СодержаниеВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ И ХАРАКТЕРИСТИКА ДОЛГОВЫХ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 6
1.1. Привлеченные средства коммерческого банка 6
1.2. Сравнительные характеристики долговых обязательств банка 25
1.3. Зарубежный опыт работы коммерческих банков с долговыми ценными бумагами 27
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РАБОТЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ С
ДОЛГОВЫМИ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМИ 29
2.1. Основные признаки оптимальности структуры источников ресурсной базы коммерческого банка 29
2.2. Характеристика деятельности Сбербанка 36
2.3. Организация процесса работы коммерческих банков России с долговыми обязательствами 47
2.4. Анализ рынка долговых обязательств коммерческих банков Удмуртской Республики 60
2.5. Порядок работы с долговыми обязательствами в Удмуртском отделении 70
ГЛАВА 3. АНАЛИЗ РЕЗУЛЬТАТОВ РАБОТЫ С ДОЛГОВЫМИ ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ ПО УДМУРТСКОМУ ОТДЕЛЕНИЮ, ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО ЕЕ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ 75
3.1. Анализ работы с долговыми обязательствами по Удмуртскому отделению 75
3.2. Практические рекомендации совершенствования работы с векселями для Удмуртского отделения 86
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 99
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 103
ПРИЛОЖЕНИЯВведениеЗа последние несколько лет экономическая ситуация в России изменилась. На смену рецессии пришел уверенный рост экономики. Поэтому основной задачей развития России на текущий момент стоит сохранение поступательного роста объемов производства и инвестиций.
Однако объемы инвестиций в экономику со стороны кредитных организаций продолжают оставаться крайне низкими, около 4% от общего объема. Главная причина, которая сдерживает долгосрочное кредитование банковской системы, является короткая структура ресурсной базы банков.
Формирование ресурсной базы коммерческого банка является отправной точкой его деятельности. Именно от структуры, объемов, качества и сроков ресурсной базы, будет зависеть позиционирование банка в работе с клиентами.
Наряду с традиционными источниками формирования ресурсной базы коммерческого банка, к которым относятся вклады населения, остатки на расчетных и текущих счетах предприятий и др., существуют еще так называемые долговые обязательства: векселя, сертификаты, облигации. Выпуская долговые обязательства кредитные организации, тем самым, сами выступают в роли инициатора займа.
За последние несколько лет объемы выпущенных коммерческими банками долговых обязательств увеличились почти в шесть раз. Темпы роста долговых обязательств в реальном исчислении значительно превосходят темпы роста активов и капитала банковской системы. Возрастает их доля в общем объеме пассивов кредитных организаций (10,1% на 01.01.2006г. к 8,1% на начало 01.01.2003г). Рост объемов работы с долговыми обязательствами свидетельствует о значимости данного инструмента в работе банков.
Большую часть выпущенных долговых ценных бумаг на протяжении всего периода их существования занимают векселя. Сочетая в себе расчетные и доходные функции, они пользуются пока большим спросом среди клиентов банка. Но, как показывают результаты исследования, темпы роста вексельных обязательств за последние два года сильно замедлились относительно темпов роста облигаций и сертификатов. Главная причина, это сокращение использования векселей в качестве средств расчета за товары и услуги. Т.е. происходит сокращение краткосрочных векселей (расчетных), традиционно занимавших основную часть (около 50%) всего объема выпущенных коммерческими банками векселей. С другой стороны, наметился рост так называемых доходных векселей с большими сроками обращения. Аналогичная ситуация происходит и с сертификатами коммерческих банков, наряду с общим ростом объемов происходит увеличение долгосрочных вложений. Эксперты - аналитики, в связи с эти, указывают на направлении развития рынка вексельных обязательств в независимую часть общего финансового рынка страны.
Одним из самых незначительно развитых способов привлечения средств кредитными организациями являются облигации банков. Но учитывая долгосрочный характер привлеченных средств, перспективы развития данного направления очень большие.
В связи с ростом объемов и сроков обращения долговых обязательств кредитных организаций увеличивается и их значимость в качестве источника формирования ресурсной базы коммерческих банков.
Поэтому возникает необходимость изучения данного способа формирования ресурсов коммерческими банками в настоящее время.
Цель работы:
I. Проанализировать работу коммерческих банков России с собственными долговыми обязательствами. Изучить объемы, динамику, структуру долговых обязательств оценить уровень доходности по ним относительно других инструментов рынка.
II. Изучить работу кредитных организаций Удмуртской республики с собственными векселями и проанализировать результаты работы с векселями и сертификатами Сбербанка в Удмуртском отделении №8618. Для этого необходимо рассмотреть: объем рынка, основных его участников, структуру выпущенных векселей по срокам привлечения, темпы роста объема рынка банковских векселей по Удмуртской республике, средний уровень доходности по векселям представленным на рынке, и др. Определить степень конкуренции на рынке. Оценить основные моменты в порядке работы с векселями в сравнении с Удмуртским Отделением Сберегательного банка РФ №8618
III. Разработать практические рекомендации работы с векселями для Удмуртского отделения Сбербанка России №8618.
Задачей данной дипломной работы является изучение сущности и характера долговых обязательств коммерческого банка.Литература1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.)
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая) (с изменениями от 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая 2001 г., 21 марта, 14, 26 ноября 2002 г., 10 января, 26 марта 2003 г.)
3. Комментарий к Гражданскому кодексу РФ (постатейный) (под ред. О.Н. Садикова)
4. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 30.06.2003г. №86-ФЗ
5. О рынке ценных бумаг: Федеральный закон от 22.04.1996г. №39-ФЗ
6. О сберегательных и депозитных сертификатах: Письмо ЦБ РФ от 10.02.1992г. №14-3-20
7. Указание ЦБР от 31 августа 1998 г. N 333-У "О внесении изменений и дополнений в письмо Центрального банка России от 10 февраля 1992 года N 14-3-20 "О депозитных и сберегательных сертификатах банков" (с изменениями от 29 ноября 2000 г.)
8. Баландин Б.М.. Информационно-аналитическое обеспечение управления активами и пассивами банка // Деньги кредит № 4, 2007 г.
9. Балашова Ю.В. Вексель по английскому праву // Деньги и кредит №9, №10, 2005 г.
10. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. Пособие для вузов / Под ред. Проф. А.М. Тавасиева. - М.: Юнити-Дана, 2004. - 863 с.
11. Васин. А.С. Система управленческого учета в банке // Финансы и кредит, №13, 2006 г.
12. Волохов А.В., Ефимова Л.Г., Ильин В.В., Макеев А.В. и др. Вексель и вексельное обращение в России. Практическая энциклопедия. Издание 5-е, переработанное и дополненное. - М.: Концерн "Банковский деловой центр", 2005. 296 с.
13. Кирьян. П. Рыночный тяжеловес (О Сбербанке России) // "Эксперт", №2, 2007г.
14. Кудяков. О.В. Организация вексельных программ с использованием депозитарных услуг // "Рынок ценных бумаг", №10, 2005 г.
15. Кулаков А.Е., Управление активами и пассивами банка // "Финансы и кредит", №17, 2006 г.
16. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. - М.: ИНФРА-М, 2004. - 320с. (Серия "Высшее образование")
17. Попков В.В., Селянин С.А. Конкуренция в банковской сфере. Мнение региональных банков// "Банковское дело", №10, 2005 г.
18. Практика операций с векселями // "Бизнес и банки", №12, 2005 г.
19. Топсохалова В.М. Функциональная характеристика ценных бумаг как необходимого элемента "Трансформационной системы денежного обращения" // "Финансы и кредит" №21, 2004 г.
20. Семенов. С.К. Вексель-представитель действительных денег // "Бизнес и банки", №10 март, 2006 г.
21. Соколов. В.В. Современный вексельный рынок в Российской федерации // Вопросы регулирования рынков, №6, 2006 г.
22. Ценные бумаги: учебник/Под ред. В.И. Колесникова, В.С. Торкановского. - М.:Финансы и статистика, 2005.-416 с.
23. Шустов В.В. Конкуренция банков и рынок клиентуры // "Деньги и кредит" №7, 2001г.
24. Янов В.В. Вексельное обращение в корпоративном управлении инвестиционной деятельностью // "Финансы и кредит", № 21, 2006 г.
25. Аналитическое обозрение экономики банковского сектора Удмуртской республики январь-декабрь 2006 года. Опубликовано Национальным банком Удмуртской республики. Официальный сайт Центрально банка России в Интернете WWW.CBR.RU
26. Бюллетень банковской статистики №1-12, 2004-2006 г. Официальный сайт Центрально банка России в Интернете WWW.CBR.RU
27. Бюллетень банковской статистики. Региональное приложение, №1 2006 г. Официальный сайт Центрально банка России в Интернете WWW.CBR.RU
28. "Обзор банковского сектора России - Интернет версия" на 01.03.2006 г. Официальный сайт Центрально банка России в Интернете WWW.CBR.RU
29. "Общие сведения о банковском секторе" на 01.01.2006 г. Официальный сайт Центрально банка России в Интернете WWW.CBR.RU
30. Официальный сайт Сбербанка России WWW.SBRF.RU
31. Официальны сайт Госкомстата РФ. WWW.GKS.RU"
|
|
