Содержание<br>
<br>Введение 2
<br>Глава I. Сущность и классификация банковских рисков 4
<br>1.1. Сущность банковских рисков, их принципы 4
<br>1.2. Классификация рисков в банковской деятельности 8
<br>Глава 2. Особенности риск-менеджмента 17
<br>2.1. Риск-менеджмент в банковском деле, его цели и задачи 17
<br>2.2. Анализ и оценка банковских рисков 24
<br>2.3. Основные методы минимизации банковских рисков 30
<br>Список литературы 39
<br>Приложение 1 43
Список литературыВведениеВведение
<br>
<br>Коммерческие банки являются важнейшим звеном рыноч¬ной экономики. В процессе их дея-тельности опосредствуется большая часть денежного оборота в государстве, происходит форми-рование источников капитала для расширенного вос¬производства путем перераспределения вре-менно свободных денежных средств всех участников воспроизводственного про¬цесса - государства, хозяйствующих субъектов и населения.
<br>Часто с низким уровнем банковского капитала, определенной величи¬ной невозвращенных кредитов, зависимостью ряда банков от состояния государственных и местных бюджетов огром-ное значение имеет уровень эффективности управления банками. Многие «проблемные» банки, находившиеся в тяжелейшем по¬ложении, обанкротилась именно из-за допущенных серьезных не-достатков в управлении: проведения неоправдан¬но рискованной кредитной политики; принятия управленчес¬ких решений без необходимой экономической их проработки; отсутствия системного подхода в реализации не только так¬тических задач, но и стратегических целей банковского раз-вития; недооценки роли внутреннего контроля или же слиш¬ком вульгарного понимания его сущ-ности. Во многих случаях проблемы в деятельности банков были связаны с недооцененными рис-ками их деятельности.
<br>Риск постоянно сопутствует банковской деятельности. Риски в банковской практике - это опасность (возможность) потерь банка при наступлении определенных событий. Риски могут быть как чисто банковскими (внутренними), связанными с функционированием кредитного ин-ститута, так и внешними, или общими. Важнейшим способом преодоления или минимизации рисков служит их регулирование, т.е. поддержание оптимальных соотношений ликвидности и платежеспособности банка в процессе управления его активами и пассивами. Политика банка должна заключаться в том, чтобы достичь равновесия (оптимального соотношения) между риском и доходом банка.
<br>Кроме того, сегодня, когда изменилась экономическая ситуация в нашей стра¬не, и в первую очередь условия функционирования коммер¬ческих банков, достижение их целей становится воз-можным в основном за счет изменения качества управления. А посколь¬ку финансовая деятель-ность является специализацией банков, роль банковских рисков и управление ими трудно пере-оце¬нить. И если в банках зарубежных стран управлению и минимизации банковских рисков уде-ляется достаточное внимание уже давно, то в российской практике этот опыт начинает только формироваться.
<br>Необходимость минимизации банковских рисков определяется ростом конкуренции, разви-тием банковской системы, вступлением ее в новый этап развития - этап развития, и ростом конкурентоспособности между банками. Этому способствует также будущее вступление России во Всемирную Торговую Организацию, когда российским банкам придется конкурировать с ино-странными банками.
<br>Таким образом, выбранная тема становится весьма актуальной в современных условиях раз-вития банковской системы.
<br>Целью написания данной данной работы является рассмотрение банковских рисков и на-правлений их минимизации. Задачи работы заключаются в следующем:
<br>- изучить сущность и виды банковских рисков;
<br>- рассмотреть особенности риск-менеджмента;
<br>Первая глава работы посвящена рассмотрению сущности банковских рисков (рассмотрены понятия «риск» и «банковский риск», их содержание; показана классификация рисков в банков-ской деятельности и характеристика их основных видов). Во второй главе будут рассмотрены особенности риск-менеджмента (риск-менеджмент в банковском деле, его цели и задачи; анализ и оценка банковских рисков; основные методы минимизации банковских рисков; специфика управления банковскими рисками в российской экономике).
<br>Предметом исследования являются банковские риски.
<br>Для написания курсовой работы были использованы нормативные и законодательные акты, учебная и периодическая литература по рассматриваемой теме.
<br>
<br>
<br>
<br>Глава I. Сущность и классификация банковских рисков
<br>
<br>1.1. Сущность банковских рисков, их принципы
<br>
<br>Риск — это действие наудачу без полной уверенности в успехе. Его нельзя избежать ни при одном виде деловой активности. Он присутствует в решениях поместить деньги в банк, купить акции или другие ценные бумаги, выдать ссуду или вложить средства в новое производство. Ис-пользование новаторских идей и технологий всегда сопряжено с большим риском. Попытки уклониться от него способны остановить прогресс и развитие общества. Без него нельзя получить прибыль, являющуюся своего рода платой за риск.
<br>Категория риска используется многими науками, при этом каждая из них имеет собственные цели и методы исследования риска.
<br>Толковый словарь Ожегова С.И. трактует риск: как "возможность опасности" или "действие на удачу в надежде на счастливый исход", что указывает на две стороны риска: опасность и счаст-ливый исход.
<br>В экономической литературе встречается несколько понятий риска:
<br>1. Риск - потенциальная, численно измеримая возможность потери. Понятием риска характе-ризуется неопределенность, связанная с возможностью возникновения в ходе реализации проекта неблагоприятных ситуаций и последствий.
<br>2. Риск – вероятность возникновения потерь, убытков, недопоступлений планируемых дохо-дов, прибыли.
<br>3. Риск - это неопределенность финансовых результатов в будущем.
<br>4. J.P.Morgan определяет риск как степень неопределенности получения будущих чистых до-ходов.
<br>5. Риск - это стоимостное выражение вероятностного события, ведущего к потерям.
<br>6. Риск - шанс неблагоприятного исхода, опасность, угроза потерь и повреждений.
<br>7. Риск - вероятность потери ценностей (финансовых, материальных товарных ресурсов) в результате деятельности, если обстановка и условия проведения деятельности будут меняться в направлении, отличном от предусмотренного планами и расчетами.
<br>Только развитие рыночных отношений в России вызвало интерес к вопросам влияния риска на результаты хозяйственной деятельности, а теория управления рисками не только получила свое дальнейшее развитие, но и стала востребованнойЛитература<br>
<br>1. Абдрахманов Р. и др. Потребительские кредиты / Р. Абдрахманов // Прямые инвестиции. – 2005. - №4 (36). - с. 85-87
<br>2. Андреева Г. В. Скоринг как метод оценки кредитного риска / Г. В. Андреева // Банковские технологии, 2005. - №4. – с. 18
<br>3. Ахметов А.Е. Как оценить ликвидность и платежеспособность банка. / А. Е. Ахметов. – М.: Бизнес и банки, 2002. – 185 с.
<br>4. Базельский комитет по банковскому надзору: Основные принципы эффективного банков-ского надзора, Базель, сентябрь 1997 года
<br>5. Балабанов И. Т. Банки и банковское дело: Учебник для вузов. / Под ред. И. Т. Балабанова, М.: Финансы, 2003. – 304 с.
<br>6. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 582 с.
<br>7. Беляев М. К. Специфические риски потребительского кредитования / М. К. Беляев // Банков-ское дело, 2005. - №2. – с. 58-60
<br>8. Беляков А.П. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. / А. П. Беля-ков. - М.: БДЦ-пресс, 2003. – 412 с.
<br>9. Боровская М. А. Банковские услуги предприятиям. / М.А. Боровская. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 316 с.
<br>10. Брику М. Каковы особенности кредитного поведения россиян?/ М. Брику // Финансы, 2006. - № 16 (153). – с. 18
<br>11. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России / Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2004. – 396 с.
<br>12. Ветрова А. В. Кредитное бюро - международный опыт. / А. В. Ветрова. – М.: Реформа, 2000. – 304 с.
<br>13. Волошин И. В. Оценка риска и рейтинга ликвидности банков / И. В. Волошин // Корпоратив-ные системы. - №3 – 2001.
<br>14. Горский В. Новая история кредитных историй. / В. Горский // Московская промышленная газета, 2005. – 31 (350). – с. 4
<br>15. Гражданский Кодекс Российской Федерации от 30.11.1994, Часть 1, №51–ФЗ, Принят Государ-ственной Думой 21 октября 1994 года // СПС «Гарант»
<br>16. Гришина О. В. , Самиев П. А. Практика риск-менеджмента в российских банках: риски есть, системы нет. / О. В. Гришина, П. А. Самиев // Управление финансовыми рисками. – Май. - 2006 г.
<br>17. Гусева А., Кузина О. Кредитные бюро и кредитный скоринг. Рынок кредитных карточек: тео-рия и практика / А. Гусева, О. Кузина // Банки и Технологии, 2004. №5. – с. 54-62.
<br>18. Екушов А. И. Оценки риска в банковском менеджменте. / А. И. Екушов. //Банковские Технологии. - №1- 2001.
<br>19. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков: Методические реко-мендации. / С. Л. Ермаков. - М.: Алес, 2002. – 386 с.
<br>20. Желобанов Д. Банки лоббируют меры по защите их от клиентов, получающих слишком широ-кие права / Д. Желобанов// Коммерсантъ, от 17.03.2005. - с. 20
<br>21. Жуков Е. Ф. Деньги, кредит, банки. / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: 2001. – 346 с.
<br>22. Зарипов И.А., Мазанов А.В., Петров А.В. Актуальные вопросы деятельности финансовых ин-ститутов в современной России / И.А.Зарипов, А.В.Мазанов, А.В. Петров. – М.: Современная экономика и право, 2002. – 240 с.
<br>23. аславская О. Как будут работать кредитные бюро / О. Заславская // Известия, от 17.11.2004.
<br>24. Заявление Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации о Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года от 5 апреля 2005 г. // СПС «Гарант»
<br>25. О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам: Инструк-ция ЦБ РФ от 30 июня 1997 года N 62а, введена в действие Указанием Банка России от 25.12.97 N 101-У, с изменениями на 1 марта 2001 года // СПС «Гарант»
<br>26. Кидуэлл Дэвид С., Петерсон Ричард Л. . Финансовые институты, рынки и деньги. / Д. С. Кидуэлл, Р. Л. Петерсон - М.: ИНФОРА-М, 2003. – 314 с.
<br>27. Князевская Н.В., Князевский В.С. Принятие рискованных решений в экономики и бизнесе. / Н. В. Князевская, В. С. Князевский.- М.: Финансы и статистика, 2000. – 365 с.
<br>28. Козак П. Процентный риск в банковской системе / П. Козак. // Банковские Технологии. - №4. – 2001.
<br>29. Козлов А.А., Хмелев А.О. Качество кредитной организации / А. А. Козлов, А. О. Хмелев // Деньги и кредит. - 2002. - №11. - с. 9-17.
<br>30. Кондрашева Е. Пока в списках не значился. Кредитное бюро / Е. Кондрашева // Парламентская газета, от 16.02.2005.
<br>31. Коробова Г. Г. Банковское дело. / Г. Г. Коробова. - М.: Юристъ, 2002. - 751 с.
<br>32. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учеб.для вузов/Под ред.О.И.Лаврушина-2-е изд., перераб.и доп.-М.:Фин.и стат., 2003.- 672 с.
<br>33. Лаврушин О.И. Кредит. Российская банковская энциклопедия. / О. И. Лаврушин. - М.: Финан-сы и статистика, 2004. – 384 с.
<br>34. Леонтьев В. Е. Финансы, деньги, кредит и банки. / В. Е. Леонтьев - М.: Знание, 2003. – 384 с.
<br>35. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка: Учеб. Пособие для вузов. / Ю. С. Мас-ленченков. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 399 с.
<br>36. Наборщикова Ю. В., Пылев А. П. Управление рисками в предпринимательской деятельности. Препринт. Пермь: Изд-во НИИУМС, 2004. – 186 с.
<br>37. Никитина Т.В. Банковский менеджмент. / Т. В. Никитина. - СПб.: Питер, 2002. - 160 с.
<br>38. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.90 № 395-1 // СПС «Гарант»
<br>39. О банковских операциях с векселями: Письмо Банка России от 9.09.1991 г. № 14-3/30// СПС «Гарант»
<br>40. О залоге: Федеральный закон от 29.05.92 г. № 2872-1// СПС «Гарант»
<br>41. О кредитных историях: Федеральный закон РФ от 30.12.2004 №218-ФЗ// СПС «Гарант»
<br>42. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): Положение от 31 августа 1998 г. № 54-П// СПС «Гарант»
<br>43. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссу-дам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение ЦБ РФ от 26.03.04 №254-П// СПС «Гарант»
<br>44. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссу-дам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России от 26 марта 2004г. № 254-П// СПС «Гарант»
<br>45. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери: Поло-жение Банка России от 9 июля 2003 г. № 232-П// СПС «Гарант»
<br>46. О совершении сделок со связанными с банком лицами и оценке рисков, возникающих при их совершении: Письмо Банка России от 17 января 2005 г. №2-Т// СПС «Гарант»
<br>47. О типичных банковских рисках: Письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 № 70-Т // СПС «Гарант»
<br>48. Об ипотеке (залоге недвижимости): Федеральный закон от 16.07.98 № 102-ФЗ // СПС «Гарант»
<br>49. Об обязательных нормативах банков: Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И// СПС «Гарант»
<br>50. Об утверждении правил продажи гражданам товаров длительного пользования в кредит: По-становление Совета Министров РФ от 09.09.93 №895// СПС «Гарант»
<br>51. Ожегов С.И., Шведова Н.Ю. Толковый словарь русского языка. Изд. 4-е,доп. / С. И. Ожегов, Н. Ю. Шведова. М.: АЗБУКОВНИК. – 2006. – 751 с.
<br>52. Печалова М.Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке / М.Ю.Печалова // Ме-неджмент в России и за рубежом. - №1. – 2001.
<br>53. Питер С. Роуз. Банковский менеджмент. / Питер С. Роуз. - М.: Дело Лтд, 2000. – 561 с.
<br>54. Пылев А. П. Актуальные направления совершенствования управления рисками в банковской деятельности. Препринт. - Пермь: Изд-во НИИУМС, 2005. – 96 с.
<br>55. Пылев А. П. Особенности управления рисками в банковской деятельности. Препринт. - Пермь: Изд-во НИИУМС, 2003. – 176 с.
<br>56. Пыткин А. Н., Пылев А. П. Организация эффективной системы управления рисками в банковской деятельности. Препринт. - Пермь: Изд-во НИИУМС, 2004. – 141 с.
<br>57. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. / Б. А. Райзберг, Л. Ш. Лозовский, Е. Б. Стародубцева Е.Б. –М: ИНФРА-М, 2003. – 582 с.
<br>58. Розанова Е. Риск-менеджмент в банках: Внедрить – нельзя помиловать. / Е. Розанова. // Анали-тический Банковский Журнал. – Ноябрь. – 2006.
<br>59. Романов В.С. Понятие рисков в экономической деятельности / В. С. Романов. - М. ИНФРА-М, 2001. – 186 с.
<br>60. Самиев П. Риски есть, системы нет или А есть ли риск-менеджмент? / П. Самиев // Банковское Дело в Москве. - №2. - 2006 г.
<br>61. Седин А. Риск-менеджмент в банке. / А. Седин // Банковское дело в Москве. - №12(60). - 2001.
<br>62. Стоянова Е. С. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Под ред. Е.С. Стояно-вой. - 5-е изд., перераб. и доп., - М.: «Перспектива», 2003. - 656 с.
<br>63. Тавасиев А. М. и др. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие. / Под ред. А. М. Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 304 с.
<br>64. Тавасиев А. М. Основы банковского дела / А. М. Тавасиев. – М.: Маркет ДС, 2006. – 568 с.
<br>65. Управление рисками в российских банках. Обзор рейтинговойго агенства «Эксперт» - Фев-раль. – 2006.
<br>66. Цапаев Д. Комплексный риск-менеджмент в банке. / Д. Цапаев // Банковское обозрение. - №3. – 2004.
<br>67. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. / А. Д. Шеремет, Г. Н. Щербакова. - М.:Финансы и статистика, 2000. – 381 с.
<br>68. www.cbr.ru
<br>69. www.rbc.ru
|
|
