Содержание
Введение 3
1. Кредитование физических лиц. 5
2. Рассмотрение вопроса о предоставлении кредита 12
3. Организация процесса кредитования в коммерческом банке 14
4. Анализ существующих моделей оценки финансового состояния заемщика 21
5. Анализ, оценка и способы снижения кредитных рисков 23
Выводы 30
Список использованной литературы 31
Приложение 1 33
Введение
Кредитование является одной из основных сфер деятельности банка. Анализ структуры активов банковской системы РФ свидетельствует о том, что более трети из них приходится на кредитный портфель.
В современных экономических условиях банковское кредитование физических лиц развивается опережающими темпами. Существующие в указанной области правовые проблемы становятся все более острыми. В свою очередь, для банков подобный вид кредитования становится высокорискованным. В целях минимизации кредитного и иных банковских рисков банки вынуждены увеличивать ставки по потребительским кредитам.
Кредитные операции банка являются ведущими среди прочих как по прибыльности, так и по масштабности размещения средств. Поэтому вопрос о повышении эффективности кредитной политики и снижении кредитных рисков является очень актуальным. Вопросы управления банковскими рисками требуют дальнейших научных исследований. Изучение и практическое применение теории экономического, в том числе кредитного, риска, разработка конкретных методов оценки и управления рисками будет способствовать повышению эффективности функционирования и надежности российских банков.
Исследование отечественных и зарубежных ученых вопросов, связанных с риском в банковской деятельности нашли отражение в работах И.А. Бланка, В.В. Витлинского, О.В. Дзюблюка, О.Д. Зарубы, А.М. Мороза, О.В. Пернаревского, М.И. Савлука и др. Проанализируем освноные методы оценка кредитных рисков.
Объектом исследования являются общественные отношения, возникающие между банками и физическими лицами по вопросу предоставления банками кредитов физическим лицам и их возврату.
Предметом исследования являются: особенности регулирования банковского кредитования физических лиц в современных экономических условиях.
Целью настоящего исследования является комплексный анализ банковского кредитования физических лиц, выявление правовых проблем в области банковского кредитования физических лиц.
Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:
• раскрыть содержание понятия банковского кредитования физических лиц и выявить его отличительные особенности;
• установить специфику объекта, субъектов и оснований осуществления банковского кредитования физических лиц;
• проанализировать основания, порядок и последствия изменения и прекращения кредитных правоотношений в области банковского кредитования физических лиц;
• выявить механизм предоставления кредитными организациями денежных средств в кредит физическим лицам и их возврата.
Методологическую основу исследования составили следующие методы исследования: системный, логический, аналитический, сравнительный.
Теоретическую основу исследования составили научные труды: Александрова Н.Г., В.И. Гребельный, В.И. Волохов, Казимагомедов А.А., Мурычев А., О.И. Лаврушина, Овчаров А.О., С.М. Павлюк, Логинов А.А.. Матовников М.Ю., Панова Г.С., Потийко Ю.А., С. Дергач, Сенчук Д.О., Усоскин В.М., Китон У. и другие.
1. Кредитование физических лиц.
Кредитование населения в России в современных условия осуществляют главным образом коммерческие банки.
В настоящее время несомненное первенство в кредитовании населения принадлежит Сберегательному Банку РФ. Банком развиваются новые виды кредитов для физических лиц: «образовательный кредит», «корпоративное кредитование», «народный телефон», кредиты под залог мерных слитков драгоценных металлов, совершенствуются и становятся более гибкими старые схемы и методы кредитования ..
Рассмотрим основной комплекс услуг по кредитованию физических лиц, предлагаемых в настоящее время Сбербанком Российской Федерации .
1. Строительные кредиты. Строительные кредиты предоставляются физическим лицам:
• на приобретение, строительство квартиры, машиноместа, строительство которых осуществляется или осуществлено с участием кредитных средств Сбербанка (Ипотечные кредиты);
• на приобретение, строительство (в т.ч. на долевое участие в строительстве), реконструкцию, ремонт (в т.ч. на проведение отделочных работ) квартиры, комнаты, жилого дома, дачи, садового домика, гаража, машиноместа, земельного участка, расположенных на территории Российской Федерации (Кредиты на недвижимость)
Кредиты предоставляются в рублях и иностранной валюте на срок не более 15-ти лет.
Максимальная сумма кредита для каждого Заемщика определяется исходя из оценки платежеспособности Заемщика, представленного обеспечения, покупной (сметной/инвестиционной) стоимости Объекта недвижимости либо сметной стоимости работ по реконструкции, ремонту (отделке) Объекта недвижимости.
Ипотечные кредиты выдаются по месту нахождения объекта недвижимости Банком, заключившим Договор о сотрудничестве с застройщиком, либо получившим полномочия на их выдачу. Кредит предоставляется в безналичном порядке путем зачисления суммы кредита на счет Заемщика по вкладу, действующему в режиме до востребования, с последующим перечислением денежных средств по распоряжению Заемщика на банковский счет Застройщика. Максимальный размер ипотечного кредита не может превышать 90% покупной (инвестиционной) стоимости Жилья. Оставшуюся часть стоимости Жилья Заемщик оплачивает за счет собственных средств до получения кредита (первой части кредита).
Кредиты на недвижимость предоставляются:
• по месту регистрации Заемщика;
• по месту нахождения предприятия – работодателя Заемщика, клиента Банка по ходатайству этого предприятия, и при условии предоставления им поручительства в обеспечение обязательств Заемщика по кредитному договору;
• по месту нахождения приобретаемого, строящегося, реконструируемого, ремонтируемого Объекта недвижимости.
Кредиты на недвижимость предоставляются как наличными деньгами, так и в безналичном порядке. Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, но не может превышать 70% стоимости Объекта недвижимости (покупной/ инвестиционной/сметной) либо сметной стоимости ремонтных (отделочных) работ. Оставшуюся часть стоимости Объекта недвижимости (сметной стоимости ремонтных (отделочных) работ) Заемщик оплачивает за счет собственных средств до получения кредита (первой части кредита).
Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств Заемщиком.
2.Кредит на неотложные нужды. Кредит на неотложные нужды могут получить граждане РФ в возрасте от 18 лет. Обязательным условием является погашение кредита до исполнения заемщику 75 лет.
При предоставлении кредита в сумме, не превышающей 100 долларов США (или рублевого эквивалента этой суммы), и на срок не более 6 месяцев, максимальный возрастной ценз не устанавливается. Кредит можно получить:
• по месту регистрации Заемщика;
• по месту нахождения предприятия – работодателя Заемщика (клиента Банка), если предприятие предоставляет поручительство за своего сотрудника.
Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита.
Вид обеспечения определяется в каждом случае индивидуально по согласованию сторон.
При принятии Банком в обеспечение по Кредитному договору только поручительств физических лиц (без другого обеспечения), необходимо предоставление не менее 2-х поручительств.
3.Кредит на оплату услуг по установке телефона. «Народный телефон» - кредит на оплату услуг по установке телефона и подключение к абонентской сети, а также на приобретение и подключение мобильного телефона.
Получить кредит могут граждане Российской Федерации, в возрасте от 18 до 70 лет, либо приобретающие мобильный телефон на основании Договора о предоставлении услуг сотовой радиотелефонной связи, либо оплачивающие услуги по установке телефона и подключению к абонентской сети на основании Договора об оказании услуг телефонной связи и зарегистрированные в установленном порядке по месту постоянного проживания или являющиеся собственниками дома, части дома, квартиры, комнаты, в которых предполагается установить телефон.
Кредиты предоставляются в рублях в безналичном порядке путем зачисления суммы кредита на счет заемщика по вкладу «до востребования» с последующим перечислением суммы на расчетный счет Оператора связи.
4.Кредит под залог мерных слитков драгоценных металлов. Кредит под залог мерных слитков драгоценных металлов предоставляется гражданам Российской Федерации в рублях на потребительские цели в безналичном порядке путем зачисления суммы кредита на счет заемщика по вкладу «до востребования» или на счет банковской карты.
Сумма кредита с учетом причитающихся за пользование им процентов не может превышать 80% от оценочной стоимости мерных слитков, рассчитанной исходя из учетной цены на драгоценные металлы, устанавливаемой Банком России.
5.Корпоративный кредит. Корпоративный кредит предоставляется физическим лицам, имеющим постоянное место жительства в Российской Федерации, из числа работников предприятий и организаций – клиентов Сбербанка России при условии заключения между Банком и соответствующим предприятием (организацией) Договора о сотрудничестве.
Кредит предоставляется на потребительские цели: приобретение транспортных средств, предметов домашнего обихода, оплату медицинских услуг и др. Кроме того, с его помощью возможно решение жилищных проблем. Срок кредита – до 5-ти лет.
Максимальная сумма кредита не может превышать 40 тыс. долларов США или рублевого эквивалента этой суммы. В исключительных случаях (по ходатайству соответствующего органа управления предприятия (организации)) сумма кредита может быть увеличена до 100 тыс. долларов США (или рублевого эквивалента этой суммы).
Кредит предоставляется в рублях и иностранной валюте.
6.Образовательный кредит. Образовательный предоставляется гражданам Российской Федерации – созаемщикам, которыми могут являться:
Учащийся – физическое лицо в возрасте от 14 лет, планирующее поступление на дневное отделение Образовательного учреждения на коммерческой (платной) основе, либо являющийся студентом Образовательного учреждения по указанной форме обучения;
Представители учащегося – родители, усыновители, попечители и другие физические лица, принимающие участие в оказании помощи Учащемуся в получении образования на оплату обучения на дневном отделении в Образовательном учреждении среднего профессионального образования (лицее, техникуме, колледже и др.) или высшего профессионального образования (университете, академии, институте и др.), а также в их филиалах и отделениях, зарегистрированных на территории Российской Федерации, путем открытия невозобновляемой кредитной линии на период обучения.
Кредиты предоставляются в рублях в безналичном порядке, путем зачисления суммы кредита на счет Созаемщика (Представителя учащегося) по вкладу «до востребования», открытому в Банке, с последующим перечислением денежных средств по поручению Созаемщика на счет образовательного учреждения.
Максимальный лимит кредитования не должен превышать 70% стоимости обучения за полный период обучения в Образовательном учреждении, указанной в Договоре о подготовке специалиста или за период до окончания Учащимся Образовательного учреждения в соответствии с Договором о подготовке специалиста.
7.Связанное кредитование. Связанное кредитование предоставляется гражданам Российской Федерации на приобретение дорогостоящих товаров длительного срока использования (техники, мебели, автомобилей и т.п.) в торговой сети предприятий, осуществляющих их розничную реализацию, заключивших с банком Договор о сотрудничестве по программе целевого кредитования граждан.Введение5. Анализ, оценка и способы снижения кредитных рисков
Кредитный риск – это стоимостное выражение вероятности события в ходе кредитной операции, которая может привести к убыткам, т.е. к отклонению фактических показателей от предусмотренных у кредитора.
Объектом кредитного риска является кредитная операция, оценить эффективность и условия осуществления которой в полной мере и с необходимой точностью на будущее невозможно.
Субъект кредитного риска – это личность или коллектив, которые заинтересованы в результатах управления объектом риска и имеют компетенцию управлять и принимать соответствующие решения касаемо объекта кредитного риска.
Источники кредитного риска – это факторы, которые являются причиной неопределенности во время осуществления кредитной операции.
Статистика ЦБ свидетельствует о том, что в 2007 году объем "плохих долгов" увеличился в два раза. По оценкам участников рынка, реальный уровень просрочки близок к критическому и составляет 4-7% по банковскому сектору в целом и 20-30% по беззалоговым видам кредитования .
Участники рынка считают высокие темпы роста просрочки по кредитам физических лиц угрожающими для банковской системы.
Согласно опубликованным данным, за 2007 год объем просроченной задолженности резко вырос в абсолютном и в относительном выражении. Если на 1 января 2006 года просроченная задолженность физических лиц банкам составляла чуть более 10 млрд руб., то на 1 января 2007 года эта цифра увеличилась больше чем в три раза – до почти 33 млрд руб. В процентном соотношении с общим объемом кредитования физических лиц просрочка за 2006 год составила 1%, а за 2007-й – уже 1,94%, то есть почти в два раза больше. Столь резкая динамика в этом секторе отмечается впервые. Так, рост объема просроченных кредитов в общем объеме кредитования физических лиц в 2006 году по сравнению с 2005-м составил всего 0,2%.
Эксперты уверены, что цифры, полученные ЦБ, не отражают реального состояния дел в банковском секторе и в действительности ситуация значительно хуже. Так, согласно официальной отчетности по МСФО одного из лидеров рынка экспресс-кредитования Хоум Кредит энд Финанс банка, уровень его "плохих долгов" составляет около 15%, а по данным агентства "Русрейтинг" – приближается к 30%. По мнению Рустама Баташева, с учетом указанных оговорок реальный объем просрочки на банковском рынке составляет не менее 4%, а в сегменте беззалогового кредитования – в разы больше. Оценка старшего вице-президента Связь-банка Аркадия Комягинского более жесткая – 6-7%.
Участники рынка считают высокие темпы роста просрочки по кредитам физических лиц угрожающими. "По западноевропейским стандартам критическим в зависимости от структуры кредитного портфеля банка и размера процентных ставок считается уровень просрочки в 5% и выше", – говорит гендиректор ЦЭА "Интерфакс" Михаил Матовников. По его мнению, двукратный скачок объема просрочки по физлицам в 2006 году обусловлен эффектом накопления. "Просрочка выявляется не сразу и с течением времени в абсолютном выражении лишь растет, – говорит господин Матовников. – При этом в относительном выражении динамика роста просрочки меньше, чем в абсолютном, в связи с высокими темпами роста объемов кредитования". По официальной статистике ЦБ, рынок кредитования физических лиц в прошлом году вырос на 60%, а его объем составил 1,6 трлн руб.
По мнению экспертов, причиной увеличения объема "плохих долгов" физических лиц является агрессивная кредитная политика банков. "Именно в 2006 году произошло качественное насыщение необеспеченной кредитной базы в розничных услугах, – поясняет аналитик по банковскому сектору инвестгруппы 'Капитал' Сергей Галкин. – Для того чтобы темпы просроченной задолженности начали снижаться, банки должны более тщательно отбирать клиентов. А за прошедший год клиентская база по самым рисковым кредитам только росла". По мнению вице-президента МДМ-банка Анатолия Крайникова, ситуация усугубляется условиями работы банков с торговыми сетями, которые требуют снижать процент отказов в выдаче кредитов.
Аналитики уверены, что кризисная тенденция в сегменте розничного кредитования в дальнейшем лишь усилится. "Такой темп прироста 'плохих долгов' сохранится и в будущем, так как риски в этом секторе уже накоплены" .
Банк России неоднократно высказывал озабоченность ростом рисков невозвратов в сегменте розничного кредитования. Однако пока регулятор смог лишь обязать банки с 1 июля 2007 года раскрывать эффективную ставку по кредитам. По мнению участников рынка, эти меры ситуацию не исправят. Выход из ситуации, по мнению аналитиков, в диверсификации розничного бизнеса за счет менее рисковых сегментов .
Управление риском – это процесс, который состоит из анализа внутренней и внешней среды банка, определение риска, его оценки, контроля над ним (разработка и выбор методов его минимизации).
К методам управления кредитными рисками можно отнести:
• избежание риска (тщательный анализ предприятий-заемщиков, отказ от ненадежных клиентов, отказ от сомнительных проектов);
• снижение уровня риска (резервирование средств, распределение риска, лимитирование, создание систем гарантий);
• передача (страхование) риска;
• принятие банком риска в полном объеме.
В процессе кредитования целесообразно использовать системный подход к управлению рисками. В основе системного подхода лежат общепризнанные и научно обоснованные принципы управления рисками – Generally accepted risk principles (GARP), которые были разработаны на основе использования опыта работы западных экономистов, законодателей, ученых. GARP – это структура из 89 принципов, с помощью которых банки могут управлять и распределять свои риски, и которую могут использовать банковские работники для сравнительного анализа и определения лучшей практики работы .
При анализе кредитного риска необходимо придерживаться одинаковых принципов оценивания. Многие специалисты считают необходимым вводить в расчет риска ставки неоплаты за полученный кредит, а также учитывать срок погашения, определять склонность к риску каждой стороны, возможность зачета взаимных рисков. Взаимозачеты в этом случае выступают как действенный способ снижения кредитного риска, они способствуют уменьшению системного риска.
В стратегии управления кредитным риском большую и важную роль играет диверсификация, которая является одним из универсальных методов минимизации кредитного риска. В определенной степени проблема диверсификации кредитных операций регламентируется Национальным банком РФ посредством системы экономических нормативов, которые непосредственно ограничивают максимальный размер задолженности и делают ее диверсификацию неизбежной.
Целесообразно диверсифицировать одновременно суммы и сроки кредитной задолженности. Так, при выдаче кредита на большую сумму одному предприятию-заемщику на длительный срок возникает значительно больший риск для стабильности банковской организации, чем в поэтапном кредитовании на ту же сумму и тот же срок. Такая диверсификация будет способствовать значительному снижению рисков за счет повышения оперативности принятия решений при возможном ухудшении финансового состояния должника, когда дальнейшее кредитование будет требовать дополнительного обеспечения, или в случае неожиданных изменений конъюнктуры рынка, которые потребуют повышения платы за кредит или сокращения срока следующего кредита.
Что касается диверсификации кредитной деятельности посредством увеличения количества предприятий-заемщиков, то наибольшего эффекта можно достичь при кредитовании заемщиков, которые работают в отраслях с противоположными фазами колебаний делового цикла. При этом снижение доходов по определенной группе клиентов будет компенсироваться увеличением доходов от обслуживания других групп, что будет стабилизировать доходы банка.
Кроме того, необходимо осуществлять региональную диверсификацию кредитных вложений, ориентиром для которой должен быть уровень диверсификации экономического потенциала региона. Таким образом, применяя диверсификацию как один из главных и универсальных методов управления кредитным риском можно добиться значительного снижения уровня кредитного риска и увеличить доходность кредитного портфеля.
Количественный анализ кредитного риска коммерческого банка осуществляется при использовании методов финансовых коэффициентов, статистических и экспертных методов .Литература1. Александрова Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов - СПб.: Питер, 2002, с. 59-70.
2. В.И. Волохов, Оценка эффективности кредитной деятельности банков // Финансовый менеджмент, 2003, №4 – c. 115-135
3. В.И. Гребельный Практикум по финансам предприятий - Д.: Донбасс, 2000 – 124 с.
4. Гренкин Р. Банки. Стратегия роста: вызовы и тенденции // Сборник научных материалов № 3-2008, с. 79
5. Казимагомедов А.А. Услуги коммерческих банков населению. Уч. Пособие – СПб, 2000, с. 12-15.
6. Китон У. «Ведет ли быстрый рост кредитования к более высоким кредитным потерям?», ФРБ-КС, 2001, с. 49
7. Коммерческие вести № 45 (615) 12.11.2003, с. 5.
8. Кононенко А.Ф. Стратегия и регулирование банковской деятельности // Финансовый менеджер - № 12-2007, с. 57-58
9. Логинов А.А. «Информационные риски: анализ и количественная оценка» // Журнал "Бухгалтерия и Банки", 2007, №1, с. 55. .
10. Матовников М.Ю. - Низкий старт потребкредитования //Время-МН, 19 декабря 2001, с. 4.
11. Мурычев А. Ритейл-диверсификация - изменение конфигурации банковской системы //Банковское дело в Москве.-2004.-№ 1, стр. 35-40
12. Отчет старшего аналитика компании "Атон-Брокер" Рустама Баташева, с. 5-10
13. Официальный сайт компании "Фосборн Хоум"
14. Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц – М: ДИС, 2004, с. 35-37.
15. Потийко Ю.А. Анализ кредитоспособности предприятий в условиях рыночных отношений // Финансовый менеджер, 2001, №1. – с.140-143
16. С.М. Павлюк, Кредитные риски и управления ими // Финансы, 2003, №11 - с. 125-126
17. Светлана Дергач. Обзор статистики ЦБ России // Коммерсант, № 12-08, с. 45-50
18. Сенчук Д.О. «О разработке положения по управлению операционными рисками коммерческого банка» // Журнал "Банковское дело", 2006, №10 с. 60 - 65.
19. Статистический отчет ЦБ России
20. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции – М, 2003.
|
|
