СодержаниеВведение 4
Глава 1. Теоретические аспекты потребительского кредитования
1.1. Экономическая сущность и классификация потребительских кредитов 7
1.2. Виды и способы обеспечения возвратности потребительского кредита 17
1.3. Кредитный риск при предоставлении потребительского кредита 24
Глава 2. Анализ потребительского кредитования на примере КБ «Ренессанс Капитал»
2.1. Состав и структура кредитного портфеля банка, и его оценка 33
2.2. Оценка кредитоспособности заемщиков в условиях рыночной экономики 48
2.3. Управление кредитным риском при кредитовании физических лиц 58
Глава 3. Перспективы развития потребительского кредитования
3.1. Рекомендации по совершенствованию кредитования потребительских нужд
населения 66
3.2. Пути снижения рисков при потребительском кредитовании физических лиц 73
Заключение 81
Библиографический список использованных источников 84
ПриложенияВведениеВВЕДЕНИЕ
Россия, интегрируясь в мировую финансовую систему и становясь полноправным членом мирового бизнес - сообщества, перенимает и развивает апробированные на западе формы бизнеса. Одной из них можно назвать потребительское кредитование, существование которого в России стало наиболее востребованным. Об этом говорят тенденции последних лет: уверенный рост объемов кредитных портфелей операторов потребительского рынка, заявления новых игроков о развитии собственных розничных программ, выдвижение законодательных инициатив федеральных и местных органов власти, активный интерес западных финансовых структур к этому бизнесу. Все это происходит на фоне экономического роста, политической стабильности и повышении долгосрочного кредитного рейтинга России.
Коммерческие банки, выдавая потребительский кредит, способствуют, в первую очередь, решению финансовых проблем населения, связанных с необходимостью приобретения транспортных средств, дорогостоящей бытовой техники, оплаты медицинских и образовательных услуг. К тому же банки, стимулируя спрос населения на товары, содействует увеличению их производства и реализации, повышая тем самым экономический потенциал страны. Ориентация коммерческих банков на частных заемщиков способствует также повышению качества их кредитного портфеля за счет расширения круга клиентов банка и видов предоставляемых ссудных услуг, диверсификации кредитного риска и т.д. Практически все банки в России имеют собственные программы потребительского кредитования. Кроме того, на рынке банковских услуг функционируют банки, основной специализацией которых является обслуживание розничных клиентов, для которых потребительское кредитование является одним из основных, ведущих направлений деятельности.
Основное удобство потребительского кредитования заключается в простоте оформления процедуры получения кредита. Для получения кредита, как правило, необходимо представить общегражданский паспорт и любой второй документ из предлагаемого банком списка, подтверждающий личность потенциального заемщика (загранпаспорт, водительское удостоверение, страховое свидетельство Пенсионного фонда Российской Федерации, свидетельство о присвоении ИНН, пенсионное удостоверение и др.), а также заявление о предоставлении потребительского кредита и заполненную анкету. Кредит может быть получен непосредственно в магазине, если данные анкеты покупателя соответствуют профилю идеального заемщика, разработанному банком или соответствующему оценке экспертной системы, основанной на скоринговых технологиях, а также размеру доходов и расходов покупателя. Кроме того, такая схема финансирования покупок товаров длительного пользования позволяет существенно повысить объемы продаж (для торговых сетей), а также значительно расширить круг клиентов (для банков). Также он играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением.
Актуальность темы дипломной работы состоит в том, что, благодаря кредиту, в хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в ходе работы предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения отдельных граждан и ресурсы банков. Потребительское кредитование играет важную роль, так как несет в себе, помимо экономической, еще и социальную значимость, позволяя гражданам, не имеющим необходимое количество денежных средств, решить свои насущные проблемы по приобретению товаров, решению жилищных проблем, оплаты обучения или лечения и т.д.
Целью дипломной работы является исследование потребительского кредита в системе банковского кредитования и предложение рекомендаций по его развитию.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
‒ раскрыть теоретические аспекты потребительского кредитования и обобщить его классификацию;
‒ рассмотреть риски потребительского кредитования и меры по обеспечению возвратности кредита;
‒ проанализировать развитие потребительского кредитования на примере КБ «Ренессанс Капитал»
‒ провести оценку кредитоспособности заемщиков и управление рисками при кредитовании физических лиц в коммерческом банке;
‒ выявить и охарактеризовать основные тенденции в кредитовании физических лиц.
Объектом исследования является – Коммерческий Банк «Ренессанс Капитал» (ООО).
Предметом исследования в дипломной работе является потребительское кредитование в коммерческих банках.
Теоретической и методологической основой выполнения дипломной работы является российское законодательство, монографии российских и зарубежных экономистов по рассматриваемой теме: Антонова Н. Г., Песселя М. А., Е. Ф. Жукова, Букато В. И., Львова Ю. И., Марковой О.М., Панова Г.С., Э. Дж. Долан, К.Д. Кэмпбелл, Р.Дж. Кэмпбелл и др. Информационной базой для выполнения анализа являются материалы Банка России, Федерального агентства по статистике, бухгалтерская и финансовая отчетность КБ «Ренессанс Капитал» за 2006-2008 гг.ЗаключениеЗАКЛЮЧЕНИЕ
Кредитные отношения в период перехода России к рыночной экономике приобретают особое значение. Необходимость кредита вызвана обеспечением непрерывного процесса кругооборота капитала, преодоление противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота у предприятий разных форм собственности, бюджета и населения, и полным использованием их для нужд воспроизводства. В настоящее время потребительское кредитование сглаживает возникающие разрывы в уровнях доходов отдельных категорий потребителей. Он присутствует в различной форме: выдача наличных ссуд, кредиты на товары, жилищное и ипотечное кредитование, кредиты по пластиковым карточкам. В зависимости от суммы кредита и целей, для обеспечения возвратности кредита заемщик предоставляет или поручительство или залог. Использование потребительского кредита стимулирует большую активность на потребительском рынке. Кроме того, потребительский кредит определенным образом уравновешивает динамику личных доходов потребителей, позволяя планировать расходы домашних хозяйств на перспективу.
Потребительский кредит является одной из удобных форм кредитования. Отличительной особенностью потребительского кредита от других видов кредитов является в том, что объектом могут выступать как деньги, так и товары. Товарами в данном случае выступают, как правило, вещи длительной эксплуатации. Субъектами здесь с одной стороны выступают кредиторы, то есть банки, магазины, организации потребительского кредита, а с другой – люди, являющиеся заемщиками. В зависимости от потребностей клиента и имеющихся у него документов, коммерческие банки предлагают большой спектр программ потреб кредитования: экспресс-кредит, беззалоговый кредит, персональный кредит наличными или на кредитную карту, а также кредит под залог автомобиля или кредит под залог недвижимости. Для обеспечения возврата кредитов банки использует почти все существующие способы обеспечения исполнения обязательств, предусмотренные действующим законодательством. Можно выделить общие направления в работе по обеспечению возврата кредита. Во-первых, при вынесении решения о предоставлении кредита основное внимание должно быть уделено тому, чтобы параметры кредита отвечали выбранному дополнительному способу обеспечения: его стоимости и ликвидности. Во-вторых, каждый вариант дополнительного обеспечения должен рассматриваться с точки зрения банковского законодательства с учетом регулирующих нормативов Центрального банка РФ.
Итак, проведенный анализ по потребительскому кредитованию в Кб «Ренессанс Капитал» позволяет сделать следующие выводы. Во-первых, банк характеризуется высокой динамикой развития по всем существенным показателям: росту активов (в т.ч. их доходной доли); капитализации; резкому увеличению кредитного портфеля (к 2008г. почти в 2 раза по сравнению с 2007г) за счет основной ставки на карточные кредиты. Такие кредиты пока позволяют банку зарабатывать на комиссиях и штрафах, но с ростом финансовой грамотности населения ориентация на них может обернуться снижением доходности, прогнозируют эксперты. Также анализ выявил ряд проблем в части эффективности использования ресурсной базы и формирования эффективного портфеля доходных активов. Высокая зависимость от поддержки ресурсами и капиталом со стороны акционеров, а также слабая способность внутреннего генерирования капитала негативно влияет на формирование и ресурсной базы банка. Это отражается на снижении относительных показателей эффективности использования активов. Во-вторых, оценка потребительского кредитования в банке показала, что общие проблемы потери уровня рентабельности во многом обусловлены проблемами в сфере развития потребительского кредитования, поскольку кредиты населению составляют почти 80% всего кредитного портфеля банка. В-третьих, выявлены также проблемы в управлении кредитным риском на этапах обслуживания долга, что требует разработки мер по снижению рисков потребительского кредитования.
Таким образом, из вышеизложенного можно предложить следующие рекомендации по развитию потребительского кредитования в банке. Для КБ «Ренессанс Капитал» задачи совершенствования потребительского кредитования должны формулироваться, исходя из складывающихся внешних условий на рынке потребительского кредитования, и должны быть направлены на достижение целей, вытекающих из выявленных внутренних проблем в области осуществления потребительского кредитования. Цель совершенствования потребительского кредитования сформулирована в дипломной работе следующим образом: повышение рентабельности операций потребительского кредитования и снижение их рискованности. Для достижения этой цели определены следующие задачи: выработка рекомендаций органам управления банка для принятия управленческих решений, направленных на увеличение эффективности работы в области потребительского кредитования; контроль уровня принимаемых рисков с целью принятия решений по текущему и перспективному управлению рисками; оценка эффективности новых проектов, продуктов, программ потребительского кредитования с точки зрения принимаемых кредитных рисков; оценка и позиционирование банка на рынке потребительского кредитования с точки зрения уровня принимаемых кредитных рисков.
Поставленные задачи должны реализоваться посредством предложенных в третьей главе рекомендаций. Сформулированные цели и задачи совершенствования потребительского кредитования в КБ «Ренессанс Капитал» в целом соответствуют стратегии развития банка: к 2010 году банк планирует войти в пятерку ведущих банков по объему кредитов, выданных физическим лицам; поддержание одной из лучших систем управления рисками в отрасли, основанной на постоянном мониторинге портфеля и позволяющей динамично изменять процедуры управления рисками; создание сильного бренда путем внедрения четкого позиционирования и имиджа в глазах клиента, увеличение узнаваемости бренда в 10 раз к 2010 году; достижение ресурсного обеспечения роста объемов потребительского кредитования за счет роста и диверсификации привлеченных вкладов населения. Решение этой задачи может рассматриваться в форме разработки новых кредитных продуктов одновременно с разработкой новых депозитных продуктов, способных обеспечить формирование кредитных ресурсов для роста объема выданных кредитов; поддержание качества портфеля на высоком уровне за счет совершенствования системы риск-менеджмента и диверсификация портфеля по типам кредитов, а также поддержание на высоком уровне и дальнейшее улучшение системы финансового контроля, аудита и корпоративного управления.ЛитератураБИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ). Часть II / Федеральный закон от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (в ред. Федерального закона от 06.12.2007 г. № 333-ФЗ)
2. Федеральный Закон «О Центральном Банке РФ» от 10 июля 2002 г. (с изменениями) Сборник правовых актов РФ. М.: Высшая школа, 2008. – 350с.
3. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. (с изменениями). Сборник правовых актов РФ. М.: Высшая школа, 2008. – 671с.
4. Федеральный Закон «О залоге» № 2872 – 1 от 29 мая 1992 г. № 2872-1. - Сборник правовых актов РФ. М.: Высшая школа, 2008. – 450с.
5. Федеральный закон от 16.07.1998 г. «Об ипотеке (залоге недвижимости)» - ст. 1 (в ред. ФЗ от 04.12.2007 г. № 324-ФЗ)
6. Федеральный закон от 11.11.2003 г. № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» (в ред. Федерального закона от 27.07.2006 г. № 141-ФЗ)
7. Положение Банка России от 20.03.2006 г. № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»
8. Письмо Банка России от 26.12.2006 г. № 175-Т «Об определении эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам»
9. Письмо Банка России от 29.12.2007 г. № 228-Т «По вопросу осуществления потребительского кредитования»
10. Проект Федерального закона от 09.04.2007 г. «О потребительском кредите»
11. Проект Федерального закона от 28.05.2007 г. «О потребительском кредите» Подготовлен Комитетом по банковскому законодательству Ассоциации региональных банков России.
12. Банковское дело [Текст] : учеб. для экон. спец. вузов / Е. Ф. Жуков ; ред. Е. Ф. Жукова, Н. Д. Эриашвили ; Междунар. банк. объед. - [2-е изд.]. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 575 с.
13. Банковские дело [Текст] : учеб. для экон. спец. вузов / И. Д.Мамонова ; ред. О. И. Лаврушина. – М. : Финансы и статистика, 2005. – 283 – 290 с.
14. Банковское дело. [Текст] : учеб. для экон. спец. вузов / А. Ф.Рябова, Р. А.Карпова и др.; под ред. Проф. Г. Г. Коробовой. – М. : Экономистъ, 2006. – 336 – 345 с.
15. Банковские риски [Текст] : учебное пособие / под ред. проф. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцевой. - М. : КНОРУС, 2007. - 232 с.
16. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка [Текст] : учебник / ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой ; С.-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов. - М. : Высш. образование, 2009. - 422 с.
17. Беляков, А. В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования [Текст] : учебник / ред. А. Г. Перевозчиков – БДЦ - пресс, 2007. - 144 c.
18. Деньги, кредит, банки [Текст] : учеб. для вузов по спец. «Финансы и кредит» и «Бух. учет» / Г. Н. Белоглазовой ; С.-Петерб. гос. ун-т экон. и финансов (ФИНЭК). - М. : Юрайт, 2007. - 620 с.
19. Деньги, кредит, банки [Текст] : учеб. для экон. спец. вузов / О. И. Лаврушин; ред. О. И. Лаврушина ; Фин. акад. при Правительстве РФ. - 7-е изд., стер. - М. : КноРус, 2008. - 559 с.
20. Каджаева, М. Р. Банковские операции [Текст] : учеб. для сред. проф. образования / ред. М. Р. Каджаевой, С. В. Дубровской. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : Академия, 2007. - 399 с.
21. Литовских, А. М. Финансы, денежное обращение и кредит [Текст] : учеб. пособие. – Таганрог : Изд-во ТРТУ, 2007. – 350 с.
22. Организация деятельности коммерческих банков [Текст] : учеб. для экон. спец. вузов / Г. И. Кравцовой ; ред. Г. И. Кравцовой. - 3-е изд., перераб. и доп. - Минск : БГЭУ, 2007. - 478 с.
23. Печникова, А. В. Банковские операции [Текст] : учеб. для сред. проф. образов. / ред. А. В. Печниковой, О. М. Марковой, Е. Б. Стародубцевой. - М. : ФОРУМ : ИНФРА-М, 2007. - 366 с.
24. Садвакасов, К. К. Коммерческие банки. Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль. [Текст] : учебник / Маркова О.М. - М. : Издательство Ось, 2007. – 398 с.
25. Современный финансово-кредитный словарь, [Текст] : учеб. пособие / ред. Лапусты М. Г. – М. : Финансы и статистика, 2007. - 511 с.
26. Страхование [Текст] : учеб. для вузов по спец. «Финансы и кредит», «Бух. учет, анализ и аудит», «Мировая экономика» / А. П. Архипов ; ред. Т. А. Федоровой. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : Магистр, 2008. - 1006 с.
27. Тавасиев, А. М. Банковское дело: базовые операции для клиентов [Текст] : учеб. пособие для вузов по спец. «Менеджмент организации» / ред. А. М. Тавасиева, В. П. Бычкова, В. А. Москвина. - М. : Финансы и статистика, 2005. - 303 с.
28. Усоскин, В. М. Современный коммерческий банк: Управление и операции [Текст] : учебник - М. : Финансы, 2004. – 510 с.
29. Фетисов, В. Д. Финансы и кредит [Текст] : учеб. пособие для вузов по спец. экономики и упр. / ред. В. Д. Фетисова, Т. В. Фетисовой. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2008. - 455 с.
30. Финансы и кредит [Текст] : учеб. пособие для вузов по спец. «Менеджмент организации» / А. М. Ковалева ; ред. А. М. Ковалевой. - М. : Финансы и статистика, 2006. - 511 с.
31. Финансы, налоги и кредит [Текст] : учеб. пособие / под ред. Емельянова А. М., Мацкулека И. Д., Пенькова Б. Е. - М. : РАГС, 2007. – 220 с.
32. Финансово – кредитный энциклопедический словарь [Текст] : учебное пособие / Грязнов А. Г. – М. : Финансы и статистика, 2007. - 511 с.
33. Шеремет, А. Д. Финансовый анализ в коммерческих банках [Текст] : учеб. для сред. проф. образов. / ред. Шермет А. Д. - М. : Финансы и статистика, 2006. – 52 с.
34. Шеремет, А. Д. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций [Текст] : учеб. для сред. проф. образов. / ред. Шермет А. Д. - М. : ИНФРА-М, 2006. – 98 с.
35. Финансы и кредит [Текст] : Учебное пособие / ред. проф. А. М. Ковалевой. – М. : Финансы и статистика, 2005. – 340 с.
36. Финансы, денежное обращение, кредит [Текст] : учебник для вузов / под ред. проф. Л. А. Дробозиной. – СПб.: Нева, 2005. – 369 с.
37. Э. Дж. Долан, К.Д. Кэмпбелл, Р. Дж. Кэмпбелл. Деньги банковское дело и денежно кредитная политика [Текст] / Пер. с англ. - М., 2006 – 448 с.
38. Власенко, М. С. О работе банка с клиентами. [Текст] // Деньги и кредит. – 2007. - № 12. – С.54.
39. Ассоциации российских банков [Текст] // «Вестник Банка России». - №16 (1032) – С.3
40. Балашова, Е. Банковские бренды глазами потребителей [Текст] // Банковское дело. - 2006. - № 9. - С. 30-32.
41. Ильясов, С. М. Банковский сектор и его роль в развитии региональной экономики [Текст] // Деньги и кредит. – 2007. - № 6.
42. Ковалев, П. П. Некоторые аспекты управления рисками [Текст] // «Деньги и кредит». – 2006. - № 1. – С.34.
43. Мурычев, А. В. Инфраструктура кредитования в России: возможности повышения эффективности кредитного процесса [Текст] // «Деньги и кредит». – 2006. - № 3. – С.15
44. Проценко, С. Проблемы становления ипотеки в России [Текст] // Финансы, 2007. - №5 – С.32.
45. Токарева, А. Б. Платежные карты: реальное состояние и нереализованные возможности [Текст] // Деньги и кредит. – 2007. - № 10.
46. Фролов, Н. Е. Современное состояние ипотечного рынка: задачи, проблемы, перспективы [Текст] // Деньги и кредит. – 2007. - № 8.
47. Бюллетень банковской статистики. [Электронный ресурс Банка России] - Москва № 12 (175) – Режим доступа свободный: http://cbr.ru/publ/BBS/Bbs0712r.pdf
48. Бюллетень банковской статистики. [Электронный ресурс Банка России] - Москва № 10 (173) – Режим доступа свободный: http://cbr.ru/publ/BBS/Bbs0710r.pdf
49. Бюллетень банковской статистики. [Электронный ресурс Банка России] - Москва № 12 (163) – Режим доступа свободный: http://cbr.ru/publ/BBS/Bbs0612r.pdf
50. Отчетность банка «Ренессанс – Капитал» по МФСО за 2007г. [Электронный ресурс] : Режим доступа свободный - http://investors.rencredit.ru/docs/ifrs_2007_rus
51. Официальный сайт банка «Ренессанс-Капитал» [Электронный ресурс] : Режим доступа свободный - http://www.rencredit.ru/
52. «Ренессанс Капитал». Кредиты физическим лицам [Электронный ресурс] : Режим доступа свободный - http://www.rencredit.ru/aboutus.html
53. Учебно-методическое пособие по дисциплине «Организация деятельности коммерческого банка» [Электронный ресурс] : для студентов спец. «Финансы и кредит» / Тольят. гос. ун-т сервиса (ТГУС), Каф. «Финансы и кредит» ; сост. И. И. Можанова. - Документ Adobe Acrobat. - Тольятти : ТГУС, 2007.
54. Учебно-методическое пособие по дисциплине «Учет и операционная деятельность в банках» [Электронный ресурс] : для студентов спец. «Финансы и кредит» / Тольят. гос. ун-т сервиса (ТГУС), Каф. «Бух. учет, анализ и аудит» ; сост. Е. В. Келарева. - Документ Adobe Acrobat. - Тольятти : ТГУС, 2006.
|
|
