СодержаниеВведение 3
1. Сущность пассивных операций банка 5
1.1 Характеристика банковских пассивов 5
1.2 Обоснование необходимости управления пассивами банка 11
1.3 Методы управления пассивами банка 14
2 Механизм управления пассивакми ОАО «ИЖКОМБАНК» и
основные направления его совершенствования 23
2.1 Общая характеристика анализируемого банка 23
2.2 Управление собственным капиталом 25
2.3 Управление депозитными источниками 33
2.4 Управление недепозитными источниками 35
2.5 Совершенствование механизма управления пассивами банка 37
Заключение 41
Список литературы 44
Приложение 47ВведениеОперации по формированию банковских ресурсов имеют важнейшее зна-чение в банковской деятельности. Пассивы во многом определяют возможности и масштабы активных операций, обеспечивающих получение доходов банка. Стабильность пассивов, их величина и структура служат важнейшими фактора-ми надежности банка. Цена полученных пассивов в значительной степени ока-зывает влияние на размер банковской прибыли.
Банковские пассивы делятся на две группы: собственный капитал и обяза-тельства банка. Управление пассивами является неотъемлемым аспектом в дея-тельности банка и нацелено на достижение и поддержание их достаточности, что предполагает формирование определенной величины собственных средств и обязательств, необходимых для обеспечения адекватной базы роста при рас-ширении объемов проводимых банком операций, при освоении новых видов банковских продуктов, новых рынков.
Доходность банка является результатом оптимальной структуры его ба-ланса как в части активов, так и пассивов, целевой направленности в деятель-ности банковского персонала в этом направлении.
Другими важными условиями обеспечения доходности банка является ра-ционализация структуры расходов и доходов, расчеты процентной маржи и вы-явление тенденций в доходности ссудных операций, планирование минималь-ной доходной маржи для прогнозирования ориентировочного уровня процентов по активным и пассивным операциям. Условием доходности банковской дея-тельности, безусловно, является поддержание ликвидности, управление банков-скими рисками, их минимизация.
В настоящее время управление пассивными операциями представляет со-бой деятельность, связанную с привлечением средств вкладчиков и других кре-диторов и определением соответствующей комбинации источников средств для данного банка.
В более узком смысле под управлением пассивными операциями стали понимать действия, направленные на удовлетворение нужд в ликвидности пу-тем активного изыскания заемных средств по мере необходимости.
Способность размещать депозитные сертификаты и занимать средства в Центральном банке позволяет банку в меньшей степени зависеть от низкодо-ходных вторичных резервных активов, а это расширяет его возможности полу-чать прибыль.
Однако эти операции сопряжены с риском. В управлении пассивными операциями необходимо учитывать и этот добавочный риск и, кроме того, от-ношение между расходами на привлечение средств и доходом, который можно получить от вложения этих средств в займы или ценные бумаги.
Следовательно, взаимосвязь между управлением активами и управлением пассивными операциями имеет решающее значение для прибыльности банка
Таким образом, операции, связанные с управлением собственным и заем-ным капиталом банка обеспечивают его жизнеспособность и привлекательность для клиента. В связи с этим выбор темы дипломной работы является чрезвы-чайно актуальным на сегодняшний день.
Объект исследования курсовой работы – Акционерный коммерческий банк «Ижкомбанк» (открытое акционерное общество) – АКБ «Ижкомбанк».
Цель курсовой работы – исследовать практические аспекты управления пассивами банка.
Для достижения цели курсовой работы необходимо решить ряд задач:
? рассмотреть структуру банковских пассивов и методы управления ими;
? дать организационно-экономическую характеристику банка;
? исследовать механизм управления пассивами банка.Литература1. Федеральный Закон РФ от 02.12.1990 года № 395-1 «О банках и банков-ской деятельности» (с изменениями от 8 апреля 2008 г.).
2. Федеральный Закон РФ от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном Банке РФ» (с изменениями от 27 октября 2008 г.).
3. Федеральный Закон РФ от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоя-тельности (банкротстве)» (с изменениями от 23 июля 2008 г.).
4. Федеральный Закон РФ от 25 февраля 1999 года № 40-ФЗ «О несостоя-тельности (банкротстве) кредитных организаций» (ред. от 20.08.2004 го-да) (с изменениями от 23 июля 2008 г.).
5. Федеральный Закон РФ от 20 августа 2004 года № 121-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный Закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и признании утратившими силу некоторых за-конодательных актов РФ» (с изменениями от 1 декабря 2007 г.).
6. Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (с изменения-ми от 13 октября 2008 г.)
7. Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 года № 110-и «Об обязательных нормативах банков» // СПС «Гарант».
8. Указания Банка России от 16 января 2004 года № 1379-У “Об оценке фи-нансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для уча-стия в системе страхования вкладов”// СПС «Гарант».
9. Банковское дело: стратегическое руководство / Руководитель проекта У. Гулд. М.: Консалт-банкир, 2002 – 678 с.
10. Банковское дело. Под ред. Лаврушина О.И. – М.: 2002 – 765 с.
11. Банковский портфель. Под ред. Коробова Ю.И. - М.: Соминтэк, 2001 – 654 с.
12. Балабанов И.Т. Финансовый менеджмент: Учебник. – М.: Финансы и ста-тистика, 2004 – 450 с.
13. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г.Коробовой. – М.: «Юрист», 2005- 670 с.
14. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливец-кой. — М.: 2003 – 543 с.
15. Банковский менеджмент: Учебное пособие для ВУЗов / Под ред. А.А. Кириченко. — М.: 2004 – 115 с.
16. Грязнов М.Б. Повышение эффективности использования банковских ре-сурсов // Вестник Омского университета. Серия "Экономика". Омск.: 2006.
17. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: 2002– 115 с.
18. Козловская Э.А. Основы банковского дела. - М.: Финансы и статистика, 2002 – 230 с.
19. Коммерческий словарь. Под ред. Азрилияна А.Н. - М.: 2002 – 750с.
20. Козырь Ю. Управление денежными средствами. М.: 2003 – 675 с.
21. Киселева И. А. Моделирование оценки рисков в процессе принятия бан-ковских решений // Аудит и финансовый анализ. 2005. № 1.
22. Кузнецов К.Н. Совершенствование управления пассивами регионального банка. М.: 2006 – 110 с..
23. Лялин В.А., Воробьев П.В. Финансовый менеджмент (управление финан-сами фирмы). – СПб: Юность, 2005 – 743 с.
24. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник для ВУЗов – Финансы и статистика, М., 2002 – 890 с.
25. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для ВУЗов – Финансы и стати-стика, М., 2002 – 710с.
26. Макарова Г. Н. Экономические риски: структура и методы управления. Иркутск: Изд-во ИГЭА, 2002 – 853 с.
27. Муравьев В.В. Определение потребности банка в ликвидных средствах на основе «Теорий спроса на деньги». М.: 2005 – 623 с.
28. Никитина Т. В. Банковский менеджмент. СПб.: Питер, 2002 – 510 с.
29. Поморина М.А. О некоторых подходах к управлению банковской лик-видностью.// Банковское дело. 2005. №9 с. 5-11
30. Первозванский А. Финансовый рынок: расчет и риск. - М., Соминтэк, 2001 – 124 с.
31. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. — М.: 2006 – 560 с.
32. Ресурсная база российских банков: пути укрепления инвестиционного потенциала // Информационно-аналитические материалы Ассоциации Ре-гиональных Банков России. М.: 2007 – 115 с.
33. Потоцкая Е.Г. Основные направления комплексного анализа деятельно-сти // Бухгалтерия и банки. 2006. №7 с.9-17.
34. Супрунович Е.Б. Управление риском ликвидности // Банковское дело. 2007. №7. с. 17-20.
35. Супрунович Е.Б. Лимитирование рисков ликвидности // Банковское дело. 2007. №9. с. 15-17.
36. Супрунович Е.Б. Планирование рисков // Банковское дело. 2007. №3 с. 13-15.
37. Управление активами и пассивами – время действовать // Банковское де-ло. 2005. №8. с. 18-21.
38. Фетисов Г.Г. Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка // Бухгалтерия и банки. 2006. №10 с. 39-50.
|
