Содержание1 УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТОВАНИЕМ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 6
1.1 Кредитование корпоративных клиентов в России 6
1.2 Зарубежный опыт кредитования корпоративных клиентов 12
2 ЭКОНОМИКО-ОРГАНИЗАЦИОННАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СБЕРБАНКА РФ и ОСБ №8618 18
2.1 История Банка, правовой статус, организационная структура и управление отделением Банка 18
2.2 Характеристика услуг Банка 26
2.3 Место Сбербанка России на рынке банковских услуг 32
2.4. Экономическая характеристика ОСБ №8618 34
3 ОРГАНИЗАЦИЯ И УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТОВАНИЕ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ В ОСБ №8618 41
3.1 Разработка кредитной политики Банка 41
3.2. Характеристика кредитных продуктов ОСБ №8618, предлагаемых корпоративным клиентам 44
3.3 Характеристика основных этапов выдачи кредита корпоративному клиенту – ООО «Предприятие 1» 48
3.4 Анализ кредитоспособности ООО «Предприятие1» 55
3.4.1 Анализ финансового состояния ООО «Предприятие 1» 55
3.4.2 Коэффициентный анализ 60
3.4.3 Анализ делового риска 63
3.5. Совершенствование управления кредитованием корпоративных клиентов. 68
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 74
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 77
ПРИЛОЖЕНИЯ 81ВведениеАктуальность темы дипломной работы обусловлена тем, что кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития страны.
Кредитные ресурсы используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.
Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей.
Общеэкономической причиной существования кредита, как и любой другой стоимостной категории, является товарное производство. Конкретно для кредита основополагающее значение имеет такая его характеристика, как возвратное движение стоимости. Кредитные отношения не возникают в процессе производства, они только опосредствуют этот процесс производства в той или иной форме. При этом возможность возникновения кредитных отношений непосредственно связана с эквивалентностью обмена, обусловленной экономическим обособлением товаропроизводителей как собственников, юридически самостоятельных лиц. Наряду с объективной основой существуют специфические причины возникновения и функционирования кредитных отношений. Они связаны с необходимостью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства, а конкретнее – непрерывности смены форм стоимости валового национального продукта в процессе его движения. Движение стоимости в воспроизводственном процессе общества, прежде всего, воплощается в кругообороте и обороте производственных фондов и фондов обращения государственных предприятий, кругообороте капиталов акционерных обществ, частных фирм и характеризуется объективными закономерностями, обусловленными природой воспроизводственных процессов товарного хозяйства. В частности, закономерностью, создающей возможность функционирования кредита, является временное высвобождение денежных средств и появление временной потребности в них в процессе движения производственных фондов хозорганов.
В условиях финансово-экономического кризиса восстанавливается подлинная сущность кредита как самостоятельной объективной экономической категории. На сущность кредита большое влияние оказывают происходящие изменения в банковской системе и создание кредитного рынка, где предложение кредита исходит от свободных, экономически самостоятельных, равных между собой в правах, коммерческих банков.
Цель дипломной работы - проанализировать процесс кредитования корпоративных клиентов одного из отделений Сбербанка РФ. Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:
- рассмотрение теоретических аспектов и обобщение нормативно-правовой базы кредитования корпоративных клиентов;
- изучение классификации кредитов, предоставляемых корпоративным клиентам;
- исследование организации процесса кредитования и управления кредитованием корпоративных клиентов;
- анализ системы кредитования корпоративных клиентов Сбербанка РФ ОСБ № 8618;
- выявление путей совершенствования организации и управления кредитования корпоративных клиентов в Сбербанке РФ ОСБ №8618.
Объект исследования – система кредитования корпоративных клиентов в Сбербанке России, в частности в ОСБ №8618.
Предметом исследования является кредитование корпоративных клиентов.
Диплом состоит из «Введения», трех глав, «Заключения и «Списка используемой литературы».
В первой главе рассматриваются теоретические аспекты кредитования корпоративных клиентов и зарубежный опыт кредитования корпоративных клиентов.
Во второй главе описана история развития Сбербанка РФ, его роль и место на рынке банковских услуг, основные стратегические цели и задачи, правовые аспекты его деятельности, представлена организационная структура банка; дана экономическая характеристика ОСБ №8618.
В третьей главе диплома приводится разработка кредитной политики Сбербанка РФ, характеристика кредитных продуктов ОСБ №8618, предлагаемых корпоративным клиентам, так же изложена характеристика основных этапов выдачи кредита, проведены методы определения кредитоспособности корпоративных заемщиков, а именно: анализ финансового состояния Заемщика; коэффициентный анализ; анализ делового риск, сделаны предложения по совершенствованию управления кредитованием корпоративных клиентов.
Для написания дипломной работы использовалась учебная литература, монографии, специальная литература, нормативно-правовые акты, регулирующие деятельность коммерческого банка в процессе кредитования корпоративных клиентов, а так же финансовая отчетность ОСБ № 8618 и финансовая отчетность клиента коммерческого банка юридического лица.Литература1. Конституция РФ (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ)
2. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) (ред. от 27.12.2009)
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (ред. от 27.12.2009) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2010)
4. Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. Федеральных законов от 25.11.2009 N 281-ФЗ, с изм., внесенными ФЗ от 22.09.2009 N 218-ФЗ)
5. ФЗ «О кредитных историях» (в ред. Федеральных законов от 21.07.2005 N 110-ФЗ, от 24.07.2007 N 214-ФЗ)
6. "Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории РФ" (Утв. ЦБ РФ от 24.04.2008 N 318-П - 06.06.2008)
7. Положение ЦБ РФ от 19.06.2009 N 337-П "О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации - 22.07.2009
8. Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. 02.02.2009)
9. Положение Банка России от 03.10.2002 № 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации".
10. Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"
11. Положение Центрального банка РФ от 31.08.1998г. №54-II «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (в ред. От 27.07.01)
12. Инструкция Банка России от 10 марта 2006 года № 128-И "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации"
13. Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года № 110-И "Об обязательных нормативах банков"
14. Инструкция Банка России от 1 декабря 2003 года N 108-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)»
15. Указание Банка России от 25.12.2009 № 2369-У "О размере ставки рефинансирования Банка России"
16. Регламент Сбербанка России "Порядок расчета, установления и контроля за соблюдением лимита риска на субъект Российской Федерации" от 23.09.2002 618-р.
17. Письмо Банка России от 23.06.2004 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках»
18. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами от 8 декабря 1997 г. N 285-р (утв. Комитетом Сбербанка РФ по предоставлению кредитов и инвестиций) (с изменениями от 1 октября 1998 г., 29 января 1999 г.)
19. Политика Сбербанка России по управлению кредитными рисками: Постановление Правления Сбербанка России от 01.11.2004 г. № 1303-р // Внутренний документ Сбербанка РФ.
20. Политика Сбербанка России по управлению кредитными рисками 1303-р от 01.11.2004 г.
21. Устав Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества); Сбербанка России ОАО (Изменения в Устав согласованы Банком России 27 августа 2009 г .)
22. Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки – М.: «Высшее образование» - 2008. – 342 с.
23. Бердникова, Т.Б. Анализ и диагностика финансово– хозяйственной деятельности предприятия. / Т.Б. Бердникова. Учеб. пособие.– М.: Инфра-М– М, 2007.– 224 с.
24. Буевич С.Ю. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: ЭКОНОМИСТЪ, 2006.
25. Гаврилова А.Н. Финансовый менеджмент. М.: КноРус, 2009 – 432с.
26. Джеймс К. Ван Хорн, Джон М. Вахович Основы финансового менеджмента. - М.: Финансы и статистика, 2006.
27. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заёмщика: учебно-практическое пособие – М.: КНОРУС, 2008. – 272 с.
28. Каджаева М. Р., Дубровская С. В. Банковские операции. - М.: Академия, 2006.
29. Колчина Н.В. Финансовый менеджмент - М.: Юнити, 2008.
30. Лаврушин О. И. Деньги. Кредит. Банки., М.: Финансы и статистика, 2008. – 385 с.
31. Лаврушин О.И., Валенцова Н.И. Банковские риски – М.: КНОРУС, 2007. – 232 с.
32. Макарьева В.И. Анализ финансово-хозяйственной деятельности организации. / В.И. Макарьева, Л.В. Андреева – М.: Финансы и статистика, 2007.– 304 с.
33. Моисеев С. Р. Анализ эффективности российских банков. - М.: Маркет ДС, 2007.
34. Моисеев С.Р. Банковское дело. – М.: Маркет ДС, 2007.
35. Никитушкина И.В. Корпоративные финансы - М: Эксмо, 2009 – 576с.
36. Никулина Н.Н., Суходоев Д.В., Эриашвили Н.Д. Финансовый менеджмент организации: теория и практика - М.: ЮНИТИ, 2009 – 511с.
37. Новопашина Е.А. Практика оценки финансового состояния хозяйствующего субъекта с учетом мирового опыта. Учебное пособие.- М., 2008.
38. Ольшаный А. И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. – М.: РДЛ, 2006. 244 с.
39. Первая С.Ю. Банковское дело (Серия: Непрерывное образование). - М.: Московская финансово-промышленная академия, 2007.
40. Рыбин В. И., Павлова Е. В., Темникова К. Н. Национальные банковские системы – М.: Инфра-М, 2009 – 528с.
41. Савчук В.П. Управление финансами предприятия. - М.: Бином. Лаборатория знаний, 2009 – 480с.
42. Синки Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг. Пер. с англ. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2007.
43. Х. ван Грюнинг. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском : Пер. с англ. Братанович С. Б. - М.: Весь мир, 2007.
44. Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков: отечественный и зарубежный опыт. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 276 с.
45. Юджин Ф. Бригхэм, Майкл С. Эрхардт Финансовый менеджмент. - СПб: Питер, 2007.
46. www.SBRF.ru"
|
|
