СодержаниеВВЕДЕНИЕ.............................3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ АКТИВНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ БАНКА.............................6
1.1 Классификация активных операций.......................6
1.2 Методы управления активными операциями в банке ...............................13
2 ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «БАНК МОСКВЫ»................................18
2.1 Организационно-правовая характеристика банка..............18
2.2 Характеристика банковских услуг.....................23
2.3 Место ОАО «Банк Москвы» на межбанковском рынке ..................39
3 АНАЛИЗ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ ....................44
3.1 Анализ активных и пассивных операций.................44
3.2 Анализ экономических показателей деятельности банка..........52
3.3 Стратегия функционирования банковской системы России в 2008-2009 годы..................................66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ..............................71
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ...............74
ПРИЛОЖЕНИЯ.............................77ВведениеКоммерческие банки являются важнейшим звеном рыночной экономики. В процессе их деятельности опосредуется большая часть денежного оборота в государстве, происходит формирование источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения временно свободных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса – государства, хозяйствующих субъектов, населения. При этом коммерческие банки способствуют переливу капиталов из наименее эффективных отраслей и предприятий национальной экономики в наиболее конкурентоспособные.
Последнее десятилетие явилось периодом изменений в банковском деле, многочисленных новшеств в организации методов управления банками и формах обслуживания клиентов, возникают совершенно новые, оригинальные виды операций и услуг.
Практическая роль банковской системы в экономике, определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. В то же время эффективность вложения денежных средств в значительной степени зависит от способности самой банковской системы направлять эти средства именно тем заемщикам, которые способы их оптимально и эффективно использовать. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияют на скорость их оборота, эмиссию, общую массу включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация роста денежной массы - это дело снижения темпов инфляции, обеспечения постоянства уровня цен, при достижении которого, рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.
Коммерческий банк может рисковать только своим капиталом, своей прибылью, но не капиталом клиента, его прибылью. Во взаимоотношениях с клиентом банк выступает как партнер, деятельность которого основывается на обоюдной добровольности и взаимной заинтересованности.
Успех того или иного банка все больше зависит от эффективного управления, постоянного повышения конкурентоспособности. Поэтому вопрос управления активными и пассивными банковскими операциями в современных условиях приобретает особую остроту, поскольку от того, насколько эффективно используются ресурсы банка, зависит основной финансовый показатель деятельности банка – прибыль. Опыт как мировой, так и отечественной практики показывает, что недооценка управления в банках, приводит к негативным последствиям в их деятельности.
В связи с этим тема дипломной работы “Управление активными и пассивными операциями в коммерческом банке на примере ОАО «Банк Москвы»” является весьма актуальной на данном этапе развития банковской системы.
В дипломной работе проведен анализ активных операций банка, анализ ликвидности банка.
Правильная оценка ликвидности и эффективное управление относятся к наиболее важным вопросам в деятельности кредитных организаций. Основным методом управления ликвидностью Российских коммерческих банков является соблюдение ими экономических нормативов ЦБ РФ.
В отечественной практике ликвидность коммерческого банка оценивается с помощью определенных коэффициентов, установленных ЦБ РФ в Инструкции № 110-И от 16.04.2004 года «Об обязательных нормативах банков» [14]. Расчеты выполнения экономических нормативов все банки должны проводить ежемесячно.
При изучении активных и пассивных операций будет проведен анализ деятельности ОАО «Банк Москвы», который включил в себя следующие этапы:
? оценку состояния и результатов деятельности банка за выбранный период;
? сравнение состояния и результатов деятельности банка за выбранный период;
? обобщение результатов анализа и подготовку рекомендаций для принятия решений, направленных на повышение эффективности деятельности банка.
При оценке состояния и результатов деятельности банка проведен анализ структуры активных операций; определены значения показателей, характеризующих достаточность капитала и ликвидность баланса банка, и выполнение нормативов, установленных ЦБ РФ; проведен анализ прибыльности деятельности банка.
Рассмотренные методы следует оценивать не как комплекс конкретных рекомендаций, дающих основу для принятия решений, а как общую схему, в рамках которой руководство банка способно точнее определить подход к решению проблемы управления активами с учетом требований рынка и интересов банка.
Дипломная работа состоит из трех глав. В первой главе дипломной работы дана классификация активных операций, дана оценка их эффективности на рынке банковских услуг и приведены методы управления активными и пассивными операциями в банке.
Во второй главе дана характеристика банковских услуг, показаны управление банком и его организационная структура, и показано место банка на межбанковском рынке.
В третьей главе дан анализ активных и пассивных операций, анализ экономических показателей деятельности банка и показана стратегия функционирования банковской системы в 2008-2009 годах.Литература1. Конституция Российской Федерации. – М., 2000.
2. Гражданский кодекс РФ. Ч. I, II. — М.: 1996.
3. Федеральный закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002г. №86-ФЗ.
4. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.02.1996г. – М., 2000.
5. Федеральный закон РФ «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996г. – М., 2002.
6. Федеральный закон РФ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998г. – М.. 2006.
7. Федеральный закон от 11.03.1997. «О переводном и простом векселе» №48-ФЗ. – М., 2003.
8. Федеральный закон РФ «О валютном регулировании и валютной конторе» от 26.11.2003г. – М., 2005.
9. Федеральный закон РФ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ. – М., 2004.
10. Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998. № 54-П.
11. Положение ЦБ РФ «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 09.10.2002. №199-П.
12. Инструкция №1 ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» от 30.01.1996.
13. Инструкция №1 ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» от 30.01.1996.
14. Инструкция ЦБ РФ от 16.04.2004. №110-И «Об обязательных нормативах банков»
15. Устав АКБ ОАО «Банк Москвы» 1995. – М., 2008.
16. Правила совершения операций по вкладам физических лиц в ОАО «Банк Москвы» от 19.08.1999 г № 519. – М., 2008.
17. Инструкция о порядке совершения в Банке Москвы операций по вкладам физических лиц в иностранной валюте от 27.08.2001 г. № 100-И. – М., 2006.
18. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. — М.: 2005.
19. Банки и банковские операции / Под ред. Е.Ф. Жукова. — М.: 2007.
20. Лаврушин И.О. Банковские риски/Деньги и кредит.— М.: 2003. – 325с.
21. Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. — М.: 2001. – 173 с.
22. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебное пособие / Московский международный институт эконометрики, информатики, финансов и права. — М., 2004. — 173 с.
23. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. — М.: 2007. – 213с.
24. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. — М.: 2001. – 245 с.
25. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. — М.: 2003. – 247 с.
26. Эдвин Дж. Долан и др. Деньги банковское дело и денежно-кредитная политика / Пер. с англ. Под общ. ред. В. Лукашевича, М. Ярцева. — Спб.: 2004. – 354с.
27. Годовые отчеты ОАО «Банк Москвы» за 2005-2007.
28. Профессор И.Т. Балабанова Банки и банковское дело. Учебное пособие. С-П, М., 2001. – 354 с.
29. Дубенецский Я.Н., Проблемы финансовой устойчивости банков в современных условиях, Банковское дело. 2000 г. № 2. – 5-7 с.
30. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках. М. Банки и биржи. ЮНИТИ, 2001.–191с.
31. Иванов И. В. Анализ надежности банка. М.: РДЛ, 2002 . – 213с.
32. Киселев В.В. Управление коммерческим банком в переходный период, 2002.- 215с.
33. Ковалев В. В. Управление финансами. – М.: ФБК Пресс, 2001. – 412с.
34. Соколинская Н.Э Структура и качество активов банка//Бухгалтерия и Банки. – 2003. - №4 с. 96-97.
35. Стоянова Е.С., Финансовый менеджмент в условиях инфляции, М.: Перспектива, 2001. – 398с.
36. А.Д. Шеремет. Г.Н. Щербакова. Финансовый анализ в коммерческом банке М. Финансы и статистика. 2000. - 254 с.
37. Полушкин В.К. Анализ доходности коммерческого банка. Бухгалтерия и банки М.: Перспектива, 2004. – 235с.
38. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие для ВУЗов. - М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 2005. – 426 с.
39. www.investfunds.ru
40. www.mmbank.ru
|
|
