СодержаниеВведение
Глава 1. Понятие и роль риска в банках РФ
1.1. Понятие и сущность операционного риска
1.2. Управление банковскими рисками
Глава 2. Оценка и анализ рисков использования в ОАО "-"
2.1. Общая характеристика ОАО "-"
2.2. Анализ управления рисками в ОАО "-"
Глава 3. Регулирование в системе управления операционным риском кредит-ных организаций
3.1. Методика управления рисками
3.2. Рекомендации по организации управления операционным риском
в ОАО "-"
Заключение
Список литературыВведениеНаблюдаемое в последние годы быстрое развитие научно-технического прогресса в области компьютерных и телекоммуникационных систем ставит перед кредитными организациями новые задачи в области развития информа-ционных технологий, обеспечения их надежности и безопасности. Это обу-словлено, в первую очередь, стремлением кредитных организаций удовлетво-рить потребности клиентов, возникающие с развитием их бизнеса, в особенно-сти, переходящего национальные границы и требующего осуществления широ-кого спектра банковских операций с использованием информационных систем. Проведение операций с использованием компьютерных технологий позволяет кредитным организациям создавать наиболее благоприятные условия для при-влечения новых клиентов и поддерживать конкурентные преимущества для уже существующей клиентской базы. Развитие информационных систем позволяет кредитным организациям проводить операции как в интересах самого банка, так и клиентов [14].
В настоящее время банки экономически развитых стран осуществляют широкий спектр банковских операций с использованием информационных тех-нологий. Возникающий при этом операционный риск - это одна из новых про-блем, с которой столкнулась банковская система не только Российской Федера-ции, но и развитых стран. В условиях современных финансовых рынков управ-ление операционным риском становится важным элементом надежности [31].
Актуальность темы исследования заключается в том, что регулирование риска использования в настоящее время становится одним из важнейших фак-торов обеспечения стабильности банковской системы Российской Федерации. Основной целью регулирования риска использования является минимизация его отрицательного влияния на результаты деятельности кредитной организа-ции. В настоящее время разработка систем оценки и мониторинга операцион-ного риска находится в начальной стадии, что не даёт возможности органам надзора утвердить положения, обязывающие соблюдать конкретные методики оценки или количественные ограничения уровня риска. Банки Российской Фе-дерации только начинают применять инструменты регулирования данного рис-ка, позволяющие строить процесс управления операционным риском в зависи-мости от принятой в кредитной организации стратегии.
Цель работы состоит в изучении теоретических и методологических ос-нов регулирования , их оценка, а также разработке рекомендаций для миними-зации отрицательного влияния операционных рисков на результаты деятельно-сти ОАО "-". Реализация поставленных целей предполагает решение следую-щих основных задач:
- исследовать экономическую сущность риска, соотношение с родствен-ными категориями ("опасность", "безопасность"), выявить принципиальное значение безопасности как цели управления риском с позиций системного и нормативного подходов;
- изучить практику обеспечения безопасности кредитных организаций и определить направления ее возможного применения;
- исследовать методологические подходы к идентификации, определению и контролю за операционным риском, выявить недостатки и дать рекомендации по дальнейшему совершенствованию;
- определить основные направления регулирования операционного риска;
- обосновать необходимость регулирования операционного риска в целях реализации задач по поддержанию стабильности банковской системы;
- провести детальный анализ методов и инструментов управления инфор-мационным и телекоммуникационным риском применительно к деятельности кредитной организации и контролирующих органов, рассмотреть их особенно-сти в условиях;
- разработать методику организации контроля за состоянием риска в кре-дитной организации.
Объект и предмет исследования. Объектом исследования является ОАО "-". Предметом исследования являются экономические и организационные отно-шения, возникающие в процессе регулирования риска использования кредит-ными организациями.
В экономически и промышленно развитых странах теория и практика оп-ределения, ведения и управления операционным риском, регулирования со сто-роны контролирующих органов имеет сравнительно молодую историю. В на-шей стране инструменты регулирования операционного риска в настоящее время не разработаны. Однако, существуют рекомендации Базельского Комите-та по надзору за банковской деятельностью, в которых обобщён опыт междуна-родной банковской практики по определению, ведению и контролю за опера-ционным риском [17].
Методологической основой исследования являются труды отечественных и зарубежных экономистов, посвященные теории и практике банковского дела, а также общеэкономическим проблемам. В процессе исследования использо-вался монографический и статистический материал, отдельные разработки ме-ждународных финансовых организаций (в том числе, Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию), материалы периодической печати, за-конодательные акты РФ и нормативные документы Банка России. В основе ис-следования лежит диалектический метод, предполагающий изучение экономи-ческих явлений в их постоянном развитии и взаимосвязи. Применяются и такие методы исследования как сравнительный, логический и системный анализ, со-поставление, обобщение, синтез и другие методы познания сущности явлений.
Изучению аспектов банковского операционного риска посвящены труды видных экономистов и специалистов банковского дела: Антиповой ОН.; Гера-щенко В.В., Котелкина СВ., Красавиной Л.Н., Лаврушина О.И., Пискулова Д. Ю., Роуза П.С, Савинской Н.А., Севрук ВТ., Симановского А. Ю., Соколинской М.Э., Коха Т., Синки Дж. Ф., Тосуняна Г.А. и др. В тоже время комплексное изучение проблем идентификации, анализа и регулирования риска использова-ния в банках, его роли в обеспечении стабильности банковской системы в ус-ловиях Российской Федерации до сих пор отсутствует.
Всё вышеперечисленное свидетельствует о необходимости теоретического ос-мысления экономической сущности риска использования в банках и факторов его определяющих; обобщения имеющегося практического опыта и разработки методологических рекомендаций по управлению и контролю данного вида рис-ка и определяет актуальность избранной темы исследования.ЛитератураI. Нормативно-правовые источники
1. Федеральный Закон "О банках и банковской деятельности" от 2 декаб-ря 1990 г. № 395-1 (ред. 08.07.1999 №136 - ФЗ).
2. Федеральный закон "О техническом регулировании" (№ 184-ФЗ от 27 декабря 2002 г.).
3. Письмо "Об Организации управления операционным риском в банках" от 24 мая 2005 г. N 76-Т.
II. Научная и специальная литература
4. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова, О.М.Маркова и др.; Под ред. Е.Ф.Жукова.-М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2005.
5. Банковское дело: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф.Жукова, Н.Д.Эриашвилию.-2-е изд.-М.:ЮНИТИ-ДАНА:Единство,2006.
6. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческих банков. - М.: Логос, 2004. - 344с.
7. Бланк И.А. Управление прибылью. -2-е изд., расш. и доп. - Киев: Ника - Центр: Эльга, 2002.
8. ГалатенкоВ.А. "Стандарты информационной безопасности". Курс лек-ций /под. ред. академика РАН В. Б. Бетелина. М. Университет информацион-ных технологий, 2004.
9. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учеб. Пособие / Н.Б.Глушкова.-М.: Экономический проект: Альма Матер, 2005.
10. Годовой отчет ОАО "-" за 2006 год.
11. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. Жукова Е.Ф. М.: ЮНИТИ, 2003.
12. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. -М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2006.
13. Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы: механизмы управ-ления, региональные особенности. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 255с.
14. Информационные технологии управления / Под ред. Г.А.Титоренко. М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2003.
15. Киселев В.В. Управление коммерческим банком в переходный пери-од. - М.: Логос, 2001. - 144с.
16. Левашов М.А. Об информационной безопасности операторского клас-са // Connect. Мир связи.-2007.№2. -С.132-134.
17. Никулина И.Ю. Формулирование общих целей управления банков-ской деятельностью // Консультант директора. - 2003. №5(185). - с.29-34.
18. Покровский П.С. Оценка информационных рисков: Защита информа-ции // Журнал сетевых решений.-2004.-№10.-С.90-95.
29. Поморина М.В. Некоторые подходы к управлению банковскими рис-ками // Банковское дело. - 2004. - №10. - с.11-16.
20. Петренко С.А. "Управление информационными рисками. Экономиче-ски оправданная безопасность". ДМК Пресс, 2005, 384 с.
21. Рогачев А.М. Человеческий фактор в операционных рисках: Банков-ские риски // Управление финансовыми рисками.-2007.-№1, апрель.-С.78-83.
22. Симонов С.А. статья "Анализ рисков, управления рисками" (Jet Info, 1999, 1).
23. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский ме-неджмент) / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Юристъ, 2003. - 688с.
24. Уткин З.А. стратегический менеджмент: способы выживания россий-ских банков. - М.: Фонд экономического просвещения, 2003. - 180с.
25. Щегорцов В.А. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / В.А.Щегорцов, В.А.Таран; Под ред. В.А.Щегорцова.-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.
26. Экономическая теория: Учебник для экономических вузов / Под ред. О.С.Белокрыловой. -Ростов н/Д: Феникс, 2006.
27. Экономическая теория: Учебник для вузов / Под ред. В.И.Видяпина, Г.П.Журавлевой.-4-е изд.- М.:ИНФРА-М, 2005.
28. www.akibank.ru
29. www.bankir.ru
30. www.garant.ru
31. www.koncultantpluc.ru
32. www.bankdelo.ru
33. http://www.riskworld.net
34. http://www.riskwatch.com
35. http://www.dsec.ru
|
|
