СодержаниеВведение 3
Глава 1. Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля 6
1.1. Законодательные основы валютного регулирования в Российской Федерации 6
1.2. Понятие и содержание валютной политики 11
1.3. Валютный контроль 19
Глава 2. Современная валютная политика 22
Глава 3. Мероприятия Банка России по совершенствованию валютного рынка 29
3.1. Совершенствования валютного рынка в 2005 году 29
3.1. Пути совершенствования валютной политики и валютного контроля 30
Заключение 36
Список литературы 39ВведениеПерестройка внешнеэкономической деятельности нашей страны требует соответствующих изменений в работе коммерческих банков во всем многообразии их внешних и внутренних связей. При осуществлении международных сделок встает вопрос о валютных операциях как форме банковского участия в них.
Валюта, будь то деньги на счетах или банкноты, обычно считается конвертируемой, если владеющее ею лицо может ее конвертировать, иными словами, свободно обменять на любую другую валюту. Однако следует делать различие между неограниченной конвертируемостью и различными формами частичной конвертируемости. Например, швейцарский франк является полностью конвертируемым, независимо от нахождения держателя в Швейцарии или за границей, а также независимо от того, идет ли речь о текущих платежах за товары и услуги или же о финансовых сделках.
В России на современном этапе происходят изменения и в законодательстве о банках, в том числе в направлении расширения международной деятельности коммерческих банков. При осуществлении международных сделок встает вопрос о валютных операциях как форме банковского участия в них. Многие коммерческие банки, получив лицензию на проведение валютных операций, столкнулись с трудностями по их проведению.
В этой связи возникает необходимость изучения и использования опыта работы иностранных банков на валютных рынках и механизма проведения валютных операций на нем. Расширяющиеся международные связи, возрастающая интернационализация хозяйственной жизни вызывает объективную необходимость изучения обмена одних национальных денежных единиц на другие. Реализация этой необходимости происходит через особый валютный рынок, где под влиянием спроса и предложения стихийно формируется валютный курс, а валютные операции становятся подчас одними из основных операциями коммерческих банков.
Международная торговля требует появления и развития срочных сделок с иностранной валютой в силу того, что при совершении коммерческой операции возникает необходимость застраховаться от валютного риска (риска изменения курса валюты). Поэтому такие валютные операции как \"форвард\", \"опцион\" и \"своп\" широко используются для целей хеджирования (страхования от валютных рисков). В зависимости от типа используемой валютной операции различаются стоимость страхования от валютного риска и полнота его покрытия в результате проведения срочной валютной сделки. Следовательно, возникает необходимость в подсчете стоимости и эффективности страхования, а также в оценке полноты покрытия валютного риска. Срочные сделки являются удобным средством для проведения спекулятивных операций, такие операции не требуют наличия каких-либо ликвидных средств, и при умелом использовании они могут приносить банку значительные прибыли.
Банковская деятельность в этой области неизбежно имеет тенденцию к установлению единообразного диапазона цены на конкретную валюту во всех мировых финансовых центрах. Если в какой-то момент рыночная ставка в одном финансовом центре слишком отклоняется от средней, равновесие восстанавливается посредством арбитража, который представляет собой процесс извлечения выгоды из различий цены в разных местах. Тем самым валютный бизнес действует как весьма важный регулятор в денежной системе.
В нашей стране вопросы, связанные с изучением сущности и техники проведения валютных операций приобретают огромное теоретическое и практическое значение. Это связано с необходимостью дальнейшего развития внешнеэкономической деятельности нашей страны, со становлением конвертируемости рубля, с бурным развитием банковской системы в стране и появлением новых банков, получивших лицензии на осуществление валютных операций и делающих первые шаги в освоении валютного рынка, создающегося внутри страны, и международного валютного рынка, а также это связано со всем курсом реформ, проводимых в нашей стране. Знание техники проведения валютных операций на рынке позволяет банкам и участникам внешнеторговых сделок страховаться от валютных рисков, избегать необоснованных потерь иностранной валюты, получать дополнительную прибыль на спекулятивной игре и разнице курсов.
Все это призвано помочь банкам Российской Федерации в освоении международного валютного рынка.
Целью данной курсовой работы является изучение валютной политики , целей форм и методов.
В связи с поставленной целью необходимо решить следующие задачи:
Рассмотреть правовые основы валютного регулирования и валютного контроля.
Изучить управление валютным риском как основа стабильного развития коммерческого банка.
Выявить современное состояние и перспективы валютной политики на среднесрочную перспективу.ЗаключениеИностранная валюта включает:
• денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным сред¬ством в соответствующем иностранном государстве или группе госу¬дарств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки;
• средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.
К валютным ценностям относятся:
• иностранная валюта;
• ценные бумаги в иностранной валюте - платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и др.), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте;
• драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы пла-тиновой группы (палладий, иридий, радий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изде¬лий, а также лома таких изделий;
• природные драгоценные камни - алмазы, рубины, изумруды, сап-фиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и лома таких изделий.
Порядок и условия отнесения изделий из драгоценных металлов и природных драгоценных камней к ювелирным и другим бытовым изде-лиям и лому изделий устанавливаются Правительством Российской Федерации.
Валюта РФ включает:
• находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из об-ращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (бан-кнот) ЦБ РФ и монеты;
• средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учрежде-ниях в Российской Федерации;
• средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учрежде-ниях за пределами Российской Федерации на основании соглашения, заключаемого Правительством Российской Федерации и ЦБ РФ с со-ответствующими органами иностранного государства об использова¬нии на территории данного государства валюты Российской Федера¬ции в качестве законного платежного средства;
• ценные бумаги в валюте Российской Федерации - платежные доку-менты (чеки, векселя, аккредитивы и др.), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в рублях.
Валютный риск — опасность валютных потерь, связанная с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте, при прове¬дении внешнеторговых, кредитных, валютных операций, операций на фондо¬вых и валютных биржах. Валютный риск присутствует во всех балансовых и за¬балансовых операциях с иностранной валютой.
В банковской практике различают несколько видов валютных рисков: риск изменения обменного курса; риск конвертирования; коммерческие рис¬ки, риски конверсионных операций (конверсионные риски), трансляционные риски, риски форфейтирования, технологический риск.
Вводимые защитные меры ни при каких обстоятельствах не могут ограничивать конвертируемость валюты Российской Федерации по валютным операциям текущего характера, а также не могут ограничивать покупку иностранной валюты за валюту Российской Федерации, выполняемую для целей осуществления таких операций.
3. Защитные меры вводятся нормативным актом Центрального банка Российской Федерации, подписываемым Председателем Центрального банка Российской Федерации.
Защитные меры вводятся на срок не более трех месяцев, с указанием конкретной даты прекращения их действия, и могут быть отменены досрочно нормативным актом Центрального банка Российской Федерации.
4. Не позднее чем по истечении одного месяца со дня введения защитных мер вопрос о целесообразности их введения должен быть вынесен Правительством Российской Федерации на утверждение Государственной Думы Российской Федерации. Если защитные меры вводятся в период между сессиями Государственной Думы, Совет Государственной Думы должен в течение пяти дней принять решение о созыве внеочередной сессии Государственной Думы. Государственная Дума принимает решение о одобрении или неодобрении введения защитных мер простым большинством голосов.
Если Государственная Дума принимает решение об одобрении введения защитных мер, то их действие продолжается без каких-либо изменений вплоть до даты, определенной нормативным актом Центрального банка Российской Федерации об их введении, либо до даты их досрочной отмены.
Если Государственная Дума принимает решение о неодобрении введения защитных мер, то:
действие защитных мер прекращается начиная со следующего календарного дня, следующего за днем принятия решения Государственной Думой;
Председатель Центрального банка Российской Федерации обязан подать прошение об отставке в течение трех дней после принятия решения Государственной Думой;
резиденты и нерезиденты Российской Федерации, понесшие материальные убытки (включая недополученную выгоду) в результате действия защитных мер, могут претендовать на компенсацию понесенных убытков в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.Литература1. Закон РСФСР от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятель¬ности в РСФСР» с изменениями и дополнениями, внесенными Федеральным законом от 5 февраля 1996 г./и последующими изменениями, включая 7 августа 2001 г.
2. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ \"О валютном регулировании и валютном контроле\" (с изм. и доп. от 29 июня 2004 г.). Глава 4. Валютный контроль (ст.ст. 22 - 25)
3. Hypeeв P.M. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. М.: Финстатинформ,1995.
4. АчкасовА.И. Типы валютных операций и другие виды сделок на международных де¬нежных рынках. М.: АО «Консалтбанкир», 2004.
5. Балабанов И.Т. Кредитные операции. М.: Финансы и статистика, 2003.
6. Балаш В.А., Гурылева Е.К., Прокофьев С.Е. Организация денежно-кредитного регу¬лирования: Учеб. пособие. Саратов: Издат. центр Сарат. гос. экон. академии, 2003.
7. Банки и банковские операции / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М., 2001. – 639с.;
8. Банки и банковские операции: Учебник./ Под ред. Е.Ф.Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2004.
9. Банки и кредитование торговли // Ф. Даниловский, \"Финансовая газета. Региональный выпуск\", N 52, декабрь 2004 г.;
10. Банковские операции: Учеб. пособие / Под общ. ред. О.И.Лаврушина. Ч I M ИНФРА-М, 2002.
11. Банковский портфель: В 3 т. / Отв. ред. Ю.И.Коробов, Ю.Б.Рубин, В.И.Солдаткин. М.: Соминтэк, 1994—1995.
12. Банковское дело / Под.ред. О.И. Лаврушина - М. «Финансы и статистика», 2003. – 672с.;
13. Банковское дело: стратегическое руководство./ Под.ред. Платонова В. Хиггинса М. – М.: «Консалтбанкир»,2001. – 564с.;
14. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук проф. Г.Г. Коробковой.- М.: Экономистъ, 2004. – 751 с.;
15. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Г.Г. Коробовой - М.: Экономист , 2004.-751с.
16. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Ю.А. Бабичевой. М.: Экономика, 2002.
17. Банковское дело: Учебник. /Под ред. В.Н.Колесникова, Л.П. Кроливецкой. 4-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 1998.
18. Банковское дело: Учебник./ Под ред. О.И Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2003.
19. Гиляровская Л. Г. Об оценке кредитоспособности хозяйствующих субъектов // «Финансы» - 2004, №4.;
20. Деньги, кредит, банки, /под ред. О. И. Лаврушина, М.: Финансы и статистика,2001. – 521с.;
21. Деньги, кредит, банки: Учебник. / Под ред. О.И Лаврушина. М.: Финансы и стати¬стика, 2002.
22. Жирин Л.К., Мозговой Р.В. Основы организации международных валютно-финансовых и кредитно-расчетньгх отношений: Учеб. пособие. Саратов: Издат. центр Сарат. г экон. академии, 1997.
23. Колесников В. С. Банковское дело. -М., 2001. – 369с.;
24. Комментарий к Закону \"О банках и банковской деятельности\" // Фомина О.Е. - СПС \"Гарант\", 2005 г.;
25. Коробов Ю.И. Банковский маркетинг: Учеб. пособие. Саратов: Издат. центр Сарат. гос. экон. академии, 1997.
26. Коробова Г.Г., Нестеренко Е.А. Банковские риски: Учеб. пособие. Саратов: Издат. центр Сарат. гос. экон. академии, 1996.
27. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник.- м: «Маркет ДС»,2003. – 249с.;
28. Маркова О.М., Сахарова Л.С. Коммерческие банки и их операции М.: Банки и бир¬жи, ЮНИТИ, 2001.
29. Об обязательстве кредитной организации выдать заемщику кредит // Р.С. Бевзенко, \"Законодательство\", N 10, октябрь 2003 г.;
30. Общая теория денег и кредита. /Под ред. Е.В.Жукова, Л.М.Максимова, Н.М.Зеленкова и др. М.: ЮНИТИ, 1999.
31. Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений: Учебник / Науч. ред. В.В.Круглов. М.: ИНФРА-М, 1999.
32. Остапенко В.В., Мешков В.М. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы.// «Финансы». –2004, № 1;
33. Островская О. Толковый словарь. Банковское дело. М., 2001. – 645с.;
34. Панова Т.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М., 2003. – 781с.;
35. Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка. -М., 2001. – 216с.;
36. Подъяблонская Л. М., Поздняков К. К. Финансовая устойчивость и оценка несостоятельности предприятий /Финансы/ 2002, № 12, с.18;
37. Поллард A.M., Пассейк Ж.Г., Эллис К.Х., Дейли Ж.П. Банковское право США / Под общ. ред. Я.А.Куника. М.: Прогресс, 1992.
38. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2004.
|
|
