СодержаниеВВЕДЕНИЕ............................3
1 КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА БАНКА И ОЦЕНКА ЕЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ:
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ.....................6
1.1 Содержание кредитной политики коммерческого банка: понятие,
принципы и элементы.....................6
1.2 Цели и механизмы реализации кредитной политики........9
1.3 Кредитный мониторинг как метод контроля за эффективностью
кредитной политики.....................12
2 ЭКОНОМИКО-ОРГАНИЗАЦИОННАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА АБ
«ГАЗПРОМБАНК» (ЗАО).......................17
2.1 Общая характеристика банка, его организационная структура и
система управления.......................17
2.2 Банковские операции, проводимые банком и их маркетинг на
рынке банковских услуг....................25
2.3 Анализ финансового состояния банка..............29
3 ОЦЕНКА И АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ
АБ «ГАЗПРОМБАНК» (ЗАО).....................46
3.1 Основные положения кредитной политики «Газпромбанка»......46
3.2 Анализ эффективности кредитной политики банка..........48
3.3 Процесс мониторинга кредитного продукта в банке........64
3.4 Пути повышения эффективности кредитной политики банка.....69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ..........................76
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ..................79
ПРИЛОЖЕНИЯ..........................81ВведениеДля экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее организациям использовать значительные заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции. Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход.[20]
В последние годы наметились положительные тенденции в активных операциях банков. В известном смысле можно даже говорить о том, что банковский сектор страны по отдельным показателям переживает стадию кредитного бума. В 2003-2005 гг. объем операций по кредитованию нефинансового сектора увеличился почти у 90% действующих кредитных организаций. В настоящее время у 690 банков (52% общего числа без учета Сбербанка) удельный вес кредитов в активах превышает 40%, а у 290 банков (22% общего числа) этот показатель составляет от 25 до 40%.[24]
Обладая значительными позитивными качествами, банковское кредитование в современной экономике России не реализовало их еще в полной мере. Коммерческие банки и организации пока не имеют возможности широко использовать кредит для развития своей деятельности. Как те, так и другие не в силах игнорировать риски, возникающие при совершении кредитных операций. Банки опасаются не возврата кредита и связанных с этим крупных потерь, организации зачастую не могут не только в достаточной мере гарантировать своевременное и полное погашение ссуды, но и использовать ссуду из-за низкой рентабельности своего производства и невозможности уплаты ссудного процента. Как следствие, несмотря на рост доли кредитов в активах коммерческих банков и их удельного веса как источника формирования оборотного капитала организаций, они все же имеют низкий удельный вес.[20]
Зарубежные эксперты, анализирующие состояние российской банковской системы, считают, что она по-прежнему несет в себе весьма большие риски, причем некоторые из них даже усиливаются, связанные с этим опасения выражаются в том, что кредитные рейтинги российских банков остаются на достаточно низком уровне. Говоря о кредитном буме, эксперты признают, что потенциал для расширения кредитования у банков большой. Однако вопрос заключается в другом: каково качество этих кредитных активов.[14]
К сожалению, в российской экономической литературе комплексный анализ кредитования в последние годы не проводился. Это ослабляет эффективность использования кредита, увеличивает кредитные риски. Неслучайно в банковской кредитной практике накопилось немало проблем, связанных с нарушением срочности, обеспеченности, платности кредитования; стимулирующие качества кредита снизились.
Изучение направлений повышения эффективности кредитования организаций является актуальной задачей. Оно будет содействовать преодолению противоречий между позитивными качествами кредита и недостатками его использования в современной хозяйственной практике.[20]
Как известно банки совершают кредитные операции на основании разработанной кредитной политики. Поэтому банки должны формировать такую кредитную политику, которая обеспечивала получение оптимальной прибыли при минимальном уровне риска. Таким образом, на сегодняшний момент становится актуальным вопрос эффективности кредитной политики банков, а также ее анализ.
Объектом исследования является филиал Акционерного банка «Газпромбанк» (ЗАО) в городе Чайковский Пермского края. Данный банк является одним из крупнейших банков в городе после Сберегательного банка РФ. «Газпромбанк» пользуется популярностью и благоприятным отношением у клиентов банка. Банк осуществляет различного рода банковские операции в соответствии с законодательством РФ и лицензией, выданной Банком России.
Основной целью дипломной работы является изучение понятия «кредитная политика», способов оценки её эффективности, а также анализ эффективности кредитной политики «Газпромбанка».
Исходя из поставленной цели, можно выделить следующие задачи:
? изучение теоретических основ понятия «кредитная политика», анализ позиций различных авторов по данному вопросу;
? рассмотрение практического применения теоретических основ на примере «Газпромбанка», проанализировать эффективность кредитной политики банка, выявить проблемы кредитования, связанные с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой;
? на основе проведенного анализа разработать предложения и рекомендации по повышению эффективности кредитной политики.
Данная дипломная работа состоит из трех основных частей:
1) Теоретические аспекты кредитной политики и оценки её эффективности.
2) Экономико-организационная характеристика исследуемого банка.
3) Анализ эффективности кредитной политики исследуемого банка.
При написании дипломной работы использовались законодательные акты РФ, материалы, собранные в момент практики, а также современная учебная и периодическая литература.Литература1. Гражданский кодекс Российской Федерации, принят Государственной Думой 21 октября 1994 г
2. Федеральный Закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
3. Федеральный Закон от 02.12.2001 № 395 – 1 «О банках и банковской деятельности»
4. Инструкция Банка России от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков»
5. Годовой отчет АБ «Газпромбанк» за 2007 г
6. Кредитная политика АБ «Газпромбанк» (ЗАО), разработанная в 2004 г
7. Положение О Кредитовании юридических лиц (некредитных организаций) АБ «Газпромбанк» (ЗАО)
8. Устав АБ «Газпромбанк» (ЗАО) от 26 августа 2004 г
9. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческих банков. - М.: Логос, 2005. – 349 с
10. Белоглазова Г. Н. Банковское дело. Под ред., Кроливицкой Л. П. – М.: Питер, 2004. – 592 с
11. Белоглазова Г.Н. Денежное обращение и банки: Учеб. Пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. М.: Финансы и статистика, 2000.- 446 с
12. Буевич С. Ю., Королев О. Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учебное пособие, М.: Кнорус, 2005. – 328 с
13. Гиляровская Л. Т., Паневина С. Н. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов: Учебное пособие.: СПб.: Питер, 2003. – 376 с
14. Гурвич В. Кредитное качество банковских активов. // Банковское дело. 2004. - №1 - С. 42-43.
15. Ефимова Н.Ф., Маховикова Г.А. Финансовый менеджмент. – Спб.: Вектор, 2006. - 192 с
16. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Пути совершенствования кредитной политики // Финансы и кредит. 2002. - №4 - С. 36-38.
17. Едронова В. Н., Хасянова С. Ю. Современная стратегия и тактика российских коммерческих банков в области кредитования //Финансы и кредит. 2002. - №3 - С. 24-27.
18. Иванов В. В. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред., Б. И. Соколова. – М.: Проспект, 2003. – 524 с
19. Коробова Г. Г. Банковское дело. – М.: Экономистъ, 2005. – 464 с
20. Лаврушин О. И. Банковское дело: современная система кредитования. – М.: Кнорус, 2007. – 576 с
21. Лаврушин О. И. Управление деятельностью коммерческих банков (банковский менеджмент). - М.: Юристъ, 2005. – 325 с
22. Макаркин Н. П. Кредитная политика коммерческого банка: региональный аспект. - Саранск: Изд-во Мордов. ун-та, 2003. –
425 с
23. Маркова О. М., Сахарова Л.С., Сидорова В.Н. Коммерческие банки и их операции. М.: ЮНИТИ, 2000. – 524 с
24. Мурычев А.В. О путях укрепления ресурсной базы российских коммерческих банков. // Деньги и кредит. 2004. - №11 - С.49
25. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКЦ «Дис», 2000. – 298 с
26. Проданова Н.А. Деньги, кредит, банки: Конспект лекций / Н.А. Проданова, Е.В. Мульченко. – Ростов н/Д.: Феникс, 2006. - 192 с
27. Романовский М. В. Финансы и кредит. Учебник/ Под ред. Белоглазовой Г. Н. – М.: Юрайт, 2004. – 614 с
28. Романовский М.В. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. – М.: Юрайт-Издат, 2006. – 543 с
29. Сайт Центрального Банка Российской Федерации: www.cbr.ru
30. Сайт Банковские новости, банки, кредиты: www.bankir.ru.
31. Сайт «Газпромбанка»: www.gazprombank.ru.
|
|
