СодержаниеВведение 3
1. Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целей коммерческого банка 8
1.1. Теоретические основы кредитования и структура банковской системы 8
1.2. Кредитные операции в банковской системе и их классификация 17
1.3. Кредитная политика банка, ее функции, цели и задачи 24
1.4. Роль кредита в развитии рыночной экономики 29
2. Анализ основных направлений деятельности коммерческого банка на материалах КБ "Джии Мани Банк" 35
2.1. Общие положения о банке "Джии Мани Банк" 35
2.2. Анализ основных направлений кредитной деятельности КБ "Джии Мани Банк 37
2.3. Кредитный мониторинг и процентная политика, как метод контроля качества кредитного портфеля банка 47
2.4. Мировой опыт в вопросах оценки кредитоспособности заемщика 50
3. Совершенствование кредитного риска коммерческого банка на материалах КБ "Джии Мани Банк" 55
3.1. Пути снижения кредитного риска в банке 56
3.2.Направления по повышению качества проверки кредитоспособности заемщика в банке 64
3.3. Совершенствование кредитной политики банка с использованием современных технологий 72
Заключение 77
Список литературы 82
Приложение 87ВведениеЭффективная национальная экономика - гарантия независимости государства. Она требует комплексных программ экономических реформ, реальных гарантий неотразимости перехода от административно - хозяйственных методов управления к рыночной экономике.
Значительная роль в экономических реформах принадлежит эффективной финансовой и денежно - кредитной политике. В совокупности с направлением ввода собственной денежной единицы и системы денежного обращения, сокращения бюджетного дефицита, улучшения налогового регулирования экономики важное место в оздоровлении экономики занимает реформа кредитной системы. Банковские реформы состоят из изменения структуры кредитного обращения, которое приведет к новым формам предоставления кредитов и их свободной продажи предприятиям, а также гражданам. Характерным признаком рыночной экономики является высокоразвитая и разветвленная кредитная система. Благодаря ей осуществляется процесс аккумуляции финансовых ресурсов общества и обеспечивается их более эффективное и рациональное использование. Отсюда вытекает и ведущая роль разнообразных финансовых институтов (прежде всего, банков) в обществе. В условиях формирования рыночной среды, развития промышленного и сельскохозяйственного производства большое внимание в организационной и структурной перестройке экономики отводится коммерческим банкам и банковской системе в целом.
Ведущая роль в решении значительных проблем принадлежит именно кредитным отношениям и банкам, которая объясняется не только увеличением их роли в развитии экономики, но и имеющейся возможностью быстро и эффективно реагировать на внедряемые новые механизмы хозяйствования.
В то же время одной из проблем в осуществлении реформирования и становления финансово - кредитного механизма, а так же и развития банковской системы в целом, является достаточно высокая рискованность кредитных операций. Необходимо указать, что основополагающими причинами являются: теоретическое несовершенство вопроса защиты интересов кредитора от кредитных рисков, неудовлетворительное финансово-хозяйственное состояние субъектов предпринимательства, не достаточная кадровая подготовка работников банковской системы.
Ситуация, которая сложилась в банковской сфере, свидетельствует о том, что банки терпят финансовый крах в связи с чрезвычайно рискованной кредитной политикой.
Основная причина банковских банкротств - не возврат раннее выданных кредитов. По имеющимися данными более половины выданных сумм не полностью или несвоевременно возвращаются заемщиками. Все усилия банка относительно возвращения кредитов сводятся на нет в силу несовершенства законодательства РФ. Поэтому применяемые в данное время и рекомендованные мероприятия по предотвращению кредитных рисков сводятся к тому, чтобы не допустить невозвращения ссуды. Поэтому целесообразно контролировать качество работы конкретного кредита еще на стадии его использования, необходимо постоянно проверять способность заемщика вернуть кредит, а также проверять обеспечение ссуды или гарантии ее возвращения третьим лицом.
Наилучшей гарантией возвращения кредита является его обеспечение, поскольку при возникновении отрицательных явлений, единым источником возвращения кредита для банка является реализация заложенного имущества. Использование каждой отдельной формы обеспечения возвращения кредита зависит от разных обстоятельств, среди которых можно выделить такие проблемные для банка как: проверка платежеспособности гарантов и поручителей, принятие в качестве залога неликвидного имущества, обращение взыскания на залог, возможность погашения долга страховой компанией и его слабую экономическую базу.
Современный коммерческий банк представляет собой универсальную кредитную организацию, предоставляющую клиентам огромный спектр услуг. В начале своего возникновения и развития коммерческие банки выполняли лишь традиционные для кредитной организации операции: привлечение депозитов, предоставление кредитов и осуществление расчетов. Но в настоящее время в условиях жесткой конкуренции банков и небанковских коммерческих организаций, коммерческий банк вынужден расширять диапазон выполняемых операций с целью получения достаточной для нормального функционирования прибыли. Современные банки являются главными участниками рынка ценных бумаг, валютного рынка, предлагают клиентам различные виды трастовых и консалтинговых услуг, предоставляют страховые услуги через связанные с ними страховые компании, расширяют операции, связанные с пластиковыми картами.
В отдельные периоды в зависимости от политического и экономического состояния страны и международной обстановки в целом различные активные операции являются более или мене прибыльными. Так, при нестабильности валютного рынка достаточно высокие доходы могут приносить валютные операции.
Кризисы на рынке ценных бумаг, сменяющиеся стабилизацией фондового рынка, дают банкам хорошую возможность "заработать" на выполнении арбитражных сделок с ценными бумагами. Кризисы самой банковской системы позволяют крупным банкам получать неплохие прибыли в течение короткого периода времени, размещая на межбанковском рынке деньги, необходимые мелким и средним банкам для выполнения своих текущих операций в те или иные периоды, банками постоянно осуществляется их главная функция - операции по кредитованию.
Банковский кредит как экономическая категория проявляет свою сущность в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного движения денежных средств, которое возможно в результате целесообразного их использования.
Одной из важных функций банковского кредита является обеспечение непрерывности осуществляемой хозяйствующими субъектами деятельности. Именно благодаря банковскому кредиту у компаний и фирм появляется возможность, не нарушая платежного оборота, продолжать осуществлять свои основные операции. Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка.
Актуальность темы обусловлена тем, что развитие рыночных отношений в России, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Банковский кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно - технического прогресса.
Независимо от устройства общества любое государство стремится создать эффективную экономику, повысить качество принимаемых экономических решений. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, развитие других видов деятельности во внутригосударственном и внешнеэкономическом пространстве.
Важная роль в этом принадлежит банкам, осуществляемым ими кредитным операциям.
Степень изученности проблемы. Ретроспектива и текущие проблемы кредитной политики коммерческих банков описаны множеством монографий отечественных экономистов: Агаркова М.М., Александрова С.А., Антонова А.А., Песселя М.А., Жукова Е.Ф., Лаврушина О.И., Колесникова В.И., Бабичевой Ю.И. и др., а также зарубежных ученых: Ривуар Ж., Рида Э., Коттера Р., Гилла Э., Смита Р. и др.
Структура работы. Дипломная работа объемом 80 страниц основной части состоит из введения, трёх разделов, заключения, а также списка использованной литературы.
Целью настоящей работы является характеристика существующей в российских банках кредитной политики, а также определение возможных направлений его совершенствования с целью повышения прибыльности кредитных операций и снижения риска при их совершении.
Изложенная цель настоящей работы предопределила необходимость решения следующих задач:
- изучить сущность кредита и классификацию кредитных операций коммерческого банка;
- рассмотреть современное состояние кредитного рынка России;
- охарактеризовать теоретические принципы кредитного процесса и кредитных операций коммерческих операций;
- проанализировать деятельность коммерческого банка по осуществлению кредитных операций на примере КБ "Джии Мани Банк";
- исследовать понятие риска коммерческого кредитования;
- выявить проблемы кредитных операций;
- привести рекомендации по совершенствованию кредитных операций коммерческого банка.
Объектом исследования выбран ЗАО КБ "Джии Мани Банк".
Предметом исследования в данной работе выступает кредитная политика коммерческого банка.
В процессе написания работы была использована следующая информационная база: интернет, нормативные документы, кредитная документация, бухгалтерская и статистическая отчетность ЗАО КБ "Джии Мани Банк", научные работы и монографии отечественных и зарубежных ученых-экономистов.ЛитератураНормативные акты.
1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" с последними изменения и дополнениями от 30 декабря 2004 года // Собрание законодательства РФ. 2005. - №1
2. Федеральный закон "О государственной поддержки малого предпринимательства в Российской Федерации" от 14 июня 1995 года (в редакции от 22.08.2004 г.) // Собрание законодательства РФ. 1995. - № 32
Научная литература
3. Агарков М.М. Основы банкового права: Курс лекций. Учение о ценных бумагах. М., 2006. - 567 с.
4. Ачкасов А.Н. Банковский бизнес. М.: Финансы и статистика, 2006. - 712 с.
5. Банки и банковские операции: Учебник для вузов по специальности "Финансы и кредит" / Под. ред. Е.Ф. Жукова; Всерос. заоч. фин.- экон. ин-т. - М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2005. - 471 с.: ил.
6. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2005. - 256 с.
7. Банковское дело: Учебник для вузов / Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 476 с.
8. Банковское дело: Учебник для вузов по направлению "Экономика", специальности "Финансы, кредит и денежное обращение" / Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 459 с.
9. Банковское дело: Учебник для вузов по экономическим специальностям / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.: Под. ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 573 с.
10. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Финстатинформ, 2005. - 467 с.
11. Белоглазова Б.Н., Толоконцева Г.В. Денежное обращение и банки. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 355 с.
12. Бердичевская Н., Мельников М. Проблемы кредитования в условиях финансовой нестабильности // Банк. - 2006. - июль.- С..33-35.
13. Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. - М.: ИКЦ "ДИС", 2005. - 416 с.
14. Букато В.И. Банки и банковские операции в России / Под ред. Лапидуса М.Х. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2006 - 366 с.
15. Булах Ю. Б., Флястер А. М. Финансовый контроллинг корпораций Японии // Российский экономический журнал. 2005. № 11
16. Бэррел, Т. Банковское дело: стратегическое руководство. - М.: Консалтбанкир, 2006. - 367 с.
17. Валигурский Д.И Организация предпринимательской деятельности: Учебник - М.; 2005.- 740 с.
18. Винокуров М.А., Суходолов А.П. Банковское кредитование: в 3 т. Иркутск, 2005. т. 3 С. 432.
19. Гамидов Г. Н. Банковское и кредитное дело. - Москва: ЮНИТИ, Банки и биржи, 2005. - 315 с.
20. Горшенина Т.В. Методы привлечения клиентов в банк // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке.- №5. - 2005. - С.25-34.
21. Гратовый П.Г., Петрова С.Н.. Риски в современном бизнесе. М., 2005. - 312 с.
22. Гришина О. Большие средства для корпоративных клиентов /О. Гришина // Эксперт- 2006 - №15- с. 42 - 45.
23. Гуманнков К. Экспресс-кредит для корпоративных клиентов / К. Гуманников // Финанс. 2005 - № 37 - с. 20 - 28.
24. Гуманнков К. Кредит или жизнь // Финанс.. 2005 - № 10 - с. 16 - 17.
25. Дегтярева О.И., Кандинская О.А. Банковское дело: Учебник для вузов.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. - 317 с.
26. Дробозина Л. А., Окунева Л. П., Андрисова Л. Д. и др. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - Москва: Финансы, ЮНИТИ, 2005. - 562 с.
27. Ендронова В.Н., Хасанова С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. - 2005.- №1 (91) .С 2-6.
28. Ендронова В.Н. Пути совершенствования кредитной политики коммерческого банка // Финансы и кредит. - 2005.- № 4 (94) .С 2-9.
29. Ефимова Л.Г. Банковское право. М., 2005. - 478 с.
30. Замуруев А.С. Кредитные риски: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит. - 2006. № 4.
31. Захаров В.С. Регулирование деятельности коммерческих банков России // Деньги и кредит.. 2006. № 9
32. Зубченко Л.А. Новые тенденции в развитии банковского маркетинга // Маркетинг в России и за рубежом. - 2005. - №3. - С. 7-11.
33. Ибадова Л.Т. Правовые проблемы банковского кредитования корпоративных клиентов // Банковское дело. 2006. - № 1 - С. 32 - 36.
34. Киселев В.В. Управление банковским капиталом: теория и практика. - М.: Экономика. 2005. - 256 с.
35. Киселев В.В. Коммерческие банки в России: настоящее и будущее (Банковская политика. Регулирование). - М.: Финстатинформ, 2006. - 716
36. Колесников В.И. Банковское дело. - М.: Проспект, 2005. - 387 с.
37. Коробов Ю.И. Банковский маркетинг. - Саратов: Издат. центр Сарат. экон. Академии, 2005. - 412 с.
38. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. Банковский портфель - I (книга банкира, книга клиента, книга инвестора) М.: Соминтэк. 2006. - 362 с.
39. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. Банковский портфель - II (книга банковского менеджера, книга банковского финансиста, книга банковского юриста). - М.: Соминтэк. 2006. - 417 с.
40. Коробова Г.Г. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2006. - 574
41. Куликов А.А., Голосов В.В., Пеньков Е.Е.. Кредиты. Инвестиции. - Москва, 2006. - 342 с.
42. Кудрявцев О. Система снижения рисков: Несколько советов банкам // Фин. бизнес. 2005. № 11
43. Кушнер К. Большой кредит для корпоративных клиентов / К. Кушнер // Малое предприятие- 2005. № 9.
44. Лаптырев Д.А., Батенко И.Г., Буковский А.В., Митрофанов В.И. Планирование финансовой деятельности банка: необходимость, возможность, эффективность - М.: Изд-во "АСА", 2005. - 327 с.
45. Ларичев В.Д. Злоупотребления в сфере банковского кредитования. Методика их предупреждения. М.: Учебно-консультационный центр "ЮрИнформ", 2005. - 324 с.
46. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. - М.: Перспектива. 2006. - 712 с.
47. Масленченков Ю.С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и идентификации традиционных банковских рисков // Банковское дело. 2006. № 4.
48. Печалова М.Ю. Банковские риски: распознавание и методы оценки. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Санкт-Петербург
49. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. Москва, Дис, 1997, с. 186.
50. Питер С.Роуз. Банковский менеджмент. .Москва, Дело Лтд"
|
|
