СодержаниеВведение 3
1 Теоретические аспекты корреспондентских отношений в банковской системе 6
1.1 История становления и развития корреспондентских отношений 6
1.2 Роль корреспондентских отношений в платежной системе 10
2 Организация корреспондентских отношений коммерческих банков 19
2.1 Сущность и необходимость корреспондентских отношений между банками 19
2.2 Существующие межбанковские корреспондентские системы 28
3 Разработка предложений по оптимизации корреспондентских отношений коммерческого банка 33
3.1 Краткая характеристика банка - объекта исследования 33
3.2 Организация корреспондентских отношений в банке 36
3.3 Предложения по оптимизации корреспондентских отношений в коммерческом банке 52
Заключение 60
Список использованной литературы 66ВведениеВопросы совершенствования банковского сектора экономики и определения приоритетных сфер деятельности коммерческих банков находятся сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни страны. Актуальность проблематики корреспондентских отношений обусловлена той важной ролью, которую играют они в становлении и развитии двухуровневой банковской системы. Сейчас особенно важно восстановление межбанковского доверия и партнерства для нормального функционирования внутреннего финансового рынка в России и полноценного банковского обслуживания всех субъектов национальной экономики. Актуальность проблематики корреспондентских отношений также обусловлена тем значением, которые они имеют для коммерческих банков при выборе ими приоритетных и наиболее прибыльных направлений развития бизнеса в условиях конкуренции.
Для обеспечения надлежащей экономической эффективности (прибыльности) корреспондентских отношений необходима их систематическая оптимизация. Процесс указанной оптимизации способствует выбору коммерческими банками приоритетных и наиболее прибыльных направлений межбанковского сотрудничества, что имеет большое практическое значение в плане определения перспектив их развития и достижения позитивных финансовых результатов деятельности. При этом для принятия решений о необходимости оптимизации корреспондентских отношений требуется регулярный контроль за уровнем их экономической эффективности (прибыльности).
Между тем в России теоретические основы и методологические подходы к процессу установления и оптимизации корреспондентских отношений, а также к контролю за их эффективностью (прибыльностью) сегодня недостаточно разработаны.
Теории и практике корреспондентского банковского дела посвящено небольшое число работ в современной российской экономической литературе. В научных трудах В.А.Калашникова, Д.М.Михайлова, Е.М.Сиговой, Г.А.Титоренко корреспондентские отношения связывают с формализацией порядка проведения межбанковских расчетов в рамках платежных систем. В научных работах, опубликованных в последние годы, в том числе в учебниках и учебных пособиях по банковскому делу, а также в коллективной монографии "Банковская система России: настольная книга банкира" (1995), в Российской банковской энциклопедии (1995), в Финансово-кредитном энциклопедическом словаре (2002) корреспондентские отношения уже рассматриваются как особая форма межбанковского сотрудничества в различных областях банковского дела, хотя и подчеркивается, что основным объектом указанных отношений являются межбанковские расчетные операции. Вместе с тем вопрос о понятии и сущности корреспондентских отношений все еще остается дискуссионным. Кроме того, в отечественной экономической литературе слабо изучены вопросы, связанные с оптимизацией корреспондентских отношений и влиянием указанной оптимизации на финансовые результаты деятельности коммерческого банка.
В зарубежной экономической литературе, представленной такими авторами, как Б.Д. Саммерс, Н. Уилкинс, оптимизация корреспондентских отношений связана с банковским маркетингом и получением дополнительной банковской прибыли, с финансовыми результатами деятельности коммерческого банка. Тем не менее, научная основа и методологические подходы к процессу оптимизации и контролю за эффективностью (прибыльностью) указанных отношений недостаточно освещены в зарубежной экономической литературе.
Целью настоящей дипломной работы является разработка предложений по оптимизации корреспондентских отношений коммерческого банка. Для достижения поставленной цели в работе решены следующие задачи:
1. рассмотрена история становления и развития корреспондентских отношений;
2. показана роль корреспондентских отношений;
3. показана сущность и необходимость корреспондентских отношений между банками;
4. охарактеризованы существующие межбанковские корреспондентские системы;
5. дана характеристика банка и рассмотрена организация корреспондентских отношений в банке;
6. разработаны предложения по оптимизации корреспондентских отношений в банке.
Таким образом, объектом исследования является отделение Сбербанка России, предметом - организация корреспондентских отношений в банке.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, разбитых на параграфы, заключения и списка использованной литературы.Литература1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) // СПК Консультант плюс, 2006.
2. Налоговый кодекс Российской Федерации: Часть первая от 31.07.1998 №146-ФЗ (в ред. изменений и дополнений). Часть вторая от 05.08.2000 №117-ФЗ (в ред. изменений и дополнений) // СПК Консультант плюс, 2006.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) (с изм. и доп.) // СПК Консультант плюс, 2006.
4. Федеральный Закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 27.07.2006) "О банках и банковской деятельности" // СПК Консультант плюс, 2006.
5. Федеральный Закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 12.06.2006) "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) // СПК Консультант плюс, 2006.
6. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации (утв. ЦБ РФ 03.10.2002 №2-П) (ред. от 11.06.2004) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.12.2002 №4068) // СПК Консультант плюс, 2006.
7. Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации (утв. ЦБ РФ 01.04.2003 №222-П) // СПК Консультант плюс, 2006.
8. Положение о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации (утв. ЦБ РФ 09.10.2002 №199-П) (ред. от 01.06.2004) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 25.11.2002 №3948) // СПК Консультант плюс, 2006.
9. Положением Банка России "О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России" от 12.03.1998 N 20-П в редакции Указания от 11.04.2000 N 774-У// СПК Консультант плюс, 2006.
10. Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 №1376-У (ред. от 17.02.2006) "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.01.2004 №5488) // СПК Консультант плюс, 2006.
11. Приказ МНС РФ от 27.07.2004 №САЭ-3-24/441@ "Об утверждении форм документов, содержащих сведения о банковских счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 13.08.2004 №5978) // СПК Консультант плюс.
12. Указание ЦБ РФ от 21.06.2003 №1297-У (ред. от 25.03.2004) "О порядке оформления карточки с образцами подписей и оттиска печати" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 25.06.2003 №4829) // СПК Консультант плюс.
13. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит. - М.: 2003. - 537с.
14. Александрова Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов (Бизнес без секретов). - СПб.: Издательство "Питер", 2005.
15. Анализ рынка банковского программного обеспечения - М.: iOne: информационные технологии, 2005.
16. Балаш В.А., Гурылева Е.К., Прокофьев С.Е. Организация денежно-кредитного регулирования: Учеб. пособие. Саратов: Издат. центр Сарат. гос. экон. академии, 2003.
17. Банки и банковские операции: Учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Маркова и др.; Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2004.
18. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов / Отв. ред. Д.А. Калимов, P.P. Томкович. - Мн.: Амалфея, 2003. - 752 с.
19. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Г.Г. Коробовой - М.: Экономист , 2004.
20. Белоглазова Г., Кроливецкая Л. Банковское дело: Учебник для вузов (Учебник для вузов) - СПб.: Издательство "Питер", 2004.
21. Березина М. П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты :анализ практики// Деньги и Кредит .2005 .№ 4
22. БерезинаМ.П., Крупнов Ю.С. Проблемы организации межбанковских расчетов // Деньги и Кредит .2004.№ 6
23. Бреусенков С. Построение и структурные элементы банковской технологии // Банковские технологии, 2003, №9.
24. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. М.: Финансы и статистика, 2003.
25. Валенцева Н.И., Красавина Л.Н. Современные банковские технологии: Теоретические основы и практика // Деньги и кредит, 2004, №10.
26. Викулин А.Ю. Тосунян Г.А. Постатейный комментарий к Федеральному Закону от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России). - М.: Издательство "ДЕЛО", 2003.
27. Вострикова Л.Г. Комментарий к Федеральному Закону "О банках и банковской деятельности". - М.: ЗАО Юстицинформ, 2006.
28. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Автоматизированные информационные технологии в коммерческом банке: Учебно-практическое пособие. - М.: Издатель Шумилова И. И., 2003.
29. Гиляровская Л., Паневина С. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов (Учебное пособие) - СПб.: Издательство "Питер", 2005
30. Голомазова Л. А. Исполнение обязательств по договору банковского счета // Бухгалтерский учет. -1999. - N 8. - С. 41-46.
31. Горяинова И.Н., Гусева Т.А., Григораш О.С. Документы, необходимые для открытия расчетного счета // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2005, №8,9,10.
32. Деньги Кредит Банки: Учебник для вузов. / Под ред. Жукова Е.Ф. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.-600с.
33. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов. / Под ред. О. И. Лаврушина, - М.: Финансы и статистика,2005. - 521с.
34. Ершова И.В. Предпринимательское право: Учебник. - М.: Юриспруденция, 2002. - 512 с.
35. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: Комментарий законодательства и арбитражной практики. - М.: Юридическая фирма "Контракт", 2000. - 264 с.
36. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика: Монография. - М.: НИМП, 2001.- 654 с.
37. Ефимова Л.Г. Банковское право: Учебное и практическое пособие. - М.: БЕК, 1994. - 360 с.
38. Ефимова Л.Г., Новоселова Л.А. Банки: ответственность за нарушения при расчетах: Комментарий законодательства и арбитражной практики. - М.: ИНФРА-М, 1996. - 624 с.
39. Ефремов. Е. Взаимоотношения ЦБР и коммерческих банков и регулирование их деятельности // Бизнес и банки.1994.№2.
40. Жирин Л.К., Мозговой Р.В. Основы организации межбанковских отношений: Учеб. пособие. Саратов: Издат. центр, 2005.
41. Кингсепп П. Выполнение межбанковских расчетов в централизованной АБС // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2006, №4.
42. Клеченова Е.Г. Регулирование расчетов с использованием банковских карт // Законодательство и экономика, 2004, №12.
43. Комментарий к Гражданскому Кодексу Российской Федерации (части второй) / Под ред. Т.Е. Абовой, А.Ю. Кабалкина. - М.: Издательство "Юрайт", 2005.
44. Комментарий к Гражданскому Кодексу Российской Федерации (части второй) / Под ред. О.Н. Садикова. - М.: Юридическая фирма КОНТРАКТ, Издательская группа ИНФРА-М-НОРМА, 2006.
45. Королев А.А. Организация расчетно-информационного обслуживания корпоративных клиентов в коммерческом банке // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2006, №1.
46. Курбатов А. Закрытие банковских счетов // Бухгалтерия и банки, 2006, №5.
47. Кутузов И.М. Правовое регулирование корреспондентских отношений банков // Банковское право. - 2000. N 3. - С. 55-59.
48. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. - М.: Статут, 2003.
49. Маркова О.М., Сахарова Л.С. Коммерческие банки и их операции М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006.
50. Морозов.В. Электронные платежи - всем// Независимая газета .2005.14 октября.
51. Новоселова Л.А. О правовой природе средств на банковских счетах // Хозяйство и право. - 2004. N 8. - С. 90-100.
52. Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений: Автореф. дис. ... д-ра юрид. наук. М. 2003. - 52 с.
53. Новоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам. 2-е изд., испр. и доп. - М.: Статут, 2003. - 192 с:
54. Палехова Е.А. Обеспечение прав на информацию в банковской сфере // Предпринимательское право, 2006, №1.
55. Парфенов К. Документация и документооборот в банках // Бухгалтерия и банки, 2004, №7.
56. Рид Э., Коттер Р., Гшл Э., Смит Р. Коммерческие банки / Под ред. В.М. Усоскина. 2-е изд. М.: Космополис, 2003.
57. Саксельцева Е.Г. Сущность банковских технологий и специфика их использования в системе безналичных расчетов // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2005, №12.
58. Семенова Н. Безналичное обслуживание физических лиц в кредитных организациях // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2005, №11.
59. Тютюнник А.В. Реинжиниринг в кредитных организациях. Управленческая аналитическая разработка. 3-е изд. - М.: Издательская группа "БДЦ-пресс", 2005.
60. Усоскин В.М. Платежные системы: эволюция и риск-менеджмент // Международные банковские операции, 2006, №2.
61. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. /Под ред. проф. Л. А. Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2003. - 491с.
62. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2004.
63. Юрген К. Пингитзер, Брюс Д. Саммерс. Системы перевода мелких сумм платежей. Платежная система: структура, управление и контроль. - М.: МВФ, 2004.
64. www.cbr.ru - Официальный сайт Центрального Банка России."
|
|
