СодержаниеВведение 3
Глава 1. Сущность ссудного процента, его влияние на микроэкономический рынок 6
1.1. Ссудный процент как экономическая категория 6
1.2.Формы и функции кредита .13
1.3.Регулирование ссудного процента и его влияние на экономику 20
1.4. Ссудный процент на макроэкономическом и микроэкономическом уровне 24
Глава 2. Анализ процентной политики в микроэкономике 27
2.1. Порядок начисления и взыскания процентов по кредитам 27
2.2. Анализ кредитных вложений и процентной политики 28
2.3. Анализ установления процентной ставки 33
Глава 3. Пути совершенствования использования ссудного процента на микроэкономическом рынке 38
3.1. Определение привлекательности рыночных сегментов 38
3.2. Мероприятия для повышения доходности кредитных вложений 42
Заключение 44
Список используемой литературы 47ВведениеОсновой современной экономики, ее сердцем, является банковская система. Крепкие и устойчивые банки означают стабильную экономику и наоборот, банкротства банков, невозвращенные кредиты, неуплаченные проценты - все это ослабляет банковскую систему и говорит о болезни экономики.
В настоящее время в деятельности коммерческих банков России существуют серьезные проблемы. Это связано с причинами финансового неблагополучия в банковской системе, которая зависит от общего состояния экономики государства, а также от недостатка необходимого опыта и подготовленных кадров для работы банков в условиях рыночных преобразований.
На банковскую систему влияет слишком рискованная кредитная политика, проводимая руководителями в погоне за прибылями, безрассудные расходы на развитие сети филиалов без учета их доходности.
Серьезной проблемой является поддержание ликвидности банковской системы. Основные убытки коммерческим банкам приносит кредитная деятельность, привлечение слишком дорогих ресурсов и невозможность рентабельного их размещения. Отсутствие возможности получать в настоящий момент прибыли инфляционного характера требует от банка серьезного подхода к качеству кредитного портфеля. В структуре активов коммерческих банков кредитные операции составляют приблизительно 15%. В общей сумме кредитной задолженности просроченные кредиты составляют 17%, пролонгирование 19%, кредиты без обеспечения 8%, безнадежные к возврату 1%. Показатели структуры задолженности свидетельствуют о значительном росте просроченных и пролонгированных кредитов.
В виду огромной роли, которую играют банки в экономике страны, объектом исследования настоящей работы был выбран акционерный коммерческий банк. В операциях современного банка наибольший удельный вес занимает кредитные операции, а в доходах, соответственно, проценты по кредитам.
Целью работы является изучение факторов, влияющих на установление процентной ставки, поиск путей повышения доходности кредитных операций.
В соответствии с выше изложенным задачи работы определены следующим образом:
во первых, определение кредита и ссудного процента как экономических категорий; определение форм и функций кредита; изучение влияния ссудного процента на экономические процессы и микроэкономический рынок;
во вторых, изучение порядка установления, начисления и взыскания процентов по кредитам; проведение анализа кредитных вложений и ценовой политике на материалах конкретного коммерческого банка;
в третьих, на основе проведенного анализа определение путей совершенствования ссудного процента банка от кредитных вложений на микроэкономическом рынке.
Аналитическая часть данной работы построена на материалах АКБ “Ногсбанк”.
В работе при анализе использовались экономико-математические методы, статистические, а также использовалась методика аналитических расчетов, использовалась российская, зарубежная литература (учебники и учебные пособия, монографии, статьи из журналов и сборников научных трудов), ведомственные положения, изучались нормативные акты, методические указания, был проведен экономический анализ данного предприятия, знакомство с опытом работы торгового коллектива, применение прогрессивных форм и методов управления на предприятии, использовались данные бухгалтерской, статистической и оперативной отчетности, плановые показатели, графические изображения, публикации из Интернета.ЗаключениеСтавка процента ввиду своей экономической роли активно влияет на экономику. В частности, уровень инвестиций находится в обратной зависимости от процентной ставки. Инвестиции же в свою очередь воздействуют на уровень занятости, доходов и ВНП. Эта зависимость положена в основу денежного регулирования экономики, политики дорогих и дешевых денег, уменьшения или увеличения равновесного уровня чистого национального продукта.
В результате анализа использования ссудного процента на микроэкономический рынок на примере АКБ «Ногсбанк» было установлено:
1. Банк является одним из крупнейших в г. Ногинске. Его отделения, филиалы, кассы охватывают практически все города и райцентры.
2. Анализ статей баланса в динамике позволил определить, что банк развивается достаточно динамично. Рост капиталовложений банка обеспечит его надежное функционирование в будущем. Объемы кредитных вложений позволяют получать банку достаточную прибыль, позволяющую расширять свою деятельность. Макроэкономические изменения (снижение денежного предложения, темпа инфляции) привели к удорожанию денежных ресурсов и снижению доли прибыли банка
3. .Говоря об уровне риска кредитных вложений в сопоставлении с ценовой политикой наблюдается перекладывание риска с клиентов одних отраслей на другие, что можно охарактеризовать как ценовую дискриминацию.
4. Процентная ставка в банке устанавливается на основе оценки кредитоспособности клиента и анализа кредитуемого проекта. Методика оценки кредитоспособности клиента и анализа кредитуемого проекта. Методика оценки кредитоспособности не позволяет с достаточной степенью точности определить класс клиента, а следовательно и вероятность невозврата кредита и процентов по нему.
В свете выявленных проблем, банку для повышения доходности кредитных вложений целесообразно проводить следующие мероприятия:
1. Оценку кредитоспособности производить балльным способом, что позволяет количественно выразить влияние каждого фактора и с достаточной степенью точности определить классность клиента.
2. Постоянно производить оценку привлекательности отраслевых сегментов, отслеживать динамику коэффициентов, что позволит точно определить систему приоритетов и обеспечить адекватную ценовую политику.
3. Производить статистическое накопление данных для расчета вероятностей возникновения потерь определенного уровня в разрезе отраслевых сегментов и классов ссудозаемщиков.
4. При установлении ставки процента закладывать уровень риска (рассчитанную вероятность), что позволит банку компенсировать потери и обеспечить каждому сегменту и классу заемщиков соответствующую ставку.ЛитератураБанки на конкурентном рынке: стратегия выживания\",
“Банковское дело: Учебное пособие”, ч. 1 и 2. Под редакцией В. И. Колесникова, Л. П. Кролевецкой. С-Пб.: Издательство СПб... 2002.
“Банковское дело”. Под редакцией О. И. Лаврушкина. - М: 2001.
Белоглазова Г. Н. “Коммерческие банки в условиях формирования рынка”. Л: Издательство ЛФЭИ, 1999.
“Вопросы экономики”, № 1, 1998г.
“Денежное обращение и кредит при капитализме”, под ред. Л. М. Красвиной, \"Финансы и статистика\", 1999г.
“Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика”, Долан Эдвин Дж., 1991.
Инструкция НБ “О порядке открытия расчетных, текущих и бюджетных счетов в учреждениях банков”, утвержденная Постановлением Правления НБ от 27.05.2001г. № 2121.
Инструкция по организации работы с наличным оборотом учреждениями банков г. Ногинска” № 4 от 20.06.1999г., утвержденная Постановлением Правления НБ № 149.
Камаев В. Д. и коллектив авторов. Учебник по основам экономической теории (экономика) - М.: “Владос”, 1998, 384с. - илл.
“Коммерческие банки”, Э. Рид, Р. Коттер, М: Прогресс, 1993г.
“Кредитные риски и банковское ценообразование”, Грядовая О. \"Российский экономический журнал\", № 9, 1995г.
Лексис В., “Кредит и банки”. М: Перспектива,1993.
“Маркетинг”, Дж. Р. Эванс, Б. Берман, \"Экономика\", 1990г.
Мильвидов В. Д. “Современное банковское дело. Опыт США”. М: Издательство МГУ, 1999.
“Общая теория денег и кредита”, под ред. Е.Ф.Жукова.
“Основы маркетинга”, Ф. Котлер, \"Прогресс\", 1992г.
“Полное собрание сочинений”, Маркс К. т. 23, т. 25.
Положение НБ \"О кредитовании\", утвержденное Правления НБ № 2 от28.09.99г.
Положение НБ \"О порядке формирования и использования резерва возможные потери по кредитам коммерческих банков\", утвержденное постановлением НБ № 20 от 31.01.99г.
“Процент за кредит”, Богомолов С.М. 1999г.
“Процентные ставки коммерческих банков: уровень и факторы” “Деньги и кредит”. № 9 2004г.
Ривуар Ж. “Техника банковского дела”. М: Прогресс,2004.
Финансово-кредитный словарь в 3-х томах. M: Финансы и статистика, 2005г.
“Финансовый анализ в коммерческом банке”, Черкасов. В.Е., 2001 г.."
|
|
