СодержаниеВВЕДЕНИЕ..............................3
1 ЭКОНОМИКО-ОРГАНИЗАЦИОННАЯ И ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА.................................5
1.1 Характеристика банка, его структура и система управления.......5
1.2 Маркетинг банковских услуг и их анализ...............8
1.3 Экономический анализ деятельности банка за три года............11
2 БАНКОВСКИЕ РИСКИ: СУЩНОСТЬ И МЕТОДЫ ОЦЕНКИ..........19
2.1 Классификация банковских рисков.................19
2.2 Методы оценки банковских рисков.................30
2.3 Совершенствование проблемы управления рисками и эффективного управления ими в банковской деятельности России и стран рыночной экономики..............................38
2.4 Взгляд экономистов на характеристику и анализ основных рисков коммерческого Банка................................55
3 ВЫБОР ОПТИМАЛЬНОГО НАБОРА РИСКОВ И ОЦЕНКА ИХ ВЛИЯНИЯ
НА РЕЗУЛЬТАТЫ РАБОТЫ ВОТКИНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ №1663 ЗАПАДНО-УРАЛЬСКОГО БАНКА СБЕРБАНКА РОССИИ........60
3.1 Характеристика и анализ основных рисков, характерные для исследуемого Банка................................60
3.2 Анализ кредитного риска и формирование эффективной кредитной политики банка............................59
3.3 Оценка влияния выбранных рисков на результаты работы банка и предложения по совершенствованию управления ими............81
ЗАКЛЮЧЕНИЕ..............................92
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ................94ВведениеНа протяжении почти шестидесятилетнего периода банки страны в своей деятельности не ощущали риска. Это было связано с тем, что, начиная с 30-х годов, банковская система, основанная на государственной форме собственности, работала в основном с государственными предприятиями и организациями. Преобладание государственности в народном хозяйстве означало, что по обязательствам заемщиков перед кредитными учреждениями, в конечном счете, отвечало государство в лице министерств и ведомств.
"Безграничные" платежеспособность и ликвидность государства в условиях неконвертируемости национальной валюты и закрытой экономики ограждали банки от рисков, делали излишней работу кредитных институтов по поддержанию своей ликвидности. В результате были утрачены опыт и навыки распознавания, оценки и контролирования банковских рисков во внутрихозяйственной деятельности кредитных учреждений.
Углубление экономических реформ, формирование рыночных отношений, обострение конкуренции, снижение предсказуемости результатов, увеличение тяжести экономических последствий, вызванных управленческими ошибками, потребовали адекватных изменений в банковской сфере.
Возникновение и развитие коммерческих банков вызвало децентрализацию кредитных ресурсов, отделило эмиссионную деятельность от кредитной деятельности, что существенно преобразило облик кредитных институтов. Появление элементов рыночных отношений сделало деятельность банков сопряженной с рисками, которые они несут персонально. При этом риску подвержены практически все виды банковских операций.
Для удовлетворения возрастающих требований к качеству управленческих решений в банках в первую очередь необходима теория
банковских рисков, включающая в себя осмысление сущности рисков, их классификацию, методы их оценки и управления ими.
Современная экономическая литература уделяет большое внимание этим вопросам. При этом, как правило, учебные пособия и монографические работы, опубликованные в России, посвященные зарубежному опыту в этой области, и только периодические издания в достаточной степени уделяют внимание отечественным разработкам и применению зарубежного опыта в российских условиях.
Особенностью банков является то, что их деятельность тесно связана с деятельностью контрагентов. И учитывая, что около 20% суммарных активов банков приходится на кредитование, становится ясно, что одной из основных проблем кредитных учреждений является существование кредитных рисков и их тенденция к росту. Актуальность данного вопроса подтверждает также то, что около 50% предоставляемых банками кредитов не возвращаются вовремя и (или) в полном объеме, и именно это зачастую становится причиной банкротств. На сегодняшний день перед руководством банков остро стоит вопрос, как, применяя теорию банковских рисков, зарубежный и отечественный опыт и собственные навыки, правильно управлять кредитными рисками, как на уровне отдельно взятой ссуды, так и в целом по банку.
Основной целью данной работы является изучение классификации банковских рисков и методов их определения.
Исходя из поставленных целей, можно сформировать задачи:
-изучение сущности банковских рисков, их классификации и методов оценки;
-изучение управления банковскими рисками.
В соответствии с поставленной задачей работа состоит трех глав.
Работа построена на обширном обзоре и анализе научной, практической и нормативной литературы, личном наблюдении и исследовании передового опыта.
1 Экономико-организационная характеристика банка
1.1 Характеристика банка, его структура и система управления
Удмуртское отделение Западно-Уральского банка Сбербанка России (далее Удмуртское ОСБ) образовано в 2001 году путем объединения трех крупных отделений банка: Пермского, Коми и Удмуртского. Вновь образованное отделение территориального банка, наделено качественно новыми полномочиями, обладает значительной ресурсной базой и способно решать значимые задачи развития Западно-Уральского региона. Стратегическая цель банка - выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранить позиции современного, первоклассного, конкурентоспособного банка.
Стратегической линией Сбербанка России является кредитование реального сектора экономики. Банк является одним из главных локомотивов регионального экономического роста. Кредитный портфель банка составил более 50 млрд. руб., в том числе объем инвестиционных кредитов, выданных Воткинском отделением №1663 Западно-Уральского банка Сбербанка России, превысил 30 млрд. руб.
Воткинское отделение №1663 Западно-Уральского банка Сбербанка России является структурным подразделением Сберегательного банка России, то есть входит в единую организационную структуру Сбербанка России и является его филиалом, осуществляющим функции Сбербанка РФ на территории Удмуртской Республики.
В своей деятельности Воткинское отделение №1663 Западно-Уральского банка Сбербанка России руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации, носящими обязательный характер. Уставом Банка, а также Положением о территориальном банке (филиале) "Сбербанка России".
Воткинское отделение №1663 Западно-Уральского банка Сбербанка
России не является юридическим лицом. Оно вступает в хозяйственные, договорные, кредитно-расчетные отношения от имени Сбербанка России.
Воткинское отделение №1663 Западно-Уральского банка Сбербанка России имеет отдельный баланс, являющийся неотъемлемой частью баланса Сбербанка России.
В соответствии с правилами, установленными ЦБ РФ, Воткинское отделение №1663 Западно-Уральского банка Сбербанка России в составе сводного баланса Сбербанка России обеспечивает:
- соблюдение экономических нормативов и показателей ликвидности;
- депонирование части привлеченных средств в фонде обязательных резервов, предусмотренных действующим в РФ законодательством о банках;
- создание внутри банковских резервов и страховых фондов. Ответственность по обязательствам территориального банка несет Сбербанк России. Воткинское отделение №1663 Западно-Уральского банка Сбербанка России может по доверенности Сбербанка России приобретать имущественные и личные неимущественные права и нести обязанности.
Целью и предметом деятельности Воткинское отделение №1663 Западно-Уральского банка Сбербанка России является, привлечение средств от юридических и физических лиц и размещение их от своего имени на условиях возвратности, платности, срочности, осуществление кредитно-расчетного и других видов обслуживания, совершения иных банковских операций по поручению клиентов и корреспондентов, а также получение прибыли и ее использование в интересах акционеров банка.
Юридический адрес: 427433, г. Воткинск, ул. Орджоникидзе, 8. В Воткинское отделение №1663 Западно-Уральского банка Сбербанка России входит 8 оперкасс.
Структурно Сбербанк России состоит из центрального аппарата и филиалов. Филиалы Сбербанка России в республиках, краях, областях, в городах Москве и Санкт-Петербурге называются территориальными банками. Филиалы Банка в городах и районах - отделениями. Обособленные
структурные подразделения Сбербанка России за рубежом называются представительствами (Представительство в Чехии г. Прага). Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых центральным аппаратом, имеют баланс, который входит в баланс Банка, имеют символику Сбербанка России.Литература1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от
03.02.96г. № 17-ФЗ.
2. Банковские риски. // Деньги и кредит. - 2003. - №12.- С. 18 - 26.
3. Банковское дело: Справочное пособие / Под ред. Бабичевой Ю.А. - М.:
Экономика, 2003.- 412с.
4. Банковское дело / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Банковский и
биржевой научно-консультативный центр, 2001.-378с.
5. Банковский портфель - 2. / Под ред. Коробова Ю.И. - М.: Соминтэк,
2002.- 277с.
6. Варьяш И.Ю. Банковский мониторинг предприятий. // Деньги и кредит.
-2000. -№10. -С.37-42.
7. Волков С. Стратегия управления рисками. // Бизнес и банки. - 2001. -
№49-50.
8. Воронин Ю.М. Макроэкономическое регулирование кредитными
рисками. // Банковское дело. - 2002 - №9.- С. 14-17.
9. Грабовый С. Риски в современном бизнесе. - М.: Банки и биржи,
ЮНИТИ, 2002.- 303с.
Ю.Козловская Э.А. Основы банковского дела. - М.: Финансы и
статистика, 2001.- 395с. 11 .Коммерческий словарь. / Под ред. Азрилияна А.Н. - М.: Фонд
"Правовая культура", 2002.-201с. 12.Коротков П.А. О некоторых проблемах управления ликвидностью
банка в современных условиях. // Деньги и кредит. - 2001. - №9. - С.28-
33. 13.Короткое П.А. Проблемы Финансовой стабильности и устойчивости
банковской системы. // Деньги и кредит. - 2000. - №1. -С.42. 14.Кредитной системе нужна стабильность. // Экономика и жизнь. - 2003. -
№1.-С4.
95
15.Марьин С. Управление кредитными рисками. // Экономика и жизнь. -
2002.-№23.-С44. 16.Масленченков Ю. Способы минимизации кредитных рисков. //
Финансист. - 2000. - №12. - С.16-17. 17.Москвина В. Снижение риска кредитования предприятий. // Бизнес и
банки.-2000. -№30. -С. 1-2. 18.Основы банковской деятельности в условиях перехода к рынку. / Под
ред. Тимохина Г.С. - Казань: Издательство КФЭИ, 2000.- 198с. 19.Основы банковского менеджмента. / Под ред. Лаврушина О.И. - М.:
Инфра-М, 2002.-412с. 2О.Севрук В.Т. Банковские риски. - М.: Финансы и статистика, 2004.-
327с. 21 .Соколинская Н.Э. Экономический риск в деятельности банков, - М.:
ИНРА-М, 2001.-165с. 22.Соколинская Н.Э. Стратегия управления банковскими рисками. //
Бухгалтерский учет. - 2001. - №12. - С.13-19. 23.Тукмаков И.Ш. О некоторых вопросах деятельности кредитных
организаций на территории РТ. // Банки, кредиты, бизнес. - 2002. - №12.
-С.З. 24.Управление рисками с коммерческой точки зрения. // Финансист. -
2001.-№10. -С.32-34.
|
|
