СодержаниеВВЕДЕНИЕ 2
1. ЭКОНОМИКО-ОРГАНИЗАЦИОННАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «ГАЗПРОМБАНК» 5
1.1. Характеристика банка, его роли на рынке банковских услуг 5
1.2. Структура управления банком и роль в ней служб, осуществляющих управление активными операциями 8
1.3. Основные экономические результаты работы банка 13
1.4. Виды банковских услуг и их маркетинг 17
2. СУЩНОСТЬ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА 25
2.1. Дискуссионные вопросы сущности активных операций банка, классификация активных операций 25
2.2. Современные способы управления активными операциями 33
2.3. Тенденции развития активных операций 38
3. АНАЛИЗ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ ОАО «ГАЗПРОМБАНК», ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ИХ РАЗВИТИЯ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ 46
3.1. Анализ структуры активов и пассивов банка 46
3.2. Анализ объемов осуществления банком активных операций 50
3.3. Анализ управления активными операциями банка 54
3.4. Рекомендации по совершенствованию управления активными операциями в банке 66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 75
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 79
ПРИЛОЖЕНИЯ............................84ВведениеОдно из основных направлений экономических преобразований, происхо-дящих в России, связано с коренным изменением роли финансовой сферы в ме-ханизме народного хозяйства. В планово-распределительной экономике денеж-но-кредитные потоки не играли определяющей роли в хозяйственном обороте, а лишь служили инструментом выполнения плановых заданий сферы материаль-ного производства.
Однако при переходе к рыночному типу хозяйствования значение финан-совых потоков в экономике резко изменилось. В условиях рыночной экономики именно наличие или отсутствие у субъектов хозяйствования необходимого уровня финансовых ресурсов является основополагающим фактором осуществ-ления хозяйственной деятельности. С момента начала реформ российские ком-мерческие банки стали основным институтом, осуществляющим перераспреде-ление финансовых ресурсов.
Активные операции - это операции, посредством которых банки разме-щают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода. Хотя основной целью коммерческого банка является получение прибы-ли, они не могут вкладывать все средства только в высокодоходные операции (как, например, кредитование клиентуры), поскольку при совершении активных операций такие банки одновременно должны обеспечивать своевременный воз-врат привлеченных средств их владельцам за счет поддержания определенного уровня ликвидности, разумно распределять риски по видам вложений, соблю-дать различные законодательные нормы, предписания и указания органов бан-ковского контроля, а также требования кредитной политики правительства. Та-ким образом, управление активами предполагает необходимость управления ликвидностью банка, доходностью его операций и всеми видами рисков, возни-кающих при работе на соответствующих финансовых рынках.
Доходность и ликвидность - два основополагающих принципа, которые отражают сущность активных операций, присущих банку как коммерческому предприятию, использующему, главным образом, привлеченные средства. Глав-ным условием жизнедеятельности банка, предметом его стратегического и опе-ративного управления, является рациональное сочетание активных и пассивных операций, их четкое структурирование, отсутствие дисбаланса при привлечении и размещении средств. Решению этих вопросов служит систематический анализ проводимых банком операций.
Анализ активных операций банка проводится с точки зрения выявления их доходности, ликвидности и степени риска. Многолетняя практика банковско-го дела показала невозможность автономного решения этих проблем. Позитив-ные моменты в деятельности коммерческого банка могут быть достигнуты лишь в результате учета взаимозависимого характера этих показателей.
Для решения проблемы сочетания прибыльности и надежности коммер-ческого банка необходимо формирование механизма управления ликвидностью и доходностью, существо которого заключается в сочетании противоположных требований. Это возможно только при диверсификации направлений деятельно-сти в сфере размещения собственных и привлеченных средства банка.
В выборе подходов к политике размещения активов важны не догматиче-ские установки, а систематический анализ общеэкономической динамики. При проведении этого анализа руководством и экспертами банков должны учиты-ваться такие факторы, как уровень деловой активности в обществе, подъемы и падения как спроса на кредиты, так и предложения вкладов, особенности де-нежно-кредитной политики властей на конкретном этапе, положение во всех сегментах финансового рынка.
Очевидно, что чем выше эффективность активных операций, проводимых банком, тем больше он получает доходов, и, как следствие, является более ус-тойчивым финансовым институтом. Поэтому повышение эффективности ак-тивных операций, проводимых банками, является одной из наиважнейших задач их деятельности в любой стране и в любых экономических условиях развития общества, поскольку очевидно, что успех деятельности банка как финансового института во многом зависит от получения соответствующих доходов при со-хранении достаточного уровня ликвидности. Все это делает выбор темы ди-пломной работы актуальным, а проводимое в процессе её выполнения исследо-вание практически значимым.
Объект исследования дипломной работы - финансово-экономические от-ношения банка с прочими хозяйствующими субъектами, возникающие в про-цессе управления активными операциями банка.
Предмет дипломной работы – способы и результаты управления актив-ными операциями банка.
Цель дипломной работы – провести анализ управления активными опера-циями открытого акционерного общества (ОАО) «Газпромбанк».
Задачи дипломной работы:
б) раскрыть теоретические аспекты управления активными операциями банка (дать понятие активных операций, исследовать современные способы управления ими, а также тенденции развития активных операций);
а) дать организационно-правовую и краткую экономическую характери-стику деятельности ОАО «Газпромбанк»;
в) представить анализ активных операций банка, основные направления совершенствования.Литература1. Федеральный Закон РФ от 02.12.1990 года № 395-1 «О банках и банков-ской деятельности» (ред. от 27.10.2008).
2. Федеральный Закон РФ от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном Банке РФ» (ред. от 27.10.2008).
3. Федеральный Закон РФ от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоя-тельности (банкротстве)» (ред. 03.12.2008).
4. Федеральный Закон РФ от 25 февраля 1999 года № 40-ФЗ «О несостоя-тельности (банкротстве) кредитных организаций» (ред. 27.10.2008).
5. Федеральный Закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов фи-зических лиц в банках Российской Федерации» (ред. от 27.10.2008).
6. Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 года № 110-и «Об обязательных нормативах банков».
7. Указания Банка России от 16 января 2004 года № 1379-У “Об оценке фи-нансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для уча-стия в системе страхования вкладов”.
8. Банковское дело: стратегическое руководство / Руководитель проекта У. Гулд. М.: Консалт-банкир, 2007 – 678 с.
9. Банковское дело. Под ред. Лаврушина О.И. – М.: 2006 – 765 с.
10. Банковский портфель / Под ред. Коробова Ю.И. - М.: Соминтэк, 2007 – 654 с.
11. Батракова Л.Г. Финансовый менеджмент: Учебник. – М.: Финансы и ста-тистика, 2004 – 450 с.
12. Банковское дело: Учебник / Под ред. Суховой Л.Ф. – М.: «Юрист», 2008- 670 с.
13. Банковское дело: Учебник / Под ред. Гиляровской Л.Т. — М., 2003 – 543 с.
14. Банковский менеджмент: Учебное пособие для ВУЗов / Под ред. А.А. Ки-риченко. — М., 2004 – 115 с.
15. Букато В.И. Финансовый менеджмент. М., 2006. – 340 с.
16. Бабанов В.В. Новый подход к управлению ликвидностью / Бабанов В.В., Шепелев С.А. // Банковское дело. - 2007. - № 3. – С.12-17
17. Банковское дело. Управление и технологии // Научно-практические мате-риалы ИИУ. - Ижевск, 2006. – 36 с.
18. Грязнов М.Б. Повышение эффективности использования банковских ре-сурсов // Вестник Омского университета. Серия "Экономика". Омск, 2006. – 340 с.
19. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. М., 2006. – 115 с.
20. Жарковская Е.П. Банковское дело. М., 2006 – 500 с.
21. Каньшина Б.А. Поможет ли кредитная история заемщикам в период кри-зиса // Банковское обозрение. - №1. – 2009. – с.30-31.
22. Козловская Э.А. Основы банковского дела. - М.: Финансы и статистика, 2004. – 230 с.
23. Коммерческий словарь / Под ред. Азрилияна А.Н. - М., 2003. – 750с.
24. Козырь Ю. Управление денежными средствами. М., 2005. – 675 с.
25. Киселева И.А. Моделирование оценки рисков в процессе принятия бан-ковских решений // Аудит и финансовый анализ. - 2008. - № 1. – С.25-28.
26. Кузнецов К.Н. Совершенствование управления активами регионального банка. М., 2006. – 110 с.
27. Лялин В.А., Воробьев П.В. Финансовый менеджмент (управление финан-сами фирмы). – СПб: Юность, 2005. – 743 с.
28. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. М., 2004. – 890 с.
29. Лаврушин О.И. Банковское дело. М., 2005. – 710 с.
30. Лисин В.А. Инвестиционный процесс в Российской экономике // Мате-риалы сайта www.rbc.ru.
31. Макарова Г. Н. Экономические риски: структура и методы управления. Иркутск: Изд-во ИГЭА, 2003. – 853 с.
32. Муравьев В.В. Определение потребности банка в ликвидных средствах на основе «Теорий спроса на деньги». М., 2005. – 623 с.
33. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие для ВУЗов. - М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 2007. – 320 с.
34. Никитина Т. В. Банковский менеджмент. СПб.: Питер, 2007. – 510 с.
35. Поморина М.А. О некоторых подходах к управлению банковской ликвид-ностью // Банковское дело. - 2008. - №9 С. 5-11
36. Первозванский А. Финансовый рынок: расчет и риск. - М., Соминтэк, 2005. – 124 с.
37. Парамонова Т.В. Принципы регулирования банковской сферы // Деньги и кредит 2005.- №6. - С.10.
38. Поляков В.П., Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита. - М.: Инфра - М, 2007. - 230 с.
39. Паневен С.Н. Банковское дело. М., 2008. – 450 с.
40. Потоцкая Е.Г. Основные направления комплексного совершенствования управления кредитным риском // Бухгалтерия и банки. - 2008. - №7. - С.9-17.
41. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. — М., 2007 – 560 с.
42. Ресурсная база российских банков: пути укрепления инвестиционного по-тенциала // Информационно-аналитические материалы Ассоциации Ре-гиональных Банков России. М.: 2007 – 115 с.
43. Суворов А.В. Банковский менеджмент – новые направления // Материалы сайта www.klerk.ru.
44. Управление активами и пассивами – время действовать // Банковское де-ло. - 2008. - №8. С. 18-21.
45. Финансы, денежное обращение, кредит / Под ред. Дробозиной Л.А. М.: Финансы и статистика, 2007. – 244 с.
|
|
