СодержаниеВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 7
1.1. Понятие кредита и его основные функции 7
1.2. Формы и виды кредитов 9
1.3. Теоретические подходы к управлению кредитным портфелем коммерческого банка 22
ГЛАВА II. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (на примере ОАО "АЛЬФА-БАНКА") 25
2.1. Общая характеристика ОАО "Альфа-банка" в сфере кредитования 25
2.2. Анализ эффективности деятельности ОАО "Альфа-банка" 27
2.3. Особенности управления кредитным портфелем ОАО "Альфа-банка" 47
ГЛАВА III. ОСНОВНЫЕ ПОДХОДЫ К УПРАВЛЕНИЮ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 51
3.1. Актуальные проблемы управления кредитным портфелем на современном этапе 51
3.2. Минимизация рисков по управлению кредитным портфелем коммерческого банка, как основа кредитного управления 56
3.3. Основные направления повышения качества управления кредитным портфелем коммерческими банками 64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 79
ЛИТЕРАТУРА 84
ПРИЛОЖЕНИЯ 90ВведениеАктуальность исследования. Понятие "кредитный портфель" в банковском деле обычно трактуется как некое собрание кредитов того или иного банка. Между тем понятие портфеля в содержательном смысле обращено не к своду банковских ссуд и кредитным делам, а к управлению кредитами на основе их специального анализа и регулирования.
Кредитная операция обладает значительной производительной силой. Кредитные средства обращаются не просто как деньги, они обращаются как капитал, что предполагает такое использование ссуды, которое неизбежно должно порождать в хозяйстве заемщика образование новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору. Кредит содействует непрерывности и ускорению производства и обращения продукта, а, следовательно, развитию всего хозяйства региона, страны.
Учитывая, что ставка рефинансирования падает, доходность рынка ценных бумаг низкая, а рынок акций нестабилен, инвестиции и кредитование реального сектора экономики становятся основными источниками дохода для многих банков. В то же время, увеличение объемов кредитования сопровождается увеличением доли просроченной задолженности, что может в конечном итоге сказаться на ликвидности банковских портфелей и привести к повторному банковскому кризису. Отсюда, наряду с ростом ссудного потенциала российских банков, очевидна проблема эффективного формирования кредитных портфелей.
В современных банковских информационных системах средства, контролирующие ссудные операции банка, как правило, дублируют функции бухгалтерии, в связи с чем назрела необходимость разработки и использования в текущей деятельности банков экономико-математических моделей, позволяющих управлять ссудным портфелем банка.
Осветим основные проблемы, сохраняющиеся в управлении кредитным портфелем банка.
Во-первых, оптимизационные алгоритмы, основанные на классической теории оптимизации финансовых портфелей, прежде всего, ориентированы для инвестиционных портфелей (портфелей ценных бумаг), так как оценка кредитного риска с помощью стандартного отклонения не представляется эффективной и достоверной ввиду отсутствия исторической ретроспективы исходных данных по кредитам.
Во-вторых, нормативные модели, как правило, предлагают оптимизировать финансовые портфели в статике и не учитывают динамический характер финансовых потоков банка.
И, в-третьих, задача моделирования управления кредитными операциями требует одновременного решения вопросов прогнозирования ликвидности финансовых потоков и оптимального распределения свободных денежных средств в динамике.
Формирование и анализ кредитного портфеля позволяют более четко выработать тактику и стратегию развития коммерческого банка, его возможности кредитования клиентов и развития деловой активности на рынке.
Научная разработанность темы. Следует отметить довольно высокую степень разработанности исследуемой проблемы в научной литературе. В качестве основных литературных источников в работе использовались учебные, научные и периодические издания таких авторов, как Алексеева Д.Г., Арефьева Н.Н., Беляев М.К., Борисов А.И., Брычкин А.В., Витрянский В.В., Вишневский А.А., Герасимова Е.Б., Гурович В.М., Ефимова Л.Г., Казьмин А.И., Кулаков А.Е., Лаврушин О.И., Мальцев Э.В., Ольшанный А.И., Семибатрова О.И., Хмелева Т.И., Черкасов В.Е. и др.
Целью настоящей работы является исследование управления кредитным портфелем коммерческих банков.
Данная цель определила постановку следующих задач:
определить понятие кредита и его основные функции;
представить формы и виды кредитов;
охарактеризовать теоретические подходы к управлению кредитным портфелем коммерческого банка;
проанализировать эффективность деятельности коммерческого банка (на примере конкретного банка);
выявить особенности управления кредитным портфелем исследуемого банка;
выделить актуальные проблемы управления кредитным портфелем на современном этапе;
исследовать минимизацию рисков по управлению кредитным портфелем коммерческого банка, как основу кредитного управления;
определить основные направления повышения качества управления кредитным портфелем коммерческими банками.
Объект исследования - российские коммерческие банки (на примере ОАО "Альфа-банка").
Вообще ОАО "Альфа-Банк" является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.
Стратегическое направление деятельности ОАО "Альфа-Банка" - розничный бизнес. Сегодня в Москве открыто более 30 отделений ОАО "Альфа-Банка". В 2004 году ОАО "Альфа-банк" вышел на рынок потребительского кредитования.
Предмет исследования - проблемы управления кредитным портфелем в коммерческих банках.
Методы исследования. При написании дипломной работы были использованы следующие методы исследования: метод анализа и синтеза, метод научной абстракции, статистический метод, метод экспертных оценок, метод группировки данных.
Структура дипломной работы. В соответствии с поставленными задачами, дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.ЛитератураНормативно-правовые источники
1. Конституция Российской Федерации: принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. (в ред. от 12.07.2006 № 2-ФКЗ) // Российская газета. - 1993. - № 237; Собрание законодательства Российской Федерации. - 2006. - № 29. - Ст. 3119.
2. Об ипотеке (залоге недвижимости) (в ред. от 18.12.2006 № 232 - ФЗ): федеральный закон от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. - 1998. - № 29. - Ст. 3400; Собрание законодательства Российской Федерации. - 2006. - № 52 (часть I). - Ст. 5498.
3. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (в ред. от 27.07.2006 № 153 - ФЗ): федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2001. - № 33 (Часть I). - Ст. 3418; Собрание законодательства Российской Федерации. - 2006. - № 31 (часть I). - Ст. 3452.
4. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (в ред. от 29.12.2006 № 247 - ФЗ): федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2002. - № 28. - Ст. 2790; Собрание законодательства Российской Федерации. - 2007. - № 1. - Ст. 10.
5. О банках и банковской деятельности (в ред. от 29.12.2006 № 246 - ФЗ): федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР. - 1990. - № 27. - Ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации. - 2007. - № 1. - Ст. 9.
Научная литература
6. Банковская система России. Настольная книга банкира. - М.: ЮНИТИ, 2004. - 429 с.
7. Банковское дело: Справ. пособие / Под ред. Ю.А. Бабичевой. - М.: Экономика, 2003. - 394 с.
8. Банковское дело: Учеб. для вузов / Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2004. - 571 с.
9. Банковское дело: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 372 с.
10. Банковское дело: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 672 с.
11. Боровиков В.И. Денежное обращение, кредит и финансы: Курс лекций. - М.: Центр, 2006. - 512 с.
12. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов. - М.: Экзамен, 2006. - 320 с.
13. Витрянский В.В. Кредитный договор: понятие, порядок заключения и исполнения / В.В. Витрянский. - М.: ИНФРА-М, 2005.- 266 с.
14. Вишневский А.А. Банковское право: Краткий курс лекций / А.А. Вишневский. - М.: Высшая школа, 2006. - 580 с.
15. Галяпина Л.В. Финансы и кредит: Учеб. пособие. - М.: Издат. - торг. Корпорация "Дашков и К", 2006. - 348 с.
16. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика / Л.Г. Ефимова. - М.: Кнорус, 2005. - 488 с.
17. Ефимова Л.Г. Банковское право: Учебное и практическое пособие. М.: ИНФРА-М, 2005. - 510 с.
18. Каримуллин Р.И. Права и обязанности сторон кредитного договора по российскому и германскому праву / Р.И. Каримуллин. - М.: Статут, 2005. - 388 с.
19. Комментарий к Арбитражному процессуальному кодексу Российской Федерации (постатейный) / Под ред. проф. В.В. Яркова. - М.: Издательство БЕК, 2003. - 780 с.
20. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации части второй / Под ред. Т.Е. Абовой, А.Ю. Кабалкина - М., 2003. - 810 с.
21. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации части второй (постатейный) / Под ред. О.Н. Садикова. - М., 2004. - 744 с.
22. Комментарий к Гражданскому кодексу РФ (части второй) / Под ред. О.Н. Садикова. - Юридическая фирма КОНТРАКТ, 2004. - 452 с.
23. Комментарий к Гражданскому кодексу РФ (часть вторая) / Под ред. О.М. Козырь, А.Л. Маковского, С.А. Хохлова. - МЦФЭР, 2006. - 510 с.
24. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов / Л. Т. Гиляровская, С.Н. Панавина. - СПб.: Питер, 2003. - 240 с.
25. Ольшанный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. - М.: ИНФРА-М, 2006. - 218 с.
26. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, 2006. - 320 с.
27. Саперов С.А. Банковское право: теория и практика / С.А. Саперов. - М., 2003. - 382 с.
28. Семибатрова О.И. Банковское дело: Учебник. - М.: Издательский центр "Академия", 2003. - 224 с.
29. Старостин В.М, Леванов А.Ю., Елагин В.И. Ипотечное жилищное кредитование: организация, финансирование, право. - Чебоксары.: Руссика, 2006. - 351 с.
30. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М.: Все для вас. - 2006. - 128 с.
31. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 316 с.
Периодическая литература
32. Алексеева Д.Г. Правовые проблемы потребительского кредитования на современном этапе / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин // Закон. - 2005. - № 12.- С. 55-65.
33. Астапов К.Л. Ипотечное кредитование в России и за рубежом // Деньги и кредит. - 2004. - № 4. - С. 42-49.
34. Беляев М.К. Специфические риски потребительского кредитования / М.К. Беляев // Банковское дело. - 2006.- № 5.- С. 54-56.
35. Борисов А.И. Потребительское кредитование, или Жизнь взаймы / А.И. Борисов // Банковское дело. - 2005.- № 6.- С. 47-50.
36. Брычкин А.В. Кредитный риск как объект управления на предприятии // Финансы и кредит. - 2007. - № 15. - С. 66 - 72.
37. Взгляд из Москвы: в регионах бума потребкредитования нет // Банковское обозрение. - 2005. - № 4. - С. 41-44.
38. Выборова Р.И. Особенности диагностики кредитоспособности субъектов хозяйствования // Финансы и кредит - 2004 - № 1. - С. 17-22.
39. Герасимова Е.Б. Комплексный экономический анализ деятельности коммерческого банка // Финансы и кредит. - 2003. - № 22. - С. 21-31.
40. Герасимова Е.Б. Обеспечение эффективности контроля ресурсов коммерческого банка// Финансы и кредит. - 2006. - № 22. - С. 47-50.
41. Головкова Н. Потребительский кредит: спасение или кабала? / Н. Головкова // Человек и закон.- 2006. - № 7. - С. 63-65.
42. Горшков Г. Потребительское кредитование. Тенденции и практика / Банковское дело в Москве. - 2005. - № 1. - С. 27 - 30.
43. Гурович В.М. Кредитное качество банковских активов // Банковское дело. - 2006. - № 1. - С. 42-43.
44. Едронова В.И., Xасянова С.Ю. Зарубежные и отечественные подходы к определению кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит. - 2006. - № 10. - С. 3-8.
45. Журавель Ю.Ю. Что может и чего не может скоринг в потребительском кредитовании // Банковский ритейл. - 2006. - № 4. - С. 4 - 5.
46. Иванова Н. Оценка кредитоспособности заемщика // Бухгалтерия и банки. - 2005. - № 8. - С. 7 - 11.
47. Казьмин А.И. Сбербанк России сегодня // Деньги и кредит. - 2006. - № 7. - С.12- 19.
48. Кожина И.М. Как получить внутренний кредитный рейтинг // Рынок ценной бумаг. - 2003. - № 10. - С.23-26.
49. Кожина И.М. Методика оценки кредитоспособности регионов // Банковское кредитование. - 2005. - № 4. - С. 8 - 12.
50. Колесов А.И. О некоторых вопросах развития потребительского кредитования / Колесов А.И. // Деньги и кредит. - 2005. - № 7.- С. 20-22.
51. Кулаков А.Е. Управление активами и пассивами банка// Финансы и кредит. - 2006. - № 17. - С. 2-16.
52. Куликов И.А. Квалификация договоров кредитной линии / А. Куликов // ЮРИСТ. - 2007. - № 2. - С. 11-13.
53. Летунов Г. И. Риски потребительского кредитования / Г.И. Летунов, А. М. Проскурин // Бизнес и банки. - 2007.- № 12. - C. 1-2.
54. Луковкина Е. Потребительский кредит с точки зрения потребителя // Банковское дело в Москве. - 2005. - № 4. - С. 32 - 34.
55. Мальцев Э.В. Скоринговые системы в кредитовании физических лиц // Банковский ритейл. - 2006. - № 1. - С. 6 - 8.
56. Наумов М.Ф. Кредитный скоринг: баланс интересов банка и клиентов // Банковское кредитование. - 2005. - № 3. - С. 11 - 12.
57. Норд К.В. Обзор зарубежных моделей анализа кредитоспособности заемщика // Внедрение МСФО в кредитной организации. - 2006. - № 4. - С. 9-12.
58. Пещанская И.В. Финансовые коэффициенты в системе оценки кредитоспособности заемщиков банками // Экономический анализ: теория и практика. - 2004. - № 2. - С. 38 - 46.
59. Проблемы заключения и исполнения кредитного договора / В. Витрянский // Приложение к журналу "Хозяйство и право". - 2004. - № 11. - С. 58 - 62.
60. Сальников К. Кредитоспособность и платежеспособность - есть ли разница? // Банковское дело в Москве. - 2006. - № 8. - С. 12 - 15.
61. Хмелева Т.И. Поручительство и залог в кредитных договорах / Т.И. Хмелева // Законы России. Опыт, анализ, практика. - 2006. - № 6. - С. 9-11.
62. Ципривуз К.А. К вопросу о потребительском кредитовании // Юрист. - 2003.-№ 2.-С.23-24.
|
|
