СодержаниеВВЕДЕНИЕ...............................3
1 ЭКОНОМИКО-ОРГАНИЗАЦИОННАЯ И ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «БАНК МОСКВЫ»...............6
1.1 Историческая справка..........................6
1.2 Организационная структура и структура управления ОАО «Банк Москвы».................................9
1.3 Характеристика банковских услуг и место банка на рынке........13
1.4 Экономические показатели деятельности банка...........20
2 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ...............36
2.1 Сущность кредитных операций банка.................36
2.2 Понятие кредитного портфеля и его содержание .................................39
2.3 Теоретические аспекты управления кредитным портфелем.....................44
3 УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ В ОАО «БАНК МОСКВЫ»............................55
3.1 Управление кредитным портфелем банка..............55
3.2 Опыт работы с проблемными ссудами ............... 66
3.3 Управление кредитными рисками ...................74
3.4 Характеристика кредитного аппарата ................80
3.5 Предложение по совершенствованию управления кредитными операциями............................. 81
ЗАКЛЮЧЕНИЕ..........................88
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.............. 90ВведениеКоммерческие банки являются важнейшим звеном рыночной экономики. В процессе их деятельности опосредуется большая часть денежного оборота в государстве, происходит формирование источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения временно свободных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса – государства, хозяйствующих субъектов, населения. При этом коммерческие банки способствуют переливу капиталов из наименее эффективных отраслей и предприятий национальной экономики в наиболее конкурентоспособные.
Практическая роль банковской системы в экономике народного хозяйства, определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. В то же время эффективность вложения денежных средств в значительной степени зависит от способности самой банковской системы направлять эти средства именно тем заемщикам, которые способы их оптимально и эффективно использовать. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияют на скорость их оборота, эмиссию, общую массу включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация роста денежной массы - это дело снижения темпов инфляции, обеспечения постоянства уровня цен, при достижении которого, рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом. Это дело государства
Коммерческий банк может рисковать только своим капиталом, своей прибылью, но не капиталом клиента, его прибылью. Во взаимоотношениях с клиентом банк выступает как партнер, деятельность которого основывается на обоюдной добровольности и взаимной заинтересованности.
В целом в рыночной экономике использование кредита является эффективным средством при осуществлении многих задач, решаемых субъектами экономической деятельности. Не случайно в странах с такой экономикой действуют развитые банковская и парабанковская системы, призванные решать указанные задачи. В этих странах является широко распространенной практика получения кредитов хозяйствующими субъектами для достижения самых различных целей, стоящих перед ними в хозяйственной деятельности. Активно пользуются кредитными средствами банков и физические лица.
Не секрет, что низкое качество кредитного портфеля – основная причина банкротства многих банков. В современных условиях развития банковского дела качество кредитного портфеля становится определяющим для выживания и успеха банка как коммерческого предприятия. На практике начинает применяться правило, описанное во многих учебниках по банковскому делу: «если доля плохих активов в активах превышает 7%, то будущее банка проблематично». Это означает, что коммерческие банки должны путем внедрения комплекса организационных и технологических мероприятий достигать адекватного уровня качества кредитного портфеля.
Наличие большого объема проблемных кредитов в портфеле банков является, как показывает практика, не только отражением проблем в экономике, но и свидетельством несовершенства кредитных процедур, организационной структуры, подбора и расстановки кадров.
Учитывая все вышеизложенное, проблематика изучения и совершенствования кредитных операций банков в современных условиях является крайне актуальной, что и обусловило выбор темы данной дипломной работы.
Целью дипломной работы является исследование кредитного портфеля коммерческого банка и выработка предложение по усовершенствованию управления кредитными операциями.
Задачи дипломной работы:
- изучить экономические показатели деятельности банка;
- изучить сущность кредитных операций банка;
- рассмотреть понятие кредитного портфеля, его виды;
- проанализировать состава и качества кредитного портфеля;
- раскрыть способы управления кредитным портфелем коммерческого банка и проблемы его оптимизации;
- разработать предложения по совершенствованию управления кредитными операциями.
Объект исследования данной работы – ОАО «Банк Москвы». Предметом исследования являются управление кредитными операциями коммерческого банка. Период исследования 2006-2008 годы. В данной работе применяется описательный метод исследования с элементами математических формул, графиков и использованием статистического материала.
При подготовке дипломной работы использовались законодательные акты и нормативные документы РФ, статистические данные. Проблемы управления кредитными операциями коммерческих банков были изучены многими экономистами, в частности такими авторами, как В.М. Усоскин, О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, В.З. Ямпольский и другие.
Дипломная работа состоит из трех разделов:
- в первом разделе дана экономико-организционная и правовая характеристика ОАО «Банк Москвы».
- во втором разделе определены теоретические аспекты управления кредитными операциями в коммерческом банке.
- третьем разделе проведен анализ управления кредитным портфелем ОАО «Банк Москвы».Литература1. «Конституция Российской Федерации» (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ)
2. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 N 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) (ред. от 27.12.2009)
3. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 17.07.2009)
4. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья)» от 26.11.2001 N 146-ФЗ (принят ГД ФС РФ 01.11.2001) (ред. от 30.06.2008)
5. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2009) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступившие в силу с 01.01.2010)
6. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 17.07.2009) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (принят ГД ФС РФ 13.07.2001) (с изм. и доп., вступившими в силу с 06.12.2009)
7. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И (ред. от 26.06.2009) «Об обязательных нормативах банков» (вместе с «Методикой расчета кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера», «Методикой расчета кредитного риска по срочным сделкам», «Методикой определения синдицированных кредитов», «Методикой определения уровня риска по синдицированным кредитам») (Зарегистрировано в Минюсте РФ 06.02.2004 N 5529)
8. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. ЦБ РФ 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 04.12.2009) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.04.2004 N 5774)
9. Аудиторское заключение ОАО «Банк Москвы» за 2006-2008 г.
10. Годовой отчет ОАО «Банк Москвы» за 2006-2008 г.
11. Порядок работы с проблемной задолженностью по розничному кредитованию от 19.10.2006 г. № 478-П.
12. Порядок предоставления физическим лицам потребительских кредитов на неотложные нужды от 20.03.2006 г. № 440-П
13. Учетная политика ОАО «Банк Москвы» от 28.12.2007 г. № 534-П.
14. Устав ОАО «Банк Москвы» от 20.06.2008
15. Бонцевич Н. Формирование кредитного портфеля банка и его оптимизация// Банковский вестник. – 2003. № 44. С. 12-14.
16. Борисов А.И. «Потребительское кредитование, или Жизнь взаймы»// Банковское дело №6, 2005.
17. Воронин В.П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие/В.П.Воронин, С.П.Федосова. – М.: Юрайт-Издат, 2002. – 269с.
18. Жарковская Е.П. Банковское дело: курс лекций/Е.П. Жарковская, И.О. Арендс. – М.: Омега-Л, 2003.-399с.
19. Жуков Е.Ф. Деньги, кредит, банки: учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимов, А.В. Печникова и др./ под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.
20. Иода Е.В., Унанян И.Р. Банковский менеджмент: Учеб. пособие / Под общ. ред. Иода Е.В. – Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2001. – 192с.
21. Коробовой Г.Г. Банковское дело: Учебник. / Под ред. д-ра экон. Наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2003. – 751 с.
22. Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки: учеб. Пособие для студентов, обучающихся по направлению «Экономика» и «Управление» / Е.И. Кузнецова ; под ред. Н.Д. Эриашвили. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. -527 с.
23. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие/ О.И. Лаврушина, О.Н. Афанасьева, С.А. Корниенко/под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2005. – 256с.
24. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 672с
25. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: учебное пособие/под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2005. – 320с
26. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: учебник/под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2005. – 560с.
27. Морсман М. Э.-мл., Кредитный департамент банка: организация эффективной работы / пер. c англ. Издательство: Альпина Бизнес Букс, 2004 г. 257 стр.
28. Процентные ставки коммерческих банков: уровень и факторы // Бизнес и право. – 2006. - № 9. – С. 18.
29. Супрунович Е.Б. Основы управления рисками. Риск практикум// Банковское дело. – 2004. № 12. - С. 9-12
30. Тавасиева А.М Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие / Под ред. А.М. Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 304 с.
31. Тагирбекова К.Р. Основы банковской деятельности / Под ред. К.Р. Тагирбекова. – М.: - Издательский дом «Инфра – М», 2003. – 720 с.
32. Тютюнник А.В. Банковское дело/А.В. Тютюнник, А.В. Турбанов. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 608с.
33. Челноков В.А. Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство. - М.: АОЗТ «Антедор», 2006. – 202 с.
34. www.bm.ru
|
|
