СодержаниеСОДЕРЖАНИЕ 2
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ В ЭКОНОМИКЕ И ОСНОВНЫЕ ФОРМЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА 7
1.1 Сущность потребительского кредита и его формы 7
1.2 Принципы кредитования 12
1.3 Обеспечения возвратности кредита – как принцип кредитования 16
1.3.1. Залог как способ обеспечения возвратности кредита 16
1.3.2. Поручительство как способ обеспечения возвратности кредита 22
1.3.3. Гарантия как способ обеспечения возвратности кредита 24
1.3.4 Особенности других форм обеспечения кредита 25
2 АНАЛИЗ СИСТЕМЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ОАО КБ «ХЛЫНОВ» 27
2.1 Организационно-экономическая характеристика ОАО КБ «Хлынов» 27
2.2 Анализ финансово-экономических показателей 31
2.2.1 Собственный капитал Банка 32
2.2.2 Доходы и прибыль Банка 33
2.2.3 Активы и пассивы банка 34
2.2.4 Общие показатели деятельности банка в 2008-2008 гг. 36
2.3 Оценка структуры динамики и эффективности кредитного портфеля 39
3 ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В ОАО КБ «ХЛЫНОВ» 42
3.1 Совершенствование управления кредитными рисками в коммерческом 42
банке 42
3.2 Пути совершенствования системы потребительского кредитования 56
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 80
ВЕДОМОСТЬ ПРИЛОЖЕНИЙ 85
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК ИСТОЧНИКОВ ИНФОРМАЦИИ 95ВведениеПреобладавшая до недавнего времени государственная форма собственно-сти предполагала в основном централизованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранее система, при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово-кредитных вопросов.
С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предпри-ятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, кол-лективной) особое значение приобретает проблема четкого правового регулиро-вания финансово-кредитных отношении субъектов предпринимательской дея-тельности.
Наличие товарного производства и денег обусловливает существование и функционирование кредита. С развитием товарного производства кредит стано-вится обязательным атрибутом хозяйствования. Кредит содействует закрепле-нию хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, так как он является необходимым условием производственных фондов и фондов обращения в усло-виях расширенного воспроизводства, даёт возможность беспрерывно совершать процесс оборачивания и как следствие влияет производству и реализации про-дукции.
Таким образом, кредит является объективной категорией, составной ча-стью товарно-денежных отношений, а его необходимость вызвана существова-нием именно товарно-денежных отношений.
Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и то-варные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его не-гативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые пла-тежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без то-го избыточную массу денег, необходимых для обращения.
Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет опреде-ленные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного обо-рота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего воз-врата, аккумуляция временно свободных денежных средств.
У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения финансовых ресурсов для осуществления своей деятельности и из-влечения прибыли. Именно поэтому данная тема «Совершенствование системы потребительского кредитования» является актуальной в наше время
Цель выпускной квалификационной работы – проанализировать развитие системы потребительского кредитования и предложить мероприятия по совер-шенствованию потребительского кредитования в коммерческом банке.
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
— отразить сущность и значение потребительского кредита;
— отразить факторы определяющие процент кредита;
— выявить основные формы потребительского кредита;
— дать общую характеристику коммерческого банка ОАО «Хлынов»;
— провести анализ финансовой деятельности банка;
— раскрыть проблемы потребительского кредитования в условиях финан-сового кризиса;
— предложить мероприятия по совершенствованию потребительского кре-дитования в банке.
Объектом выпускной квалификационной работы является коммерческий банк ОАО АКБ «Хлынов».
Предметом выпускной квалификационной работы являются операции по-требительского кредитования в КБ ОАО «Хлынов».
Сегодня ОАО КБ "Хлынов" - это кредитное учреждение, соответствующее всем требованиям быстро развивающегося рынка банковских услуг. Банк распо-лагается в одном головном и шестнадцати дополнительных офисах. Коллектив банка способен решать самые сложные задачи банковской деятельности.
Особенностью делового менеджмента ОАО КБ "Хлынов" является инди-видуальный подход к клиенту. Используя передовые банковские технологии, банк гарантирует клиентам высокое качество обслуживания и стабильный до-ход. Главная цель банка - максимально полное удовлетворение потребностей клиентов.
Клиентами Банка являются юридические и физические лица - представи-тели малого и среднего бизнеса реального сектора экономики. Численность кли-ентов Банка постоянно растет. Ответственность и высокое качество обслужива-ния клиентов позволили Банку добиться статуса устойчивого кредитного учреж-дения.
Основной целью деятельности банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.
Банк осуществляет следующие банковские операции:
— привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
— размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени и за свой счет;
— открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осу-ществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
— инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные доку-менты и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
— покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной фор-мах;
— привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;
— выдает банковские гарантии;
— осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Банк помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет сле-дующие сделки:
— выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;
— приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
— осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
— осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными кам-нями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
— предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей; осуществляет лизинговые операции;
— оказывает брокерские, консультационные и информационные услуг
В рамках системного подхода применены приемы и методы анализа (таб-личный, финансовых коэффициентов, балансовый, сравнения, наблюдения, оп-ределения абсолютных и относительных величин) и синтеза, группировки и сравнения, научной абстракции и моделирования; в практической части иссле-дования использовались расчетно-аналитические методы, методы структурно-динамического анализа.
Эмпирическую базу исследования составили документы и материалы и данные периодической печати, монографическая научная литература, эксперт-ные разработки и оценки российских и зарубежных ученых-экономистов, а так-же аналитические и собственные расчетные материалы авторов о финансовой деятельности: Коробовой Г.Г. Банковское дело, Белоглазовой Г.Н. Банковское дело, Львов Ю.И. Банки и финансовый рынок.ЛитератураОфициальные законодательные и распорядительные документы:
1. Конституция РФ
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть I и II. М: Проспект, 1998.
3. О несостоятельности (банкротстве): Федеральный закон от 26.10.2002 №127-ФЗ (ред. от 22.08.2004).
4. О рынке ценных бумаг: Федеральный закон от 22.04.1996 №39-ФЗ (ред. от 28.07.2004).
5. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 12.07.2006).
6. О Центральном банке Российской Федерации (БанкеРоссии): Федераль-ный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 12.04.2007).
7. Об общих нормативах коммерческих банков: Федеральный закон от 16.01.04 (ред. от 01.05.2004).
Ведомственные нормативные документы:
8. Положение О порядке ведения кассовых операций в кредитных органи-зациях на территории РФ от 9 октября 2002 г. №199-П
Документальные цифровые источники:
9. Отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО КБ«Хлынов» за 2006 год.
10. Отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО КБ «Хлынов» за 2007 год.
11. Отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО КБ «Хлынов» за 2008 год
Периодические издания:
12. Андреева Г.С. Скоринг как метод оценки кредитного риска / Г.С. Анд-реева // Банковские Технологии. – 2008. - № 6;
13. Горынина Г.Г. Система сбалансированных показателей как инструмент стратегического планирования и мониторинга деятельности коммерческого банка / Г.Г. Горынина // Известия вузов. Северо-кавказский регион. Приложение по общественным наукам, специальный выпуск. – 2007. - № 7;
14. Готовчиков И.Ю. Управление экономическим состоянием банка / И.Ю.Готовчиков // Банковские технологии. - 2004 . - №8
15. Ершов А.Т. Кризис ликвидности / Ершов А.Т. // Банковское дело – 2008 – № 7
16. Кутьин А.А. Банковская система в 2008 г. – разумная стабильность / А.А. Кутьин // Банковское дело – 2008. - №6
17. Лаймов К.А. Банки сократили предоставление кредитов / К.А.Лаймов // Эксперт. – 2009.- №6
18. Паршукова К.Л. Перспективы деятельности ОАО «Хлынов» в 2009 г./ К.Л.Паршукова // Аналитический вестник банков -2008 г.-№4
19. Сологуб А.А. Кредиты в условиях финансового кризиса / А.А. Соло-губ// Эксперт – 2009. - №2
Учебно-методическая литература:
20. Белоглазова Г.Н Банковское дело: учебник/Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М: Финансы и статистика, 2006.- 529 с.
21. Жукова Е.Ф. Банковское дело: учебник для студентов ву-зов/Е.Ф.Жукова, Н.Д.Эриашвили. – М.: ЮНИТИ – ДАНА,2007. – 575 с.
22. Зуб А. Т., «Стратегический менеджмент: Теория и практика»/ А.Т. Зуб. — M.: Аспект Пресс, 2002. - 415 с.
23. Завгородняя А.В «Маркетинговое планирование»/ А.В. Завгородняя, Д.О Ямпольская - СПб.: Питер, 2002.- 352 с.
24. Мамонова И.Д. Банковское дело: учебник/ О.И.Лаврушин, И.Д.Мамонова, Н.И.Валенцева.- 3-е изд.,перераб. и доп. – М: КНОРУС,2005.- 768 с.
25. Коробова Г.Г. Банковское дело: учебник/ Г.Г.Коробова. – М.:- Эконо-мистъ,2003.- 751 с.
26. Львов Ю.И. Банки и финансовый рынок»/Львов Ю.И.: учебное посо-бие. – М:КультИнформПресс, 2007. – 568 с.
27. Владимирова М.П. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие / М.П. Вла-димирова, А.И. Козлов. – 2-е изд., стер.- М.: КНОРУС, 2006. – 288 с.
28. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебное пособие / Е.П. Жарковская-М: ЮНИТИ – ДАНА, 2005.- 765 с.
29. Костерина Т.М. Банковское дело / Т.М. Костерина. – М: Велби. - 2005, 191 с.
30. Тавасиев А.М. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие/ А.М. Тавасиева.- М.: Финансы и статистика, 2005.-304 с.
Студент группы ФДС-34 В.С. Беляев
10.06.09 (подпись)
|
|
