СодержаниеСОДЕРЖАНИЕ
Введение 2
Исходные данные 3
1.Объем услуг и показатели развития. 7
2.Доходы от основной деятельности. 10
3.Персонал и оплата труда. 13
4.Производственные фонды. 15
5.Затраты на производство и реализацию услуг связи. 17
6.Прибыль и рентабельность. 21
7.Показатели эффективности производства и инвестиций. 24
Заключение 30
Список литературы 31ВведениеВВЕДЕНИЕ
Планирование является нормой любой предпринимательской деятельности. С развити-ем рынка и в России необходимость в бизнес-планах стала настолько очевидной. Бизнес-план выступает как объективная оценка собственной предпринимательской деятельности фирмы и в тоже время необходимый инструмент проектно - инвестиционных решений в со-ответствии с потребностями рынка. В нем характеризуются основные аспекты коммерческо-го предприятия, анализируются проблемы, с которыми оно столкнется, и определяются спо-собы их решения. Следовательно, бизнес-план - одновременно поисковая, научно - исследо-вательская и проектная работа.
Не будет преувеличением назвать бизнес-план основой управления не только коммер-ческим проектом, но и самим предприятием. Благодаря бизнес - плану у руководства появ-ляется возможность взглянуть на собственное предприятие как бы со стороны. Сам процесс разработки бизнес - плана, включающего детальный анализ экономических и организацион-ных вопросов, заставляет мобилизоваться. Целью бизнес - плана может быть получение кре-дита, или привлечение инвестиций, определение стратегических и тактических ориентиров фирмы и др.
Бизнес - план предусматривает решение стратегических и тактических задач, стоящих перед предприятием, независимо от его функциональной ориентации:
организационно - управленческая и финансово - экономическая оценка состояния предприятия;
выявление потенциальных возможностей предпринимательской деятельности, анализ сильных и слабых его сторон;
формирование инвестиционных целей на планируемый период.
В бизнес-плане обосновываются:
общие и специфические детали функционирования предприятия в условиях рынка;
выбор стратегии и тактики конкуренции;
оценка финансовых, материальных, трудовых ресурсов, необходимых для достижения целей предприятия.
Бизнес - план дает объективное представление о возможностях развития производства, способах продвижения товара на рынок, ценах, возможные прибыли, основных финансово - экономических результатах деятельности предприятия, определяет зоны риска, предлагает пути их снижения. Бизнес - план используется независимо от сферы деятельности, масшта-бов, собственности и организационно - правовой формы компании. В нем решаются как внутренние задачи, связанные с управлением предприятием, так и внешние, обусловленные установлением контактов и взаимоотношений с другими фирмами и организациями.
Задачами бизнес - плана является:
сформулировать долговременные и краткосрочные цели фирмы, стратегию и тактику их достижения;
определить конкретные направления деятельности фирмы, целевые рынки и место фирмы на этих рынках;
выбрать ассортимент и определить показатели товаров и услуг, которые будут предло-жены фирмой потребителям;
оценить производственные и непроизводственные издержки;
определить состав маркетинговых мероприятий по изучению рынка, стимулированию продаж, ценообразованию и т.п.;
оценить финансовое положение фирмы и соответствие имеющихся финансовых и ма-териальных ресурсов возможностям достижения поставленных целей и т.д.
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ
Население- 930 тыс. чел.
Индекс изменения населения на прогнозируемый период- 100,4%
Индекс инфляции-14%
Прирост телефонной плотности- 10,6%
Удельные капитальные вложения-4,3 тыс. руб./ном.
Годовая норма дисконта-1%
ММОТ-450 рублей
Удельный вес материальных затрат, облагаемых НДС и входящих в состав прочих за-трат в текущем периоде-30%
Удельный вес оборотных средств в общей стоимости ОПФ-3,5%
Коэффициент перевода капвложений в основные фонды-0,97
Активная часть стоимости ОПФ-85%
Удельный вес работников основной деятельности, занятых непосредственно обслужи-ванием средств связи численности работающих-87%
НДС на услуги связи-18%
НДС на материалы, запчасти-18%
Отчисления на социальные периоды-4%
Налоги относящиеся к себестоимости:
Единый социальный налог-35,6%;
Сбор на содержание муниципальной милиции-1%от ММОТ и среднемесячной числен-ности;
Налог на имущество-2% от среднегодовой стоимости имущества;
Транспортный налог-1% от прибыли от реализации за минусом вышеперечисленных налогов;
Налог на прибыль-24%;
Распределение фондов от чистой прибыли:
Резервный фонд-3%
Фонд потребления-7%
Фонд накопления-90%
Таблица1-Данные о развитии сети
Наименование показателей Прогнозируемый период
1кв. 2кв. 3кв. 4кв. Всего
1.Ввод емкости на сети, номеров 7450 4470 2235 745 14900
2.Общая сумма инвестиций на развитие руб. 32035 19221 9610,5 3203,5 64070
Таблица2-Данные о наличии телефонных аппаратов и их структура по группам потре-бителей
Наименование показателей Всего В том числе
Население Организации и учрежде-ния Таксо-фоны
1.Количество телефонных аппа-ратов, единиц
? среднегодовое в текущем пе-риоде 110500 104091 5340 1105
? ожидаемое на конец текущего периода 139000 130938 6672 1390
2.Удельный вес прироста в про-гнозируемом периоде по группам потребителей, % 100 95,3 3,6 1,1
3.Удельный вес тел. аппаратов в текущем году по группам потре-бителей, % 100 94,2 4,8 1,0
Таблица3-Данные о доходах в текущем периоде (тыс.руб.)
Наименование показателей Всего В том числе
Население с уче-том НДС Организации без учета НДС
I. Вид доходов
1.Абонементная плата 58,17 40 18,17
2.Установка и перестановка 21,63 21,1 0,53
3.Сбор с таксофонов С НДС 6892,6 6892,6
4.Прочие доходы с НДС 3768,2
II. Среднегодовая плата за
установку в текущем периоде 2,05 2,05 2,05
Таблица 4-Данные о численности работников основной деятельности
Наименование показателей Ожидаемая в текущем периоде
1.Среднесписочная численность работни-ков, ед. 971,5
2. Среднесписочная численность производ-ственных работников, ед. 845,2
3.Численность работников на начало про-гнозируемого периода, ед. 982
4. Выбытие работников в прогнозируемом периоде
I квартал
II квартал
III квартал
IV квартал
2
4
5
2
Таблица 5-Данные о стоимости производственных фондов в текущем периоде
Наименование показателей Вид производственных фондов
Основные производствен-ные фонды Нормируемые остатки обо-ротных средств
1. Среднегодовая стоимость, ожидаемая в текущем пе-риоде, тыс. руб. 736,1 25,7635
2. Стоимость на начало про-гнозируемого периода, тыс. руб. 744,8 26,068
3.Выбытие основных фон-дов в прогнозируемом пе-риоде, тыс. руб.
III квартал
IV квартал
23,7
12
11,7
Таблица 6-Данные о затратах на эксплуатацию и реализацию услуг связи
Наименование
показателей Статьи затрат
ФОТ Амортизационные отчисления Материалы и запчасти Электроэнергия Прочие
Ожидаемые затраты в те-кущем перио-де, тысяч руб-лей 10086,1
10086,1
22599,0
2599,0
14531,9ЛитератураСписок литературы
1. Е.А.Голубицкая и Г.М. Жигульская "Экономика связи" М. "Радио и связь" 2000г.
2.В.М. Попов, С.И. Ляпунов "Бизнес планирование". М. "Финансы и статистика" 2000г.
3. В.М. Гусаров "Статистика" М. "Юнити" 2002г.
4.Налоговый кодекс 9 гл.250. Федеральный закон - от 6.08.2002 г.
|
|
