СодержаниеСодержание
стр.
1. Ссудный процент и закономерности его формирования. Процентная политика банков
2. Операции коммерческого банка. Банковские услуги
3. Понятие и виды рынка ценных бумаг
4. Задача
Литература
3
7
12
15
17Введение1. Ссудный процент и закономерности его формирования. Процентная политика банков
Ссудный процент представляет собой плату, получаемую кредитором с заемщика за пользование заемными средствами. Она определяется размером ссуды, ее сроком и уровнем процентной ставки.
Существует тесная связь между ссудным процентом и прибылью. Она проявляется в том, что обе категории представляют собой определенную часть вновь созданной стоимости. Однако, если прибыль (доход), остаю¬щаяся в распоряжении предприятия-заемщика, в дальнейшем использу¬ется как источник для удовлетворения нужд предприятия, то ссудный процент как доход банка-кредитора покрывает прежде всего расходы бан¬ка. Оставшаяся его часть идет на отчисления в бюджет в виде налога, выплату дивидендов и отчислений в фонды банка. Часть вновь созданной стоимости, поступающей к кредитору, служит определенной платой заемщика за пользование кредитом, а также за воз¬можность удовлетворения потребности в денежных средствах.
Таким об¬разом, процент выступает как эквивалент потребительной стоимости кре¬дита. Поэтому, проявляясь как экономическое отношение, возникающее на базе кредита, ссудный процент представляет собой своеобразную цену ссуды, гарантирующую рациональное использование ссуженной стоимос¬ти и сохранение массы кредитных ресурсов. Ссудный процент выполняет функции стимулирующую и гарантии со¬ хранения ссужаемой стоимости, т.е. возврата кредитору кредитных средств в полном размере.
Стимулирующее влияние ссудного процента следует рассматривать прежде всего как воздействие на функционирование заем¬ных средств в обороте хозяйственных организаций. Эта функция направ¬лена на эффективное использование ссужаемой стоимости. С позиции кредитора стимулирующая функция ссудного процента позволяет ему по¬лучить максимальную прибыль в условиях рыночной конкуренции.
При рассмотрении процента в функции гарантии сохранения ссужае¬мой стоимости и избежания потерь (наличие риска!) следует учитывать многие факторы и, прежде всего, срок кредита, его размер, наличие обеспечения ссуды и вероятность своевременного выполнения обязательств перед кредитором.
Ссудный процент может быть выше при длительных сроках кредита. Дело в том, что увеличение срока ссуды связано с ростом риска ее непо¬гашения из-за изменений внешней экономической среды и финансового состояния заемщика, а также риска упущенной выгоды от колебания процентных ставок на рынке кредитных ресурсов. Вот почему обычно ссудный процент тем выше, чем больше срок займа.ЛитератураЛитература
1. Вестник Банка России от 28 июня 2001 г., №40 (540);
2. Деньги. Кредит. Банки / под ред. Жукова Е.Ф. М., 1999
3. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика., М.; Л., 1991
4. «Концепция развития рынка ценных бумаг в РФ» от 1 июля 1996 г. №1008 (в ред. Указа Президента РФ от 16.10.2000 №1756)
5. Федеральный закон РФ от 2 декабря 1990 г. №395-1 «О банках и банковской деятельности»
6. Фондовый рынок / под ред. Берзона Н.И. М., 1999
|
