений: современная банк-ориентированная модель
Ядром современной КС России является кредитный механизм банковской формы кредитных отношений.
• Кредитный механизм - это не только способы и методы орга¬низации кредитования, или элементы механизма кредитования. Кредитный механизм, в отличие от механизма кредитования, рас¬крывает эффективность взаимодействия элементов организации кредитования и кристаллизации кредитного потенциала с фор¬мами кредитных отношений.
• Кредитный механизм банковской формы был на протяже¬нии многих лет ядром кредитной системы России. В современный кредитный механизм, в отличие от институциональной банковс¬кой системы, банки включаются не самостоятельно, как особые коммерческие предприятия, они включаются наряду с другими кредитными организациями в связи с формами организации кре¬дитных отношений и условиями, способствующими повышению эффективности мобилизации средств кредитного потенциала.
• В кредитный механизм надо включать механизм организа¬ции банковского и внебанковского кредитования: способы и ме¬тоды кредитования, условия организации кредитного процесса (объекты и виды кредитов), работу по недопущению и взысканию просроченной задолженности. При рассмотрении кредитного ме¬ханизма следует принимать во внимание степень реализации ос¬новного принципа в правилах рационального кредитования, ко¬торые конкретизируются в зависимости от формы кредитных отношений.
• Современное представление о кредитном механизме и про¬блеме кристаллизации средств кредитного потенциала необходи¬мо дополнить вопросами, связанными с ролью кредитной систе¬мы в преодолении асимметрии информации между кредитором и заемщиком,
17 мая 2001 г. Государственная Дума РФ приняла к рассмотре¬нию блок законов, именуемый «пакет МВФ», или поправки в Феде¬ральные законы: «О банках и банковской деятельности», «О несос¬тоятельности (банкротстве) кредитных организаций», «О Центральном банке (Банке России)». Часть изменений уже принята.Введение3 Межбанковские кредитные отношения; кредиты и депозиты
Роль межбанковс¬кого кредитования определяется функциями центрального и ком¬мерческих банков. Возможность получения кредитов у других бан¬ков является одним из способов поддержания ликвидности. Банк, выступая заемщиком на рынке МБК, должен тщательно изучить состояние этого рынка. Особенности межбанковского кредитова¬ния определяются тем, что заемщиком является банк, а направле¬нием кредитования выступает банковская сфера с присущими ей операциями. В странах переходной экономики рынок МБК играет более существенную роль, чем с странах с развитой и стабильной финансовой структурой. В развитых странах банки покупают крат¬косрочные финансовые ресурсы у национального банка.
Межбанковские кредиты и депозиты выделены в отдельный под¬раздел и отражаются в разделе 3 Плана счетов «Межбанковские операции». При разграничении межбанковских кредитов и депо¬зитов не следует ориентироваться на названия соглашений. Напри¬мер, многие межбанковские кредиты «овернайт» можно рассмат¬ривать как депозиты. Существует ряд признаков, которые являются достаточными для отнесения соглашений к кредитным. Признаком межбанковского кредитно-ссудного соглашения является то, что оно оформляется в письменной форме и особым образом регули¬рует права сторон в каждом конкретном случае, в том числе и то, что средства в соответствии с ним предоставляются по кредитной линии, за неиспользованный остаток по которой взимается комис¬сия. Перечисленные признаки являются достаточными для отнесе¬ния соглашений к кредитным, но они не являются необходимыми,
Межбанковские депозиты предоставляются по инициативе банка-кре¬дитора, который соглашается на заранее объявленные банком-дебитором условия привлечения средств. При размещении межбанковского депозита дебитор косвенно взимает с кредитора плату, выплачивая ему проценты по более низкой процентной ставке (например, по ставке «прайм» минус фик¬сированная маржа).
У предприятия, предоставившего коммерческий кредит под вексель, возникает потребность в денежных средствах, в банковс¬ком кредите, тогда и возрастает потребность в косвенном бан¬ковском кредитовании через учет векселя. Таким образом, при раз¬витой системе прямого банковского кредитования сфера коммерческого кредита сужается.
Оформление кредитных отношений векселем имеет ряд пре¬имуществ перед кредитом, оформленным кредитным договором. Во-первых, вексель является ликвидной ценной бумагой. По кре¬дитному договору организация, его выдавшая, обычно не может требовать возврата ранее обусловленного срока. Вексель, явля¬ясь ценной бумагой, может свободно обращаться на денежно-фи¬нансовом рынке, его можно учесть в банковской кредитной орга¬низации или получить кредит под залог векселя. Во-вторых, вексель - это абстрактное долговое обязательство, не связанное с конкретными условиями сделки, поэтому с его помощью можно производить взаимозачет задолженностей между предприятиями. Общий объем рынка векселей в 2002 г. составил 6 млрд долл., объем рынка облигаций - около 7,5 млрд долл. Основную долю на рынке векселей занимали векселя Сбербанка - 50-55%, около 20% приходилось на долю Газпромбанка, па такие банки, как Гута-банк » Собинбанк - по 5%, на остальные - около 10%
В современной практике кредитный механизм отягощен век¬сельными схемами и неконтролируемой эмиссией веселей.
Существуют вексельные схемы, например, связанные с опера¬ционной выгодой для коммерческого банка (в условиях регламен¬тации 2000-2003 гг.).
Необходимо разграничивать понятия «вексельные операции», «операции банков с векселями», «коммерческий кредит», несмот¬ря на то, что в нормативных документах они недостаточно четко разделены.
Вексельные операции - законченное действие или ряд связан¬ных между собой действий, направленных на оплату и/или на га¬рантирование оплаты по векселю, а также предназначенных для удостоверения перехода прав по векселю другому лицу. Основой вексельной операции как особой сделки является коммерческий кредит, предоставляемый предприятиями друг другу, минуя банк. Вексельные операции представляют собой общее понятие об опе¬рациях, осуществляемых с векселями, регулируются международ¬ными вексельными конвенциями.
Банковские операции с векселями, в рамках действующего за¬конодательства, представляют собой привлечение, в том числе путем выпуска векселей, и размещение ресурсов банка с исполь¬зованием векселя. Банковские операции с векселями в России осу¬ществляются на основе лицензии и регулируются соответствую¬щими нормативными документами: Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», нормативными документа¬ми Банка России о банковских операциях с векселями, правила¬ми бухгалтерского учета.
Существует мнение, что косвенное кредитование приводит к дезорганизации в регулировании кредита. Действительно, косвен¬ное кредитование вызывает определенные затруднения в процес¬се регулирования; это связано и с использованием в обращений дружеских, бронзовых векселей, что порождает недостатки в ис¬пользовании оборотных средств.
В 2003 г. позитивные тенденции в экономике способствовали снижению доли просроченной кредиторской задолженности с 29,7% в начале 2003 г. до 25,3% в конце этого года (данные Гос¬комстата). Это привело к позитивным изменениям в пользу бан¬ковского кредита, удельный вес которого в структуре задол¬женности возрос за тот же период с 51,2 до 61,5%.
4 Сектор домохозяйств и кредитные отношения: ипотечное и потребительское кредитование
Жилищное строительство превращается в один из главных кана¬лов поступления долговых денег в экономику с помощью инсти¬тута ипотеки. Средства, поступающие по ипотечному кредитова¬нию, становятся частью денежной массы. В то же время становится очевидным, что такое превращение характерно, прежде всего, для секьюритизированной кредитной системы. Так, примерно поло¬вина всего населения Великобритании живет в домах, приобре¬тенных с помощью ипотечных кредитов, и это является яркой ил¬люстрацией того факта, что современной экономике нужно занять, чтобы что-либо купить.
В России 2003 г. новым фактором роста спроса на рынке жи¬лья стала трансформация сбережений в недвижимость. Следует отметить, что для нашей страны очень важно профес¬сионально грамотно выбрать конкретную систему организации ипотечного кредитования. Не следует полагать, что даже созда¬ние абсолютной копии той или иной уже хорошо зарекомендо¬вавшей себя за рубежом модели организации ипотечного креди¬тования приведет в России к положительным результатам.
В рамках развития жилищной сферы современная ипотека позволяет пользоваться как собственностью, прописаться в квар¬тире, проживать в ней, сдавать в аренду и не позволяет прода¬вать, дарить, обменивать.
Существует два подхода к организации ипотечного кредито¬вания и несколько основных моделей осуществления ипотечного кредитования с участием банков. Характерной общей чертой, объединяющей типы современных моделей, является то, что они, в сущности, банковские и не имеют прямой организационной связи с процессом инвестирования строительства.
Одна модель, которая в современной литературе определяется как «сбалансированная автономная», заслуживает особого рассмот¬рения. Ключевым отличительным признаком данной модели явля¬ется сберегательно-ссудный принцип ее функционирования. При таком принципе совокупный портфель кредитных ресурсов не за¬имствуется на открытом рынке капиталов, а целенаправленно фор¬мируется за счет привлечения сбережений будущих заемщиков по принципу кассы взаимопомощи.
Другая модель - «расширенная открытая», - в которой основ¬ной приток кредитных ресурсов в систему ипотечного кредитова¬ния поступает со специально организованного для этой цели вто¬ричного рынка ценных бумаг, обеспеченных закладными на недвижимость. На практике российскую ипотеку организуют ин¬вестиционные фонды США.ЛитератураШенаев В.Н. Денежная и кредитная системы России. - М.: Наука, 2006.-С. 209.
2. Кисшев В.В. Кредитная система России: проблемы и пути реше¬ния. М.: Финстатинформ, 2005. - 336 с.
3. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. - М.: Фи¬нансы и статистика, 2002 .
4. Перспективы развития банковской системы: мировой опыт и Россия/ Под ред. Л.Н. Красавиной, Г.С. Па¬новой. - М.: ФА при Правительстве РФ, 2001. - С. 130.
5.www.rusfin.ru'
|
|
