СодержаниеВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКОЙ ЛИКВИДНОСТЬЮ 6
1.1. Общее определение ликвидности 6
1.2. Методы анализа ликвидности и их применение при управлении 16
ликвидностью банка 16
2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ – МЕЖДУНАРОДНЫЙ И РОССИЙСКИЙ ОПЫТ 22
2.1. Отечественный и зарубежный банковский рынок – сходства и различия 22
2.2. Актуальные проблемы управления рисками ликвидности 32
3. МЕРЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ ЛИКВИДНОСТЬЮ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 50
3.1. Актуальная ситуация развития механизмов регулирования банковской ликвидности 50
3.2. Методики управления банковской ликвидностью в условиях финансового кризиса 60
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 79
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 83ВведениеАктуальность работы. Современная финансовая система, основные принципы регулирования которой были заложены еще 1944 г. в результате Бреттон-Вудской конференции, показала свою несостоятельность в борьбе с мировым финансовым кризисом, и ей, безусловно, требуется значительная перенастройка.
Мировая банковская система уже имеет опыт различного рода финансовых кризисов, но каждый из них, все же, имеет качественно новую основу. Обострение валютных рисков в 1998 г. сильно затронуло российские банки, риски ликвидности в 2004 г. – способствовали более пристально изучить эти факторы. По кредитным и процентным рискам масштабный урок мы наблюдаем в настоящее время.
Проблемы банков не должны отражаться на реальном секторе, однако все элементы мировой экономики взаимосвязаны, и глобальные проблемы в одном секторе обязательно скажутся на другом. В настоящее время реальный сектор страдает от недофинансирования: ипотечный кризис, разразившийся в США, вызвал мировой кризис банковской ликвидности. Были сокращены кредитные линии. Реальный сектор экономики большинство своих проектов финансирует именно за счет заемных средств, и невозможность их получения привела к урезанию программ. Кроме того, кризис, начавшийся в банковском секторе, привел к сокращению потребления продукции, а значит, предприятиям реального сектора был нанесен еще один удар в виде сокращения спроса на их продукцию. Текущий кризис – пример взаимосвязи отраслей экономики и того, как проблемы одного сектора влияют на другие.
Ликвидность банковской системы является фундаментальной основой. Различного рода мировые финансовые кризисы достаточно болезненно отражаются на ликвидности банковской системы. В свою очередь, обострение проблем с банковской ликвидностью способствует нарастанию социально-экономической напряженности в обществе, тормозит развитие экономики. Таким образом, анализ факторов, влияющих на банковскую ликвидность, приобретает в современных условиях особую актуальность и значимость.
Научная и практическая разработанность тематики повышения банковской ликвидности имеет давнюю историю, но в нашей стране, в силу недостаточного опыта функционирования банковской системы в рыночных условиях, нет какой-либо модели, регулирующей банковскую ликвидность. В основном, происходит адаптация зарубежного опыта – не всегда успешного и имеющего выраженную социально-политическую специфику.
Вместе с тем, о необходимости модернизации банковского регулирования и учета ведущие специалисты мира говорили задолго до текущего финансового кризиса, который стал лишь своего рода дорогостоящим катализатором привлечения внимания к их мнению. Рекомендации экспертов сводились к усовершенствованию бухгалтерского учета в банках, развитию риск-менеджмента, повышению прозрачности деятельности, усилению требований к капиталу и качеству надзора. Исходя из этих позиций речь необходимо вести о низком качестве выполнения регуляторами контролирующей функции, о необходимости разработки новых моделей регулирования банковской ликвидности.
Безусловно, универсальную модель создать невозможно, но необходимо выявить механизмы, регулирующие банковскую ликвидность. В нашей стране данный опыт будет особенно ценен тем, что мировой финансовый кризис ослабил нарастающее до этого доверие населения и предпринимателей к отечественным банкам. Нарастают тенденции вывода капитала за рубеж, что еще более обостряет проблему ликвидности российской банковской системы.
В связи с этим, целью дипломной работы является анализ путей совершенствования управления ликвидностью банковской системы Российской Федерации.
Теоретическая и практическая значимость исследования заключается в анализе текущей ситуации проблем банковской ликвидности, а также в обобщении мирового и отечественного опыта решения проблем банковской ликвидности.
Задачи:
1. Теоретический анализ проблемы ликвидности, изучение основных подходов к анализу банковской ликвидности.
2. Изучение зарубежного и отечественного опыта решения проблем банковской ликвидности.
3. Анализ актуальной ситуации в сфере банковской ликвидности.
4. Описание и анализ методик регулирования банковской ликвидности в условиях финансового кризиса.
Объект исследования – ликвидность банковской системы.
Предмет исследования – методы управления ликвидностью банковской системы.ЛитератураФедеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 01.12.1990 № 395-1 в редакции ФЗ от 03.02.1996 N 17-ФЗ, от 31.07.1998 N 151-ФЗ, от 05.07.1999 N 126-ФЗ, от 08.07.1999 N 136-ФЗ, от 19.06.2001 N 82-ФЗ, от 07.08.2001 N 121-ФЗ, от 21.03.2002 N 31-ФЗ, с изменениями, внесенными постановлением Конституционного суда РФ от 23.02.1999 N 4-П
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ
1. Амелин И.Э. Актуальные вопросы лимитной политики банка // Банковское дело, 2000, N 5.
2. Банковское дело. Под ред. Коробовой Г.Г. М.: Экономистъ, 2006. — 766 с.
3. Банковскую ликвидность измерили по барометру // Коммерсантъ N 225(4042) от 10.12.2008
4. Бортников Г.П. План реагирования в условиях кризиса ликвидности // Управление в кредитной организации, 2006, N 3
5. Бортников Г.П. Поддержка денежного рынка путем инъекции долларовой массы // Международные банковские операции, 2008, N 5
6. Иванов В.В. Анализ финансового состояния банка // Банковское дело в Москве, 2000, N 9.
7. Иванов В.В. Оперативный анализ текущей ликвидности банка // Бухгалтерия и банки, 1999, N 4.
8. Инструкция Банка России от 16.01.2004 N 110-И «Об обязательных нормативах банков».
9. Кучукова Н.К. Повышение банковской ликвидности - проблема номер один // «Деньги и кредит», 1992, N 1.
10. Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы (Базель II). Рабочий перевод размещен на сайте ЦБ РФ (www.cbr.ru/aNalitics/baNk_system).
11. Орлова Е.В. Определяем ликвидность баланса // Финансовый вестник: финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет, 2008, N 7
12. Основополагающие принципы эффективного банковского надзора (Базельские основополагающие принципы) // Вестник Банка России. - М., 1998. N 45(300).
13. Пискулов Д.Ю. Индексы процентных ставок: международный опыт и Россия //Международные банковские операции, 2007, N 2
14. Письмо Банка России от 07.02.2007 N 11-Т «О перечне вопросов для проведения кредитными организациями оценки состояния корпоративного управления».
15. Письмо Банка России от 13.09.2005 N 119-Т «О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях».
16. Письмо Банка России от 23.03.2007 N 26-Т «О Методических рекомендациях по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале)»
17. Письмо Банка России от 23.06.2004 N 70-Т «О типичных банковских рисках».
18. Письмо Банка России от 24.03.2005 N 47-Т «О Методических рекомендациях по проведению проверки и оценки организации внутреннего контроля в кредитных организациях».
19. Письмо Банка России от 24.05.2005 N 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях».
20. Письмо Банка России от 27.07.2000 N 139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций»
21. Письмо Банка России от 30.06.2005 N 92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах».
22. Положение Банка России от 04.08.2003 N 236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг» (в ред. от 30.08.2004).
23. Положение Банка России от 16.12.2003 N 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
24. Положение Банка России от 24.09.1999 N 89-П «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков»
25. Положение Банка России от 26.03.2004 N 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
26. Родионова П.В. Государственная поддержка частного банковского бизнеса: возможности и перспективы //Банковское кредитование, 2008, N 5
27. Российская Федерация. Законы. Об обязательных нормативах банков от 16.01.2004 N 110-И (ред. от 13.08.2004). - Электронный ресурс. Режим доступа: КонсультантПлюс. Законодательство.
28. Самойлов Е.В. Индикация состояния ликвидности банка с помощью GAP-анализа // Управление в кредитной организации, 2006, N 6
29. Самойлов Е.В. Методика управления мгновенной ликвидностью коммерческого банка // Управление в кредитной организации, 2007, N 2
30. Смирнов Е.Е. Банки России до 2020 года: в русле оптимальной стратегии развития // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии, 2008, N 4
31. Смирнов И.Е. Банки-2007 и проблемы управления рисками //Управление в кредитной организации, 2007, N 6
32. Указание Банка России от 16.01.2004 N 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».
33. Указание оперативного характера от 17.01.2005 N 2-Т «О совершении сделок со связанными с банком лицами и оценке рисков, возникающих при их совершении».
34. Украинская И.Д. Об организации системы управления рисками // Управление в кредитной организации, 2008, N 1
Интернет-ресурсы:
www.cbr.ru
www.rbk.ru
www.budgetrf.ru
|
|
