СодержаниеВВЕДЕНИЕ 2
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ 5
1.1 ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПОНЯТИЯ "КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ" 5
1.2 РЕЙТИНГОВЫЕ МОДЕЛИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА 7
1.3 ПРОГНОЗНЫЕ МОДЕЛИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ 12
1.4 АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ НА ОСНОВЕ АНАЛИЗА СИСТЕМЫ ФИНАНСОВЫХ КОЭФФИЦИЕНТОВ И ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ 18
ГЛАВА 2. КРЕДИТОВАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА 27
2.1 ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТА КАК ОДНОГО ИЗ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОЕКТОВ 27
2.2 ПРОЕКТНЫЙ ЦИКЛ В БАНКЕ 31
2.3 ОСНОВНЫЕ МЕТОДЫ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТОВ 36
2.4 СРАВНИТЕЛЬНАЯ МЕТОДИКА ОТБОРА ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА 48
2.5 ОСОБЕННОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА 51
ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТОВАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА 56
3.1 ПРИМЕР ОТБОРА КОНКРЕТНОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА ПО ПРЕДЛАГАЕМОЙ МЕТОДИКЕ 56
3.2 ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ 58
3.3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ФОРМ И МЕТОДОВ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА 65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 76
ПРИЛОЖЕНИЕ 78ВведениеУспешность и эффективность предпринимательской деятельности тесным образом связана с инвестиционной деятельностью. Эффективное управление инвестиционной деятельностью становиться все более важной функцией менеджмента предприятия, а инвестиционные расчеты необходимым инструментом управления предприятия в условиях возрастающей сложности предпринимательской среды и ее динамики.
Актуальность и повышенный интерес к данной теме в России можно объяснить тем, что после первого этапа рыночных преобразований, направленного на макроэкономическую стабилизацию, формирования экономического базиса рыночной экономики - частной собственности и создания правовых основ для его развития, на современном этапе экономических преобразований особое место занимает проблема поддержки предприятий малого и среднего бизнеса.
Одним из ключевых вопросов в активизации инвестиционной деятельности предприятий малого и среднего бизнеса является финансирование проектов по их поддержке. На фоне отсутствия собственных средств у большинства российских предприятий, зачаточного уровня развития фондового рынка и отсутствия инвестиционной политики государства основным, а порой и единственным источником финансирования инвестиционных проектов является капитал иностранных банков и инвестиционных компаний, а также транснациональных корпораций.
Для грамотного привлечения финансовых ресурсов вышеуказанных инвесторов менеджменту российских предприятий необходимо овладеть знаниями теории и практики принятия инвестиционных управленческих решений, методами и моделями инвестиционных расчетов и т.п. Механизм принятия решений в инвестиционной сфере основан на оценке эффективности инвестиций, т.е. на расчете и анализе доходности проекта и уровня риска, связанного с его осуществлением.
Методы и модели инвестиционных расчетов довольно продолжительное время находят отражение в зарубежной экономической литературе. В отечественной литературе описанию современных подходов к принятию инвестиционных решений, основывающихся на анализе поступлений и выплат во времени, достойное внимание стало уделяться только в последнее десятилетие в трудах А.В. Воронцовского, В.В. Ковалева, Е.М. Четыркина и др. Между тем, следует отметить, что работ по научно-методическому обеспечению процесса оценки эффективности инвестиционных проектов и принятия решений о капиталовложениях в условиях транзитивной экономики пока недостаточно.
В странах с рыночной экономикой проблематика оценки эффективности инвестиционных проектов является хорошо изученной, при этом не существует единого руководства по оценке эффективности инвестиционных проектов. В этой области имеются разработки Всемирного банка, Европейского банка реконструкции и развития, Методики ЮНИДО и ряд других.
Теоретической основой дипломного исследования явились труды отечественных и зарубежных экономистов по вопросам возникновения и развития малого предпринимательства, организации финансов, банковского дела вообще и процесса кредитования в частности, исследования различных методик оценки кредитоспособности заемщика. Использовались Законы Российской Федерации, Указы Президента Российской Федерации, постановления
Правительства РФ, инструкции, положения и письма Центрального Банка РФ, статистические данные, характеризующие состояние экономики, кредитной сферы, банковской системы. В процессе работы применялись как общенаучные методы и приемы познания (анализ и синтез, исторический и логический подходы, комплексность, системность, сравнение и другие), так и специальные приемы исследования (классификация, группировка, моделирование и другие).
Цель работы: изучить особенности банковского кредитования субъектов среднего и малого предпринимательства в РФ.
Задачи работы:
1. Изучить теоретические основы оценки кредитоспособности ти заемщиков;
2. Изучить особенности кредитование предприятий малого и среднего бизнеса;
3. Дать рекомендации по совершенствованию кредитования предприятий малого и среднего бизнесаЛитература1. Приказ Минфина и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 5.08.96 № 71/149 "О порядке оценки стоимости чистых активов акционерных обществ".
2. Письмо Центрального банка России от 16 декабря 1998 года № 363-Т "О методических рекомендациях по проверке кредитного портфеля кредитной организации".
3. Постановлению Правительства РФ от 20 мая 1994 года № 498 "О некоторых мерах по реализации законодательства о несостоятельности (банкротстве) предприятий"
4. Банковское дело. Учебник. / Под ред. О.И.Лаврушина. М.,2006
5. Гаврилов Р.Б. Развитие отношений банков и малого бизнеса //Бизнес и банки. - 2006. - N7(февр.)
6. Гамза В.А. Малые и средние предприятия: финансово-кредитные проблемы развития // Банк. дело. - 2006. - N6.
7. Грибков Г.А. Долгосрочное кредитование малого бизнеса // Фин. бизнес. - 2007. - N1 (янв. - февр.).
8. Ермилова Г.А. Особенности развития российского рынка микрофинансовых услуг //Механизмы развития малого предпринимательства в России. - М., 2006. - С.130-141.
9. Ломакин А.П., Морощкин В.А. - Практикум по финансовому менеджменту. Технология финансовых расчетов с процентами, финансы и статистика 2007 год.
10. Массон Ж. Кредитование. Пер с англ. Под ред. М.А. Гольцберга. Л.М. Хасан-бек - Киев.2006.
11. Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. - М.,2005
12. Основы банковской деятельности. Под ред. К.Р.Тагирбекова. М. 2006.
13. Ольхова Р.Г., Сахарова М.О., Соколинская Н.Э. Банк и контроль М.,2005.
14. Составлено по: Загорий Г.В. О методах оценки кредитного риска. // Деньги и кредит.2006. № 6.
15. Пантелеева И.А. К определению платежеспособности предприятий. // Финансы. 2007. № 10.
16. Разумнова И.И. Кредиты для малого бизнеса: государственные гарантии // США - Канада: экономика, политика, культура. - 2005. - N5
17. Рунов А.В. Финансовые механизмы развития малого предпринимательства в России. - М., 2006. - С.116-123.
|
|
