СодержаниеВведение 3
1. Теоретические аспекты кредитования физических лиц 7
1.1. Сущность, функции и принципы кредита 7
1.2. Основные виды и формы кредита 15
1.3. Роль кредита в рыночной экономике 22
2. Состояние системы кредитования физических лиц Армавирского
ОСБ № 1827 28
2.1. Организационно-экономическая характеристика
Армавирского ОСБ № 1827 28
2.2 Анализ основных финансово - экономических показателей
Армавирского ОСБ № 1827 31
2.3. Анализ структуры и динамики кредитного портфеля 44
3. Основные направления совершенствования системы кредитования
физических лиц учреждениями Сбербанка России 52
3.1. Развитие потребительского кредитования 52
3.2. Организация кредитного процесса в учреждениях
Сбербанка России 59
3.3. Рекомендации по совершенствованию кредитования
физических лиц 68
Заключение 78
Список использованной литературы 82
Приложения 86ВведениеВ современном мире при интенсивном развитии рыночных отношений одним из наиболее важных факторов развития экономики является кредитование, то есть вложение капитала для создания нового или совершенствования и модернизации действующего производственного аппарата, с целью получения прибыли. В кредитных отношениях банки являются важным звеном, так как кредитование это одно из важнейших направлений деятельности банка. На нем основываются активные операции банка.
С развитием промышленного производства возникают операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату заработной платы и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличиваются, часть банковских ресурсов начинает использоваться для вложений в основной капитал и ценные бумаги. За последнее время произошли значительные изменения в становлении банковской системы России.
Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.
Кредит является экономической категорией и выражает экономические отношения между хозяйствующими субъектами, связанные с перераспределением временно свободных денежных средств на условиях срочности, платности, возвратности.
Участниками кредитных отношений являются кредитор, заемщик и гарант. Способом организации кредитных отношений является ссуда. Временно свободные денежные средства, предназначенные для предоставления ссуды, называются кредитными ресурсами.
Современная кредитная система является совокупностью кредитных отношений и различных кредитно-финансовых институтов, функционирующих на рынке ссудных капиталов. Экономической основой появления и развития кредитных отношений является формирование ссудного капитала. В экономической теории ссудным капиталом называется совокупность денежных средств, передаваемых во временное пользование за плату в виде процента.
В настоящее время банковский кредит имеет большое значение в развитии реального сектора экономики, потому, как привлечение предприятиями кредитов на развитие производства (при рациональном использовании привлеченных средств) приводит к повышению рентабельности собственных средств. Поэтому, отношения, складывающиеся между банками и предприятиями по поводу кредитования, строго регламентированы системой законодательных норм и положений ведомственных актов.
Кредит играет огромную роль в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в создании и использовании доходов и прибыли.
Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.
Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства.
Кредитование заемщиков осуществляется в различных формах; в зависимости от обеспечения кредит предоставляется на различные сроки; одинаковым для всех кредитных операций остаются основные принципы кредитования, как общие, так и специфические, где первые учитывают воздействие внешних факторов на деятельность и поведение хозяйствующих субъектов, а вторые - способность заемщика в срок с уплатой установленного процента погасить свои обязательства.
Кредитование как отрасль деятельности банков получило довольно широкое распространение. Так, в России, как и во многих странах, банковские системы включают в себя институты, специализирующиеся на кредитах определенных видов или форм. Существует также градация по типам заемщиков.
В настоящее время одним из динамично развивающихся направлений банковской деятельности является потребительское кредитование. Его применение способствует повышению уровня потребления и позволяет быстрее удовлетворять разнообразные потребности населения.
В дальнейшем развитии этого сегмента весьма заинтересованы банковские учреждения, для которых рост кредитования физических лиц является не только эффективной формой привлечения и удержания потенциальных клиентов, но еще и становится достаточно выгодным бизнесом.
Так же большой интерес для нашей страны представляет ипотечное кредитование, главная цель которого - формирование эффективно работающей системы обеспечения доступным жильем российских граждан со средними доходами, основанной на рыночных принципах приобретения жилья за счет собственных средств граждан и долгосрочных ипотечных кредитов.
Можно сказать, что в стране созрели юридические, экономические, политические и организационные предпосылки для дальнейшего развития полноценной системы кредитования, но, тем не менее, в этой сфере на данный момент еще существует много нерешенных проблем.
Актуальность темы представленного исследования обусловлена динамичным развитием кредитования населения в России и необходимостью дальнейшего совершенствования системы кредитования в настоящее время.
Целью выпускной квалификационной работы является разработка рекомендаций по совершенствованию работы учреждений Сбербанка России в сфере кредитования физических лиц.
Исходя из целей работы, были поставлены следующие задачи:
- рассмотреть теоретические основы кредита как экономической категории, а также его основные принципы, функции и формы;
- определить роль кредита в современной экономике;
- охарактеризовать уровень развития потребительского кредитования в России;
- проанализировать результаты финансовой деятельности ОСБ № 1827 и дать его организационно-экономическую характеристику;
- дать анализ структуры и динамики кредитного портфеля физических лиц;
- рассмотреть организацию кредитного процесса в учреждениях Сбербанка России;
- разработать рекомендации по совершенствованию организации кредитования физических лиц.
Предметом исследования является кредит, как стоимостная экономическая категория, выражающая экономические отношения, связанные с перераспределением временно свободных денежных средств.
Объектом исследования является деятельность Армавирского отделения Сбербанка России № 1827, направленная на кредитование физических лиц.
Теоретической базой исследования являются нормативные акты РФ, труды российских и зарубежных экономистов, данные периодической печати и данные, предоставленные Армавирским ОСБ № 1827.
Методологической базой является системный метод изучения экономических структур, метод экономического анализа и прогнозирования, а также графический метод.
Практическая значимость данной работы состоит в том, что предложенные рекомендации, призванные улучшить качество работы по кредитованию физических лиц, могут быть использованы учреждениями СБ РФ в процессе осуществления кредитной политики.Литература1. Конституция Российской Федерации: Принята всенародным голосованием 12.12.1993 г. - М.: Юрист, 2004.
2. Федеральный Закон РФ "О внесении изменений и дополнений в ФЗ " О банках и банковской деятельности" от 19.06.2001 г. № 82-ФЗ // Справочно-правовая система "Гарант", 2005.
3. Федеральный Закон РФ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" от 16.07.1998 г. № 102-ФЗ (с посл. изм. и доп. от 09.11.2001 г. и 30.12.2004 г.) // Справочно-правовая система "Гарант", 2005.
4. Федеральный Закон РФ "О кредитный историях" от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ (с посл. изм. и доп. от 21.07.2005 г.) // Собрание законодательства РФ. - 2005 г. - №1 (ч.1). - Ст. 44.
5. Положение ЦБР "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" от 31.09.1998 г. № 54-П (с посл. изм. и доп. от 27.07.2001 г.) //Справочно-правовая система "Гарант", 2005.- П. 2-3.
6. Положение ЦБР от 26.03.2004 г. № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" // Справочно-правовая система "Гарант", 2005.
7. Инструкция ЦБР от 30.06.1997 г. - № 62а. - П.2.6.3., П.2.8.3 // Справочно-правовая система "Гарант", 2005.
8. Правила кредитования физических лиц учреждениями СБ РФ от 10.07.1997 г. № 229-р. ( утв. Сбербанком РФ 10.07.1997 г.)
9. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - СПб.: ПИТЕР,2002. - С.171.
10. Большой энциклопедический словарь. - М.: Институт новой экономики, 1999. - С.403.
11. Вахрин П.И., Нешитой А.С. Финансы, Денежное обращение, Кредит. - М.: ЮНИТИ, 2002. - С.519-523.
12. Галицкая С.В. Деньги Кредит Финансы. - М.: Экзамен, 2002. - С.57.
13. Гамидов Г. М. Банковское и кредитное дело. - Москва: ЮНИТИ, Банки и биржи, 2000. - С.41-44.
14. Дробозина Л.А.Финансы, Денежное обращение, Кредит. - М.: ЮНИТИ, 2000. - С.339.
15. Жуков Е.Ф. Деньги Кредит Банки. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ, 2003. - С.167-170.
16. Ковалева А.М. Финансы и кредит. - М.: Финансы и статистика, 2005. - С.353-383.
17. Колесников В.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 1999. -С.188.
18. Коробова Г.Т. Банковское дело. - М.: Экономист, 2004. -С.276.
19. Лаврушин О.И. Банковское дело. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004. - С.273-285.
20. Лаврушин О.И. Деньги Кредит Банки. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2004. - С.161-178.
21. Ольшанный А.Н. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. - М.: Русская деловая литература, 2000. - С.23.
22. Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ, 2001. - С.362-376.
23. Романовский М.В., Врублевская О.В. Финансы, денежное обращение и кредит. - М.: Юрайт, 2001. - С.543.
24. Сенчаков В. К., Архипов А.И. Финансы Денежное обращение и кредит. - М.: Проспект, 2001. - С.325.
25. Эриашвили Н.Д. Банковское право. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ, 2003. - С.215-226.
26. Белокрылова О.С., Яхимович В.И. Региональные особенности реализации модели ипотечного кредитования // Финансы. - 2005. - №1. - С.69-71.
27. Борисов А.И. Потребительское кредитование, или жизнь взаймы // Банковское дело. - 2005. - №6. - С.47-50.
28. Валитов Ш.М., Кириченко Е.Г. Ипотечное кредитование // Финансы и кредит. - 2004. - № 20 (158). - С.10.
29. Вострикова Е.Н. Кредит на образование: утраченные иллюзии // Адвокат. - 2003. - №11. - С.14.
30. Гуревич В.Н. Кредитное качество банковских активов // Банковское дело. - 2004. - №1. - С.42-43.
31. Едронова В. Н., Хасянова С. Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит - 2002. - №1. - С.2-5.
32. Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит. - 2003. - №4. - С.23.
33. Каримов Б.Н. Проблемы участия банков в ипотечном кредитовании// Банковское дело. - 2000. - №10 - С.41-44.
34. Колесов А.И. О некоторых вопросах развития потребительского кредитования // Деньги и кредит. - 2005. - №7. - С.20-22.
35. Лаврушин О.И. Особенности использования кредита в рыночной экономике // Банковское дело. - 2002. - №6. - С.2-8.
36. Лазарова Л.Б. Развитие ипотечного жилищного кредитования в регионах // Финансы. - 2005. - №6. - С.22-25.
37. Матюхин Г.Г. Тернистый путь ипотечного кредитования // Банковское дело. - 2004. - №3. - С.34-36.
38. Минц В.М. Модели ипотечного кредитования и перспективы из применения в России // Банковское дело. - 2002. - №6. - С.30-34.
39. Нугаев. Р.А., Кириченко Е.Г. Региональные схемы ипотечного кредитования и проблемы их дальнейшего развития // Деньги и кредит. - 2004. - №10. - С.24-29.
40. Павлова И.В. Ипотечное жилищное кредитование в России: история и современность // Банковское дело. - 2000. - №10. - С.35-40.
41. Павлова И.В. Основные элементы системы ипотечного жилищного кредитования // Деньги и кредит. - 2003. - №3. - С.57-62.
42. Плисецкий Д.Е. Об основных тенденциях и перспективах развития банковской системы России // Банковское дело. - 2005. - №6. - С.14-22.
43. Петров В.Н. Проблемы и перспективы обращения ипотечных ценных бумаг на торговых площадках // Рынок ценных бумаг. - 2005. - №8. - С.35.
44. Решетов А. А. Кредитной организации не вернули долг. Что делать? // Деньги и кредит. - 2002. - №7. - С.51.
45. Скуратов Ю.В. Управленческий учет и анализ ссудной деятельности коммерческого банка // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. - 2004. - №1. - С.73-85.
46. Скуратов Ю.В. Управленческий анализ кредитной деятельности коммерческого банка // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. - 2004. - №7. - С.79-94.
47. Спектор Е.И. О кредитных историях: комментарии к новому закону // Право и экономика. - 2005. - №7. - С.4.
48. Тавасиев А.М., Мазурина Т.Н. К оценке ситуации с банковским кредитованием реального сектора экономики // Российский экономический журнал. - 2005. - №2. - С.30-38.
49. Тавасиев А.М., Филиппов А. О видах кредитной деятельности банка // Банковское дело. - 2004. - №3. - С.16-20.
50. Ходжаева И., Ларин С. Оценка кредитоспособности физических лиц с использованием деревьев решений // Банковское дело. - 2004. - №3. - С.30-33.
51. Шаламов Г.А. Бюро кредитных историй как инструмент снижения банковских рисков // Банковское дело. - 2005. - №4. - С.26-27."
|
|
