СодержаниеВведение
Глава 1.Технология проведения расчетных операций в коммерческих банках.
1.1 Расчетные операции в коммерческих банках. ..................................... 6
1.2 Математические исследования в расчетных операциях....................12
1.3 Документы используемые при расчетных операциях......................17
1.4 Очередность списания по платежным документам............................25
1.5 Организация валютных расчетных операций...................................27
Глава 2. Кассовые операции в коммерческом банке.
2.1 Роль кассового обслуживания в функционировании банка................31
2.2 Порядок осуществления кассовых операций......................................34
Глава 3. Порядок оформления расчетных документов
3.1 Оющие положения................................................................................38
. 3.2 Расчеты платежными поручениями.......................................................40
3.3 Расчеты чеками с грифом "Россия".......................................................42
3.4 Расчеты аккредитивами.........................................................................47
3.5 Расчеты платежными требованиями-поручениями..............................52
"см. следующую страницу"
Глава 4.Организация межбанковских расчетов на территории РФ:
4.1 Основные положения..........................................................................54
4.2 Работа в учреждении банка и РКЦ при проведении расчетных операций по межфилиальным расчетам.........................................................57
4.3 Особенности оформления операций.................................................61
4.4 Работа в РКЦ и учреждении банка получателя..................................64
4.5 Взаимные расчеты между учреждениями банков путем зачета.........67
Глава 5. О затратности банковских услуг...............................................................72
Заключение....................................................................................................74
Список используемой литературы................................................................75ВведениеВВЕДЕНИЕ
Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.
Деятельность коммерческих банков осуществляется по трем направлениям:
а) мобилизация средств для совершения банковских операций;
б) размещение мобилизованных средств посредством разнообразных сделок;
в) оказание различных банковских услуг.
Такое деление основано на характере отражения результатов каждого направления деятельности банка в его балансе.
Операции банка по мобилизации средств отражаются в пассиве баланса и их принято называть пассивными. Посредством пассивных операций банк формирует собственные средства (капитал), получает привлеченные и заемные средства.
Операции банка по размещению мобилизованных средств отражаются в активе баланса - активные операции. В результате активных операций банк осуществляет кредитование клиентов, инвестирует средства в ценные бумаги, проводит другие операции с целью получения дохода.
Оказание клиентам различных услуг сопутствует проведению активных и пассивных операций. Результат этих операций может отражаться как в активе, так и в пассиве баланса.
Российские коммерческие банки оказывают своим клиентам, в основном, следующие услуги:
а) проведение безналичных расчетов по счетам клиентов;
б) проведение кассовых операций - прием и пересчет выручки, выдача наличных средств со счетов клиентов.
Этот перечень типичных банковских услуг постоянно пополняется. Уже существуют банки, оказывающие клиентам услуги по хранению ценностей - сейфовые услуги. Банки берут да себя обязательства по управлению ценными бумагами и имуществом - трастовые услуги. В банках оказывают информационные, консультационные и экспертные услуги, в том числе не связанные с банковской деятельностью.
Банковские услуги могут осуществляться на платной основе, оказываться бесплатно, носить явно рекламный характер.
В данной работе, кроме рассмотрения технологии проведения расчетных и кассовых операций, проводится анализ затратности этих операций в некоторых банках России.ЛитератураСписок литературы.
1. Гражданский кодекс РФ часть 1, 1994 г
2. Гражданский кодекс РФ часть 2, 1996 г.
3. Письмо Центрального Банка РФ от 4 октября 1993 г. № 18 Об утверждении "Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации".
4 Письмо Центрального Банка РФ от 9 июля 1992 г. № 14 "О введении в действие погложения о безналичных расчётах в Российской Федерации".
5.Положение о безналичных расчётах в Российской Федерации от 19.05.93 г. № 37.
6.Положение об организации межбанковских расчётов на территории Российской Федерации от 15.03.96 г. № 255.
7. Положение об организации расчётов между банками разных республик от 1.07.92 г.
8."Санкт-Петербургское ЭХО" №66(179) от 15-май-1996 "Северо-Западная региональная вексельная площадка Тверьуниверсалбанка...".
9."Деловой Петербург" № 18(187) от 15-март-1996 "Финансовый дом дает информацию по векселям и их ценам".
10."КОДЕКСinfo" № 23(155) от 27-май-1996 "Использование векселей в условиях современной экономики".
11."Российская газета", № 188, 01.10.94, Постановление Правительства РФ "Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций векселями единого образца и развитии вексельного обращения".
12. "Аргументы и Факты", № 31 (Август 96), "Что происходит с банками".
13. ."Банковское дело."Под редакцией Лаврушина О.И.. Москва, "РоСТо", 1992 год.
14 Усоскин В.М."Современный коммерческий банк: управление и операции." Москва 1993 г.
15. Кочмола К.В. "Банк. Расчетные и кассовые операции.""Экспертное бюро" Ростов-на-Дону 1997 г.
|
