СодержаниеВведение 3
1. Теоретические аспекты организации операций по расчетным счетам клиентов и операций по привлечению средств коммерческого банка 5
1.1. Экономическая сущность и концепция осуществления операций по привлечению средств 5
1.2. Принципы организации расчетного обслуживания клиентов 13
2. Анализ особенностей организации и технологии осуществления операций по расчетным счетам клиентов и операций по привлечению средств коммерческим банком (на примере ООО "Теллус-Банк") 23
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка 23
2.2. Оценка динамики и структуры привлечения средств 27
2.3. Анализ операций по счетам юридических лиц и вкладам и депозитам физических лиц 31
3. Возможности совершенствования организации проведения операций по расчетным счетам клиентов и операций по привлечению средств 47
3.1. Проблемы и риски банковской деятельности 47
3.2. Пути совершенствования системы управления операциями 51
Заключение 56
Список использованных источников 60
Приложения 64ВведениеВ период господства командно-административного регулирования экономики система управления расчетными операциями и операциями по привлечению средств коммерческих банков не существовала как категория в силу централизованного распределения ресурсов между хозяйствующими субъектами. На современном же этапе развития в России рыночных отношений, когда успех банка как кредитно-финансового института зависит не только от корректности организации процесса банковского обслуживания клиентов, но и от рациональности функционирования системы формирования привлеченных средств, возникла общая потребность коммерческих банков в оптимизации стратегии и тактики привлечения ресурсов с целью их перераспределения и размещения в различных сферах экономики.
Развитие экономической системы России делает чрезвычайно важным вопрос о функциях и операциях коммерческих банков. В современных условиях структура банковского сектора резко усложняется. Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов расчетного обслуживания клиентов.
Таким образом, вопросы организации и технологии осуществления основных банковских операций - операций по расчетным счетам клиентов и операций по привлечению средств - являются в настоящее время наиболее актуальными.
Проблемам осуществления операций по расчетным счетам клиентов и операций по привлечению средств коммерческих банков посвящено множество научных работ и монографий известных российских и зарубежных ученых-экономистов: О.И. Лаврушина, В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, Н.Г. Александровой, H.H. Барковой, ?.?. Белоглазовой, В.В. Бочарова, ?.?. Лебедева, З. С. Канценеленбаума, З. П. Евзлина, Л. А. Эльяссона, М. М. Агаркова, Ю. Вайденгаммера, Л. А. Рафаловича, М. Ф. Шимановского, С. Кленовича, И. И. Кауфмана, А. Э. Вормса, А. Фиске, В. Т. Судейкина, А. Бишофа, Я. Е. Рубинштейна, М. С. Саниева, Э. А. Баринова, Э. Долана, Э. Роде, Э. Рида, И. С. Гуревича, О. С. Иоффе, Г. А. Ухтуева, Е. А. Флейшиц и др.
Все вышеизложенное, а также тот факт, что современное состояние и перспективы развития систем расчетного обслуживания клиентов и организации пассивных кредитных операций не было предметом специального исследования экономистов в нашей стране, подчеркивает новизну и актуальность темы настоящей дипломной работы.
Главной целью работы является изучение теоретико-практических аспектов осуществления операций по привлечению средств и расчетных операций коммерческого банка, предложение возможностей их совершенствования.
Объектом исследования выбран ООО "Теллус-Банк" г.Москвы.
Предмет исследования: особенности проведения кредитной организацией операций по расчетным счетам клиентов, операций по привлечению средств, участия банка в системе страхования вкладов.
Информационной основой дипломной работы являются исследования и научные работы экономистов по проблемам осуществления банковских операций как в России, так и за рубежом, статистическая отчетность ООО "Теллус-Банк".
В процессе изучения и обработки материалов применялись следующие методы экономических исследований: абстрактно-логический, монографический, экономико-статистический, расчетно-конструктивный, использовались основные приемы анализа.
Поставленная цель настоящей дипломной работы обусловливает решение следующих задач, условно объединенных нами в 2 блока:
1. Исследовать особенности организации и технологии проведения операций по расчетным счетам клиентов:
? охарактеризовать типичные основные формы организации расчетного обслуживания клиентов в теоретическом аспекте;
? проанализировать деятельность коммерческого банка по осуществлению расчетного обслуживания;
? выявить проблемы проведения операций по расчетным счетам клиентов и дать рекомендации по его совершенствованию.
2. Исследовать особенности организации и технологии операций по привлечению средств:
? рассмотреть сущность операций по привлечению средств коммерческих банков;
? охарактеризовать практику осуществления пассивных кредитных операций на примере конкретного объекта;
? проанализировать особенности участия банка в системе страхования вкладов;
? предложить пути совершенствования системы управления операциями по привлечению средств.Литература1. Конституция РФ.
2. Гражданский Кодекс РФ.
3. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 21.07.2005) "О банках и банковской деятельности".
4. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 18.07.2005) "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)".
5. Федеральный закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".
6. Федеральный закон от 23.12.2003 №177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".
7. Положение "О безналичных расчетах в Российской Федерации", утв. ЦБ РФ 03.10.2002 №2-П (ред. от 11.06.2004). (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.12.2002 № 4068)
8. Положение "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации", утв. ЦБ РФ 01.04.2003 №222-П. (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.04.2003 № 4468)
9. Указание ЦБ РФ от 24.04.2003 №1274-У (ред. от 25.08.2004) "Об особенностях применения форматов расчетных документов при осуществлении электронных расчетов через расчетную сеть Банка России" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 07.05.2003 №4514).
10. Положение "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт", утв. ЦБ РФ 24.12.2004 №266-П (Зарегистрировано в Минюсте РФ 25.03.2005 №6431).
11. Положение "О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России", утв. ЦБ РФ 12.03.1998 № 20-П (ред. от 11.04.2000).
12. Указание ЦБ РФ от 24.12.1997 № 95-У "Об особенностях проведения кредитными организациями (филиалами), другими клиентами Банка России платежей через расчетную сеть Банка России при передаче информации по каналам связи"
13. Рекомендации о порядке информирования банками вкладчиков по вопросам страхования вкладов" Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов"
14. Указание Банка России от 16.07.2004 № 1476-У "О порядке направления требования Банка России о представлении банком ходатайства о прекращении права на работу с вкладами"
15. Указание Банка России от 16.07.2004 № 1477-У "О порядке признания утратившей силу имеющейся у банка лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях, лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте или Генеральной лицензии в случае отказа банка от участия в системе страхования вкладов или его несоответствия требованиям к участию в системе страхования вкладов"
16. Указание Банка России от 30.07.2004 № 1483-У "О порядке введения запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц банком, признанным отказавшимся от участия в системе страхования вкладов или признанным не соответствующим требованиям к участию в системе страхования вкладов"
17. Указание от 16.01.2004 № 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов"
18. Положение от 16.01.2004 № 247-П "О порядке рассмотрения Банком России заявления об обжаловании отрицательного заключения Банка России на повторное ходатайство о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов"
19. Положение от 16.01.2004 № 248-П "О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов"
20. Инструкция от 16 января 2004 г. N 110-И "Об обязательных нормативах банков" (в ред. Указания ЦБ РФ от 6.07.2005 №1592-У)
21. Агарков М.М. Основы банковского права. - М.: Финансы и статистика, 2005. – 364 с.
22. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. – М.: АО "Финстатинформ", 2005. – 296с.
23. Антошин А.А. Банк сегодня // Банки Online. – 2005. - №3. – С. 14-18.
24. Астапович А.З., Белянова Е.В, Мягков Е.Г. Международный опыт реструктуризации банковской системы. - М., 2005. - 445с.
25. Балабанов И.Т. Пассивные операции банков. - М: Финансы и статистика, 2005. - 193с.
26. Банки и банковская деятельность: Англия // Банки Online. – 2005- №1. - С.26.
27. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. – 471с.
28. Банковская система зарубежных стран // Банки Online. – 2005. - №20. – С.10.
29. Банковская хроника: Лондон. // Банки Online. – 2005. - №37. - С.7.
30. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: "Роспотребрезерв", 2005. – 432с.
31. Банковское дело / Под редакцией В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2005. – 432 с.
32. Банковское дело. Справочное пособие / под редакцией Ю.А. Бабичевой. – М.: Экономика, 2005. – 288 с.
33. Бобранов Ю.А. США: Центральный банк и экономика. - М.: Финансы, 2005. - 200с.
34. Богданова О.М. Коммерческие банки России. - М., 2005. - 312с.
35. Варшавский Л.М. Банки и банковские конторы Российской Империи. Второе издание. - М., 1910.
36. Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Рук. авт. кол. проф. Г.Асхауэр. – М.: БЕК, 2005. – 627с.
37. Великобритания / Институт мировой экономики и международных отношений; отв. ред. С. П. Марзоевский и Е. С. Хесин. - М.: Мысль. – 2005. - С.85.
38. Востриков П., Логинов Л. Особенности реорганизации банков в форме слияния и присоединения // Банковское дело в Москве. –2005. - №2. – С.14-15.
39. Германия: банки и банковская деятельность // Банковские услуги. – 2005. - №10. – С.25-29.
40. Грицун Ю.Н. Проблемы дефицита денег и особенности вексельного кредитования. //Финансы&Кредит. 2004. - №12. - С.34-41.
41. Денежное обращение и кредит капиталистических стран. Учебник для вузов / Под ред. Л.Н. Красавиной. – М.: "Финансы", 1977. – 344с.
42. Дмитриев М., Матовников М., Михайлов Л., Сычева Л., Тимофеев Е., Уорнер Э. Банк: финансовая стабилизация. – СПб.: Норма, 2005. – 188 с.
43. Дробозина Л. А., Можайсков О. В. Финансовая и денежно-кредитная система Англии. - М.: Финансы, 2005. – 326с.
44. Евзлин З. Банки и банковские конторы в России: Справочно-статистические сведения о всех оперирующих в России кредитных учреждениях. - СПб., 1904.
45. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право. - М., 2005. - 200с.
46. Ефимова Л.Г. Банковское право. - М.: "БЕК", 2005. – 344 с.
47. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. - М., 2005. - 782с.
48. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Банки Online. – 2004. - №9. – с.9-13.
49. Иванов А.Н. Платежные услуги американских банков // Деньги и кредит. – 2005. - №9. – С.58-64.
50. Ивин Н.И. Санация проблемных банков. Некоторые итоги года // Банковское дело в Москве. – 2005. - №2. –С.12-13.
51. Каценеленбаум З.С. К вопросу о сущности банковского депозита // Деньги и кредит. - 1991.-№ 4.-С. 75-76.
52. Коган М. Коммерческие банки и предприятия. Расчетные и кредитные взаимоотношения. Выпуск третий. - М.: Центр деловой информации газеты "Экономика и жизнь". 2005. – 180 с.
53. Колесников В. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2005. – 376с.
54. Коммерческие банки и их операции / Под ред. Е. Б. Корниенко, Н. И. Мирун и др. – Симферополь: ГЛОБУС, 2005. – 356 с.
55. Костюк В.Н. К определению современного коммерческого банка // Банковское дело. – 2005. - №11. – С.20.
56. Красавина Л.Н. Денежное обращение и кредит при капитализации. -М.: Финансы, 2005. - 345с.
57. Кураков В.М. Банки в современных экономических системах. - Чебоксары, 2005. - 664с.
58. Лунтовский Г.И. Проблема оздоровления коммерческих банков: российская практика и зарубежный опыт // Деньги и Кредит. –2005. - №6. – С.44-46.
59. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. - М.: Банки и биржи, 2005. – 456 с.
60. Масленченков Ю.С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и идентификации традиционных банковских рисков // Банки Online. -2005. -№4. –с.51-54.
61. Мильвидов В.Д. Современное банковское дело. Опыт США. - М: Издательство МГУ, 2005. – 202 с.
62. Митрофанов В. Банки как действенный фактор стабилизации экономики: опыт Германии // Банки Online. – 2005. - №1. – С.53.
63. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. – 304с.
64. Основы банковского дела / Под редакцией А. Н. Мороза. – Киев: Либра, 2005. – 522 с.
65. Питер С. Банковский менеджмент. - М.: "Дело ЛТД", 2005. - 844с.
66. Платонов В.В., Хиггинс М.Р. Банковское дело: стратегическое руководство. – М., 2005. – 402 с.
67. Процентные ставки коммерческих банков: уровень и факторы // Банки Online. – 2005. - № 9. – С. 18.
68. Ривуар Ж. Техника банковского дела. - М.: Прогресс, - 2005. – 274 с.
69. Рид Э, Котнер Р, Смит Р. Коммерческие банки- М.: Прогресс, 2005. -220с.
70. Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 377с.
71. Роде Э. Банковские операции. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 312 с.
72. Саркисянц А.Г. Слияния и банкротство банков: мировой опыт // Банки Online. – 2005. - №2. – с. 43-52.
73. Севрук В. Банковские риски. – М.: БЕК, 2005. - 400с.
74. Сименкова Е.В. Операции с ценными бумагами. - М., 2005. - 600с.
75. Тосунян Г.А. Банковское дело в России: опыт проблемы, перспективы. – М.: Наука, 2005. – 364 с.
76. Турбанов А.В. Банковская система Российской Федерации: проблемы реструктуризации // Банки Online. –2005. - №2. – с.3-7.
77. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. - М.: ИПЦ "Вазар-Ферро", 2005. – 314 с."
|
|
