УЗНАЙ ЦЕНУ

(pdf, doc, docx, rtf, zip, rar, bmp, jpeg) не более 4-х файлов (макс. размер 15 Мб)


↑ вверх
Тема/ВариантФормирование и управление ресурсами коммерческого банка (на примере ОАО «Сберегательный банк Российской Федерации»)
ПредметБанковское дело
Тип работыдиплом
Объем работы76
Дата поступления12.12.2012
2900 ₽

Содержание

ВВЕДЕНИЕ.................................... 3 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ И УПРАВЛЕНИЯ РЕСУРСАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА..................................... 6 1.1 Формирование и управление собственными средствами (капиталом) коммерческого банка.......................... 6 1.2 Формирование и управление привлеченными средствами коммерческого банка...............................13 2 ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»...........................21 2.1 История создания, цели и задачи...................21 2.2 Организационная структура.....................25 2.3 Анализ динамики основных экономических показателей.......30 3 ФОРМИРОВАНИЕ И УПРАВЛЕНИЕ РЕСУРСАМИ В ОАО «СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»....33 3.1 Формирование и управление собственными средствами (капиталом)..33 3.1.1 Формирование акционерного капитала.............33 3.1.2 Формирование фондов.....................36 3.1.3 Управление собственными средствами (капиталом)........41 3.2 Формирование и управление привлеченными средствами.......51 3.2.1 Анализ структуры привлеченных средств............51 3.2.2 Управление привлеченными средствами.............53 3.3 Предложения по совершенствованию управления ресурсами....66 ЗАКЛЮЧЕНИЕ......................................69 СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ..............73 ПРИЛОЖЕНИЯ............................77

Введение

В зарубежной и российской банковской практике оценке ресурсной базы коммерческого банка и ее влиянию на финансовое состояние кредитной организации отводится недостаточно серьезное внимание. Утверждается, в частности, что финансовое состояние банка определяют риски проводимых банком активных операций и уровень банковского капитала. Не отрицая правильность этих утверждений, следует обратить внимание на то, что в российской практике финансовое благополучие банка зависит в большей степени от стабильности ресурсной базы кредитного учреждения. Если ресурсная база банка в основном состоит из «коротких» пассивов (один – три месяца) и средств до востребования, то при возникновении у кредитного учреждения малейших проблем с проведением платежей клиентов может произойти непредсказуемый отток клиентских средств. Таким образом, способность банка осуществлять текущие платежи изначально подкрепляется стабильностью и диверсифицированностью его ресурсной базы [17]. Процесс управления ресурсами коммерческого банка предполагает их эффективное использование в соответствии с возможностями формирования ресурсной базы и, наоборот, формирование ресурсной базы в соответствии с возможностями ее использования. Управление пассивами предполагает раскрытие двух взаимосвязанных проблем: управление собственными средствами (капиталом) банка и управление привлеченными ресурсами. Собственные средства (капитал) коммерческого банка составляют основу его деятельности, и является важным источником финансовых ресурсов. Он призван поддерживать доверие клиентов к банку и убеждать кредиторов в его финансовой устойчивости. Собственные средства (капитал) сдерживают рост новых активов и уменьшают риски, которые могут возникнуть у банка в результате размещения вновь привлеченных средств. Надзорные органы устанавливают норматив отношения капитала к активам. Поэтому, если банки решают увеличить размер ссуд или приобрести другие активы они должны поддерживать этот рост с помощью дополнительного финансирования акционерного капитала. Это предупреждает спекулятивный рост активов, так как банки всегда должны оставаться в пределах возможностей эффективного управления ими. Для успешного проведения активных операций коммерческому банку необходимо располагать немалыми денежными ресурсами. Значительная их часть сегодня формируется за счет привлеченных средств. Управление привлеченными ресурсами представляет собой деятельность по формированию и оптимизации структуры ресурсов коммерческих банков за счет привлечения денежных средств физических и юридических лиц, в том числе и других банков, направленную на поддержание ликвидности. В условиях постоянного повышения конкурентоспособности, успех того или иного банка все больше зависит от эффективного управления. Поэтому вопрос управления пассивными банковскими операциями в современных условиях приобретает особую остроту, поскольку от того, насколько эффективно используются ресурсы банка, зависит основной финансовый показатель деятельности банка – прибыль. Опыт, как мировой, так и отечественной практики показывает, что недооценка управления в банках, приводит к негативным последствиям в их деятельности [30]. Исходя из актуальности темы, целью данной работы является исследование сущности формирования ресурсной базы коммерческого банка и управления этими ресурсами на примере Открытого акционерного общества «Сберегательный банк Российской Федерации». Для достижения поставленной в работе цели определены следующие задачи, которые и сформируют структуру данной работы: - рассмотрение теоретических аспектов формирования и управления ресурсами коммерческих банков; - дать организационно-правовую и экономическую характеристику объекту исследования – Сбербанк России; - провести анализ качества управления ресурсами Сбербанка России на основе расчета соответствующих коэффициентов; - по результатам анализа сделать выводы и предложения по совершенствованию управления ресурсами Сбербанка России. Дипломная работа состоит из трех глав. В первой главе дипломной работы рассмотрены теоретические подходы к формированию и управлению собственными средствами (капиталом) и привлеченными средствами коммерческого банка. Во второй главе дана общая информация об объекте исследования – Сбербанке России; представлена организационная структура и схема управления Сбербанком России; проведен анализ результатов деятельности Сбербанка России за 2006-2008гг. В третьей главе проведен анализ формирования и управление собственными средствами (капиталом) и привлеченными средствами Сбербанка России. При написании работы использованы нормативно-правовые акты, регулирующие вопросы формирования банковских ресурсов и проведение банками пассивных операций; нормативные документы и финансовая отчетность Сбербанка России, учебная литература, периодические издания, интернет ресурсы.

Литература

2. Конституция Российской Федерации (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ) 3. Гражданский Кодекс Российской Федерации (с изм. и доп. от 11.01.2009) 4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 08.07.1999. № 144-ФЗ. (ред. от 28.02.2009) 5. Федеральный закон «О Центральном Банке РФ (Банке России)» от 10.07.2002. № 86-ФЗ. (с изм. и доп. от 10.01.2009) 6. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» от 23.12.2003. № 177-ФЗ. (ред. от 22.12.2008) 7. Федеральный закон «О переводном и простом векселе» от 11.03.97г. № 48-ФЗ 8. Инструкция Центрального Банка РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004. №110-И. (с изм. и доп. 02.05.2009) 9. Устав Сберегательного Банка России 10. Учетная политика Сберегательного банка России 11. Инструкция Сбербанка РФ «О порядке совершения в Сберегательном банке России операций по вкладам физических лиц» от 16.10.2006. №1-3 р. 12. Консолидированная финансовая отчетность Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытое акционерное общество) и заключение независимого аудитора (Закрытое акционерное общество «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит») 2006г.; 2007г.; 2008г. 13. Балабанова И.Т. Банки и банковское дело: учебное пособие. – СПб.: Питер, 2006. – 256 с. 14. Бланк И.А. Управление формированием капитала. – М.: Ника-Центр, 2000.- 512с. 15. Бланк И.А. Финансовый менеджмент: Учебный курс. - 2-е изд., перераб. и доп. - К.:Эльга, Ника-Центр, 2005.- 656с. 16. Бочаров В.В. Комплексный финансовый анализ.-СПб: Питер, 2005. 17. Бочаров В.В. Современный финансовый менеджмент.- СПб.: Питер, 2006.-464с. 18. Буевич С.Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2005. – 160с. 19. Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. – 2-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2007. – 288 с. 20. Дмитриенко Н.В. Бухгалтерский учет в банках: учебное пособие. – Владивосток: Издательство Дальневосточного университета, 2007. – 132 с. 21. Жарковская Е.П. Банковское дело, 5-ое изд. испр. и доп. – М.: Омега-Л, 2007. – 476с. 22. Жуков Е.Ф. Банковское дело, учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Юнити - дана, 2006. - 458с. 23. Жуков Е.Ф. Банковское дело, учебник под ред. Жукова Е.Ф., Эриашвили Н.Д. - М.: Юнити - дана, 2007. - 575с. 24. Иода Е.В., Унанян И.Р.Основы организации деятельности коммерческого банка: учебное пособие. – Тамбов: Издательство Тамбовского государственного технического университета, 2006. – 96 с. 25. Коробова Г.Г. Банковское дело: учебник. – М.: Экономистъ, 2006 – 766 с. 26. Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент. - М.: Дело и сервис, 2001.-456с. 27. Криничанский К.В. Математика финансового менеджмента: учебное пособие.-М.:Издательство «Дело и сервис», 2006.-256с. 28. Лаврушин О.И. Банковское дело, учебник / под редакцией Лаврушина О.И. - 2-ое изд. -М.: Финансы и статистика, 2005. - 672с. 29. Леонтьев В.Е., Бочаров В.В., Радковская Н.П. Финансовый менеджмент.-М.:Элит, 2005. 30. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика, учебник / под ред. проф. Стояновой Е.С. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Перспектива, 2005. - 656c. 31. Тавасиев А.М. Банковское дело. Управление и технологии: учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005г. – 671 с. 32. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: учебное пособие. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 304с. 33. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов: учебное пособие. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 416с. 34. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С., Негашев Е.В. Методика финансового анализа. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2001.-208с. 35. Казьмин А.И. Банковская система и Сбербанк России: новые вызовы и импульсы роста // Деньги и кредит.-2006.-октябрь. 36. Кудашева Ю.С. Оценка конкурентоспособности коммерческих банков // Деньги и кредит.-2006-ноябрь. 37. Симановский А.Ю. Базельские принципы эффективного банковского надзора // Деньги и кредит.-2007.-февраль. 38. Толчин К.В. Об оценке эффективности деятельности банков // Деньги и кредит.-2007.-сентябрь. 39. Милюков А.И. Стандарты качества банковской деятельности // Деньги и кредит // Деньги и кредит-2007.-ноябрь. 40. Сухов М.И. Повышение качества банковской деятельности: резервы совершенствования стандартов регулирования // Деньги и кредит.-2008.-февраль. 41. http://bankir.ru - сайт Мой Банкир // Ерицян А.В. Ограничения банковских операций по привлечению средств [Электронный ресурс] / 2009. 42. http://bankir.ru - сайт Мой Банкир // Сорокина О.И. Методологические подходы к анализу и оценке собственного капитала банка внешними пользователями [Электронный ресурс] / 2008. 43. http://ntipb.nsk.ru - сайт НП «Новосибирский территориальный институт профессиональных бухгалтеров и аудиторов», Насонова А.А., Лотобаева Г.Г. Система ключевых показателей коммерческого банка [Электронный ресурс] / Новосибирск: 2009. 44. http://www.cbr.ru/ - сайт Банка России [Электронный ресурс] / Москва: 2009. 45. http://www.sbrf.ru/ - сайт Сбербанка России [Электронный ресурс] / Москва: 2009. 46. http://www.bystrobank.ru/ - сайт ОАО «Быстробанк» [Электронный ресурс]/Ижевск: 2009г. 47. http://www.gazprombank.ru/ - сайт ОАО «ГАЗПРОМБАНК» [Электронный ресурс]/Москва: 2009г.
Уточнение информации

+7 913 789-74-90
info@zauchka.ru
группа вконтакте