СодержаниеСодержание:
Введение 3
1. Теоретические основы кредита как экономической категории 5
1.1 Сущность и функции кредита 5
1.2 Формы и виды кредита 11
2. Анализ современного состояния кредита в России 19
2.1 Анализ современного состояния кредитных операций банков 19
2.2 Совершенствование форм и методов банковского кредитования в РФ на современном этапе 29
Заключение 43
Список использованных источников 46
ПриложенияВведениеВведение
Актуальность курсовой работы обусловлена тем, что в настоящее время кредиты банков, обеспечивая хозяйственную деятельность предприятий, содействуют их развитию, увеличению объемов производства продукции, работ, услуг. Значение кредитов банка как дополнительного источника финансирования коммерческой деятельности особенно проявляется на стадии становления предприятия, которое использует кредитные ресурсы при осуществлении долгосрочных инвестиций, направленных на создание нового имущества. На этом этапе огромное значение имеют долгосрочные кредиты банков.
За последнее десятилетие система кредитования в России проделала значительный путь развития. По существу, изменилась не только философия банковского дела, но и технология кредитных операций.
Специфика современной практики кредитования состоит в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. Старые банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции и сориентированные на распределительную систему, оказались неприемлемыми в условиях современного рыночного хозяйствования. Нынешняя ситуация такова, что каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что существуют общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяют банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд.
Кредитование служит средством повышения конкурентоспособности национальных компаний, способствует укреплению позиций финансовых организаций стран, стимулирует расширение внешней торговли, создавая дополнительный спрос на рынке для поддержания конъюнктуры.
Знание процесса кредитования (виды кредита, этапы и условия его предоставления) как для продавцов, так и для покупателей является ключевым моментом для осуществления экспортно-импортных операций. Это связано, прежде всего, с тем, что в настоящее время практически ни одна внешнеторговая сделка не обходится без кредита в той или иной форме.
Таким образом, целью курсовой работы является исследование форм и видов кредитования в России, и их современная характеристика.
Для достижения данной цели, необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть сущность и функции кредита;
- определить формы и виды кредита;
- провести анализ современного состояния кредитных операций банков;
- рассмотреть совершенствование форм и методов банковского кредитования в РФ на современном этапе.
Теоретической и методической основой исследования в курсовой работе послужили: нормативно-правовые источники, материалы периодической печати, научные положения, рекомендации и выводы, основанные на изучении трудов отечественных и зарубежных авторов, посвященных проблемам форм и видов кредитования в экономической структуре общества, таких авторов как: Архипов А., Барон Л., Бернар И., Букато В.И., Бунчук М., Газман В., Дворецкая А.Е., Едронова В.Н., Замураев А.С., Захаров В.С., Иванова С., Ильинский И.В., Я.С., Одесс В., Сальников К., Смирнов И.Е., Соколова Т.Ю., Шаповалов В., и многие другие.
А также при написании данной бакалаврской работы были использованы Федеральные Законы РФ и Постановления Правительства РФ, инструкции, письма, положения и указания ЦБ РФ по исследуемой проблеме и материалы всемирной сети Интернет (официальные сайты).
В качестве инструментария исследования использовались методы: сравнительный анализ, системный подход, логическое моделирование, методический аппарат стратегического управления.
Структура бакалаврской работы определилась поставленной целью и сформулированными задачами исследования, а также принятыми подходами и методами их решения.
1. Теоретические основы кредита как экономической категории
1.1 Сущность и функции кредита
Существующие подходы изучения кредита как экономического явления не могли не отразиться на немногочисленных правовых исследованиях кредита последнего десятилетия, в которых последний рассматривается в большинстве своем именно через призму экономических категорий. Успех в предпринимательской деятельности во многом зависит от своевременного получения кредита. Слово "кредит", по мнению Макса Фасмера, заимствовано русским языком из немецкого (credit) в начале ХVIII века со значением авторитет, этимология его восходит к итальянскому credito - вера, доверие. В русском языке для обозначения правоотношений по поводу займа - древнейшего института гражданского обязательственного права России - использовались другие термины: "дача", "купа", "милость", "крута" ("покрута"), "займ" и "ссуда". Термин "кредит" (точнее, "кредитные бумаги") появляется в России в середине XIX века в связи с подготовкой и проведением реформы 1861 года. [24, c. 53-55]
Сущность кредита во всем многообразии кредитных отношений определяется объективными причинами существования кредита в той или иной общественной формации. Рассматривая сущность кредита с экономической точки зрения, можно выделить следующие ее характеристики определения кредита, см. таблицу 1.1.1 (см. приложение 1).
Учитывая выше приведенные характеристики, понятие кредита в наиболее обобщенном виде может быть сформулировано следующим образом: Кредит - это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и, как правило, платность - принципиальные характеристики кредита. [54, c. 157]
Изобретение кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, ускорить процесс получения в свое распоряжение таких вещей, предметов, ценностей, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем.
Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков. [53, c. 446-463]
Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При помощи кредитаЛитератураСписок использованных источников
1. Нормативно-правовые источники:
1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.) // "Российская газета" от 25 декабря 1993 г. N 237
2. Гражданский кодекс Российской Федерации Часть вторая / Федеральный закон РФ от 26 января 1996 г. (с изм. и доп. от 2 декабря 2007 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. - 1996. - № 5. - Ст. 410.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации часть вторая от 5 августа 2000 г. N 117-ФЗ (с изменениями от июня, , 26 апреля, 16 мая 2007 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации от 7 августа 2000 г. N 32 ст. 3340.
4. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями от 2 марта, 26 апреля 2007 г.) // "Российская газета" от 13 июля 2002 г. N 127.
5. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (с изменениями от 3 мая, 27 июля 2006 г.) // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР от 6 декабря 1990 г. N 27 ст. 357.
6. Распоряжение Правительства РФ от 19 января 2006 г. N 38-р // Собрание законодательства Российской Федерации от 30 января 2006 г. N 5 ст. 589
2. Специальная литература:
7. Архипов А., Баткилина Г., Калинин В. Государство и малый бизнес: Финансирование, кредитование и налогообложение//Вопросы экономики.2007. - № 4. - С. 99-108.
8. Банковские сделки: право и практика / Под ред. Л.Г.Ефимовой. М.: НИМП, 2007. - С. 519.
9. Барон Л., Захарова Т. Диспропорции в развитии банковского и нефинансового секторов экономики России // Вопросы экономики. - 2007. - № 3. - С. 106 - 107.
10. Бернар И., Колли Ж.-К. Толковый экономический и финансовый словарь. Французская, русская, английская, немецкая, испанская терминология.: В 2-х т. - Т.П: Пер. с фр. - М.: Международные отношения, 2004. - С. 272
11. Бланк И.А., Словарь-справочник финансового менеджера. - Киев: Ника-Центр, 2006.- С. 337.
12. Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.Ш. Банки и банковские операции в России. - 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. М.Х. Лапидуса. М.: "Финансы и статистика", 2007. -С. 208-235
13. Бунчук М., Роль венчурного капитала в финансировании малого инновационного бизнеса // Технологический бизнес.- 2006.- №5. - С. 27-32.
14. Буянкина А.Н. Государственная политика поддержки малого бизнеса. Уч. пос. М.: Издательство "Финансы и Статистика" 2006. - С. 38-45.
15. Бюллетень банковской статистики. - 2007.- № 1. - С. 89.
16. Валдайцев С.В., Управление инновационным бизнесом. - М.: ЮНИТИ - ДАНА. - 2006. - С. 25-37.
17. Василевский А. И. Экономика. Современная экономическая наука в понятиях и терминах. Справочник. - Ярославль: "Академия развития", 2001. - С. 115.
18. Васильев С. Как оживить венчурное инвестирование. Россия сегодня. 2007. - №6.- С. 20 - 21.
19. Венчурное инвестирование: теория и практика / Состав. Н.М. Фонштейн. - М.: АНХ. 2007. - С. 275.
20. Газман В., Лизинг в России: цифры и факты // Финанс. - 2007. - № 28. - С.34-37.
21. Дворецкая А.Е., Долгосрочное банковское кредитование как фактор эффективного финансирования экономического роста // Деньги и кредит. - 2007. - № 11. - С. 23-30.
22. Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник. - М.: Юрайт - Изд., 2007. - 620 с. (C. 98-147)
23. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Анализ кредитоспособности заемщика//Финансы и кредит. 2005. - № 18 (90). - С. 3.
24. Замураев А.С., Кредит и ссуда: Терминологический анализ, классификация и определение формы. // Деньги и кредит. - № 4. - 2003. - С. 53-55.
25. Захаров В.С., Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит. - 2007. - №9. - С.9-13.
26. Иванова С., Особенности кредитования малого бизнеса в России. Опыт и перспективы // Вестн. Ассоц. Рос. банков. - 2006. - № 2. - С.47-52.
27. Ильинский И.В., Россия на пути к созданию института кредитных историй/Под рук. к.э.н., проф. В.Е.Харченко // Банковское право. 2006. - № 3. С. 22-26.
28. Институт народно-хозяйственного прогнозирования РАН. Прогноз индикаторов экономики РФ: 2006-2009 гг. - М., 2006. - № 4. - С. 21.
29. Каурова Н.Н., Рынок розничных продуктов: тенденции, перспективы, риски // Банковский ритейл. - № 1, I квартал 2008. - С. 26-36.
30. Костюк В.Н., К определению современного коммерческого банка // Банковское дело. - 2005. - №11. - С.20-25.
31. Кредитные организации в России: правовой аспект (отв. ред. Е.А. Павлодский). - "Волтерс Клувер", 2006. - С. 36.
32. Лаврушин О. И., Деньги, кредит, банки. - М. Издательство: "Финансы и статистика", 2006. - 672с. (С. 194-200).
33. Лукашов А., Венчурное финансирование для новаторов // Консультант. - № 15, август 2006. - С. 15-17.
34. Максимова Л.М., Маркова О.М., Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. профессора Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи "ЮНИТИ", 2007. - 471 с. (С. 295-302).
35. Мамута М.В., Ермилова Г.А., Состояние и перспективы развития микрофинансирования в России // Банковское кредитование. - № 2, март-апрель 2007. - С. 63-67.
36. Масленченков Ю.С., Команов В.А. Учетная политика и кредитный анализ предприятия // Банковский журнал, 2005. - № 4- С. 37-42.
37. Мелкумов Я.С., Румянцев В.М. Кредитные ресурсы: расчет и анализ. М.: Бизнес-школа "Интел-Синтез". 2005. - 280 с.
38. Новости кредитно-финансового сектора // Банковское кредитование. - № 1, январь-февраль 2008. - С. 25-39.
39. Обзор банковского сектора РФ, 2007, № 52 н Бюллетень банковской статистики, 2007, № 4.
40. Одесс В., Рынок лизинга в России // Маркетинг. - 2007. - № 5. - С.105-112.
41. Покаместов И.Е., Механизмы организации факторингового бизнеса // Банковское кредитование. - № 4, июль-август 2007. - С. 83-85.
42. Пономарев Д. Ткачук С. Кредит по малой нужде // Коммерсант деньги. - 2007. - № 32 (18-24 авг.). - С.17-20.
43. Савина В. Банковский кредит для финансирования проекта // Директор-инфо, 2006- №34. - С. 24-29.
44. Сальников К., Кредитная политика банка // Банковское дело.- № 6, июнь 2007. -С. 58-62.
45. Саркисянц А., Ипотечное кредитование на современном этапе // Бухгалтерия и банки. - № 4, апрель 2008. - С. 71-75.
46. Смирнов Е.Е., Факторинг в России: проблемы, тенденции, перспективы // Банковское кредитование. - № 3, май-июнь 2007. - С. 49-53.
47. Смирнов И.Е., Кредит-Россия 2007: в русле новых тенденций // Банковское кредитование. - № 3, май-июнь 2007 - С. 52-59.
48. Смирнов И.Е., Потребительское кредитование в России: тенденции и перспективы // Банковский ритейл. - № 1, I квартал 2007. - С. 65-71.
49. Соколова Т.Ю., Факторинг: направления развития // Банковское кредитование. -№6, ноябрь-декабрь 2007. - С. 54-56.
50. Финансовая система России и экономический рост. Московский общественный научный фонд. Ассоциация независимых центров экономического анализа. - М., 2006. -С. 68-69.
51. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник. / Под ред. Харисова Н.Г. - М., 2006. - С.106-111.
52. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник. /Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. - М.: "Проспект", 2005. - С. 94-96.
53. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. / В.К. Сенчагов, А.И. Архиров и др.; под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архирова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. - 720 с. (С. 446-463).
54. Финансы: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям, специальности "Финансы и кредит" / По ред. Г.Б. Поляка. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 703 с. (С. 155-189).
55. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. - М.: "Высшая школа". - 2007. - С. 35-46.
56. Чепуренко А. Проблема финансирования в российском малом бизнесе // Вопросы экономики.2007.- №7.- с. 34-39.
57. Шаповалов В., Венчурный капитал как источник развития инновационного предпринимательства // Предпринимательство. - 2007. - С. № 3 (з квартал). - С. 80-97.
58. Шевцова С. Венчурные фонды срабатывают без особого риска // Инвестиции плюс. 2006. - №9. - С. 19 - 24.
59. "Эксперт РА" - http://www.raexpert.ru/
60. Официальный сайт ЦБ РФ - www.cbr.ru.
|
|
