СодержаниеВведение ...3
1. Теоретические основы организации кредитной работы в банках.........................5
1.1. Содержание банковской деятельности ...5
1.2. Кредитный процесс и его стадии ...14
1.3. Экономико-технологические основы кредитования .....19
2. Организация кредитной работы в Армавирском филиале ОАО
"ЮГ-Инвестбанка"...................................................................................................34
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка ....34
2.2. Организация кредитных операций Армавирского филиала ОАО
"ЮГ-Инвестбанка" ...45
2.3. Анализ эффективности кредитных операций Армавирского филиала ОАО "ЮГ-Инвестбанка"........... ...59
3. Совершенствование кредитной работы в Армавирском филиале ОАО
"ЮГ-Ивестбанка"........................................................................................................70
3.1. Улучшение организации кредитной работы в банке .....70
3.2. Рекомендации по совершенствованию технического обеспечения
бухгалтерского учета в "ЮГ-Инвестбанка" ....73
3.3. Совершенствование организации внутреннего контроля
кредитных операций ....76
3.4. Экономическое обоснование по оптимизации кредитного
портфеля Армавирского "ЮГ-Инвестбанка" ....80
Заключение ...85
Список используемой литературы ....88
Приложения...................................................................................................................92ВведениеОдним из важнейших направлений деятельности коммерческих банков является процесс кредитования, который в современных российских условиях является одной из рисковых активных операций, способных при неразумном подходе привести к потере ликвидности и банкротству. Центральный банк страны рассматривает кредитные риски в качестве основного фактора, дестабилизирующего финансовое состояние кредитных организаций. Через процесс краткосрочного и долгосрочного кредитования осуществляется процесс перераспределения денежных средств в финансовой системе страны. Спрос хозяйствующих субъектов рынка на оборотные средства удовлетворяется предложением от коммерческих банков свободных финансовых ресурсов, привлеченных в свою очередь с рынка депозитов и частных вкладов. Кредитный процесс состоит из четырех стадии: программирование, предоставление банковской ссуды; контроль за использованием кредита и возврат банковской ссуды, в связи с чем необходимо осуществлять контроль за всеми стадиями кредитного процесса.
Гражданам Российской Федерации предоставляются кредиты: на неотложные нужды (на приобретение транспортных средств, дорогостоящих предметов домашнего обихода, платные медицинские услуги, приобретение туристических и санаторных путевок, плату за обучение и другие цели потребительского характера) на срок до 5 лет; на покупку, строительство, реконструкцию объектов недвижимости - на срок до 15 лет; под залог приобретаемой техники, мебели, автомобилей и т.д. отечественного производства на срок до 3 лет.
В связи с этим тема дипломной работы: "Организация кредитной работы в банках" актуальна на сегодняшний день.
Объектом исследования является филиал ОАО "ЮГ-Инвестбанка" в г. Армавире.
Цель дипломной работы - разработать рекомендации по совершенствованию кредитных операций и улучшению технического обеспечения банка.
Задачи дипломной работы:
1. Раскрыть сущность организации кредитной работы в банках.
2. Провести анализ основных показателей и кредитной политики объекта исследования.
3. Разработать рекомендации по совершенствованию кредитной работы в
Армавирском филиале ОАО "ЮГ-Инвестбанка".
Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения. В первой главе рассмотрен кредитный процесс и его стадии, определена политика банков в отношении кредитных операций, отражены особенности кредитных операции.
Во второй главе дана общая характеристика "ЮГ-Инвестбанка", охарактеризована ресурсная база объекта исследования, активы и основные показатели деятельности.
В третьей главе на основании анализа эффективности кредитных операций разработаны рекомендации по совершенствованию кредитных операций банка.Литература1. Гражданский кодекс Российской Федерации.
2. Налоговый кодекс Российской Федерации с учетом изменений и дополнений к нему.
3. Федеральный закон № 119-ФЗ "Об исполнительном производстве" от 21.07.1997г. № 119-ФЗ.
4. Федеральный закон № 88-ФЗ "О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации" от 14.06.1999 г. № 88-ФЗ.
5. Закон РСФСР № 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" от 22.03.1991г. №948-1.
6. Инструкция Банка России № 110-И "Об обязательных нормативах банков" от 16.01.2006г. № 110-И.
7. Инструкция Банка России № 17 "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.2001 № 17.
8. Инструкция Банка России № 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности" от 31.03.2001 №59.
9. Инструкция ЦБ РФ "О порядке регулирования деятельности кредитной организации" № 1 от 30 января 2002// Вестник Банка России.- 2004.-№33.
10. Положение Банка России № 232-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" от 09.07.2006г. №232-13.
11. Положение Банка России № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" от 26.03.2004 г. №254-П..
12. Положение Банка России №215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" от 10.02.2003 г. №215-П.
13. Порядок овердрафтного кредитования счета Клиента (редакция 2) от 15.06.2006г. №279-2-р.
14. Порядок выдачи кредитов физическим лицам под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебели, автомобилей и т.п. в сети фирм, осуществляющих их розничную реализацию ("Связанное кредитование") от 04.06.2004г. № 367-3-р.
15. Порядок финансирования инвестиционных проектов (редакция 2) от 26.06.2003г. № 479-2-р.
16. Порядок предоставления кредитов физическим лицам на оплату обучения в образовательных учреждениях, зарегистрированных на территории Российской Федерации" ("Образовательный кредит") от 16.07.2004г. №612-3-p.
17. Порядок применения пониженной процентной ставки при кредитовании физических лиц" от 27.06.2005г. № 617-р.
18. Порядок оценки кредитных рисков, установления, мониторинга, актуализации и контроля лимитов риска на субъекты Российской Федерации" (редакция 4) от 15.12.2005г. № 618-4-р.
19. Порядок выдачи кредитов физическим лицам на оплату услуг по установке телефона и подключению к абонентской сети ("Народный телефон") от 25.06.2004г. № 778-2-р.
20. Временная методика определения краткосрочной и долгосрочной категорий кредитного риска контрагента - корпоративного клиента и установления лимитов риска от 09.11.2005 г. № 838-р.
21. Порядок оценки кредитных рисков, расчета, установления и контроля соблюдения лимита риска на муниципальное образование от 20.11.2005г. №839-р.
22. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" от 05.12.2005г. №205-П.
23. Регламент установления лимита риска на банки-контрагенты и учета информации о его фактическом использовании от 28.02.2004г. №185-р.
24. Указание Банка России "О формировании и размере резерва под операции кредитных организаций с резидентами оффшорных зон" от 07.08.2007г. №1318-У.
25. Указание Банка России "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации" от 16.01.2004г. № 1376-У.
26. Методика установления лимита максимального размера риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков от 21.05.2005 № 393-3-р.
27. Методика анализа показателей, характеризующих финансовое состояние страховой компании" (редакция 2) от 11.05.2004г. № 956-2-р.
28. Банковское дело / М.Ю. Бабичев, Ю.А. Бабичева, О.В. Трохова [и др.].- М.: Финансы и статистика, 2005.- 178 с.
29. Батракова, Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л.Г. Батраков. - М.: Издательская корпорация "Лотос", 2003.- 152 с.
30. Вишняков, И. В. Анализ динамики надежности коммерческих банков /И.В. Вишняков // Банковское дело.-2003. - № 8.
31. Иванов, В. Особенности применения CAMEL - методов для оценки финансового состояния российских банков / В. Иванов // Банк. -2004.-№15.
32. Ивасенко, А.Г. Межбанковский кредит: сущность, проблемы и перспективы развития / А.Г. Ивасенко.- М.: Финансы и статистика, 2005.-235 с.
33. Киселев, В. В. Коммерческие банки в России: настоящее и будущее /В.В. Киселев.- М.: Финстатинформ, 2005.- 220 с.
34. Колесников, В.И. Банковское дело / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 480 с.
35. Мамонова, И.Д.Банковский аудит / И. Мамонова, 3.Ширинская, Р.Ольхова.- М.: Бухгалтерский учет, 2004. -95 с.
36. Масленченков, Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке /Ю.С. Масленченков. - М.: Финансы и кредит, 2005.- 135 с.
37. Панкратова, Л. И. Кредитование на докризисных условиях / Л.И. Панкратова // Сбербанк на Кубани.- 2004.- №5.- с.2.
38. Панова, Г. С. Анализ финансового состояния коммерческого банка /Г.С. Панова. - М.: Финансы и статистика, 2005.- 138 с.
39. Перфенов, К.Г. Банковский учет и операционная техника в 2005 году /К.Г. Перфенов. - М.: Финансы и кредит, 2003.- 178 с.
40. Соловов, В.И. Экономический анализ деятельности банка / В.И. Соловов. - М.: Инфра-М, 2005. -144 с.
41. Суворов, А.В. Основные пути развития Российской банковской системы / А.В. Суворов // Финансы и кредит.- 2004.- №7.- с.61-62."
|
|
