СодержаниеСодержание
Введение…………………………………………………………………………..3
Глава 1. Теоретический аспект изучения потребительского кредитования
1.1.Сущность и основные функции кредита……………………………………5
1.2. Потребительский кредит: содержание понятия и основные виды………8
Глава 2. Сравнительный анализ отечественного и зарубежного опыта развития потребительского кредитования
2.1.Анализ развития зарубежной практики потребительского кредитования…………………………………………………………………….13
2.2.Становление, развитие и современное состояние практики потребительского кредитования в России……………………………………..18
Заключение……………………………………………………………………….27
Список литературы………………………………………………………………30ВведениеВведение
Актуальность темы исследования обусловлена тем, что с развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, коллективной) особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношении субъектов предпринимательской деятельности. Наличие товарного производства и денег обусловливает существование и функционирование кредита. С развитием товарного производства кредит становится обязательным атрибутом хозяйствования. Кредит содействует закреплению хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, так как он является необходимым условием производственных фондов и фондов обращения в условиях расширенного воспроизводства, даёт возможность беспрерывно совершать процесс оборачивания и как следствие влияет производству и реализации продукции. Таким образом, кредит является объективной категорией, составной частью товарно-денежных отношений, а его необходимость вызвана существованием именно товарно-денежных отношений. Вместе с тем ощущается недостаточность научно обоснованных методологических и практических рекомендаций по организации учета кредитов и займов. Важность постановки и решения указанных проблем предопределила выбор темы курсовой работы: «Потребительский кредит: зарубежный и отечественный опыт развития».
Объект исследования - потребительский кредит
Предмет исследования – особенности зарубежного и отечественного опыта потребительского кредитования.
Цель исследования - изучить зарубежного и отечественного опыта потребительского кредитования.
Достижению поставленной цели будет способствовать решение ряда задач:
1.Охараткеризовать сущность и основные функции кредита.
2.Изучить содержание понятия и основные виды потребительского кредитования.
3.Проанализировать развитие зарубежной практики потребительского кредитования.
4.Обосновать становление, развитие и современное состояние практики потребительского кредитования в России.
Теоретической и методологической основой исследования послужили труды ведущих отечественных и зарубежных ученых и специалистов в сфере банковского дела, анализа, законодательные и нормативно-правовые акты Российской Федерации. При разработке и решении поставленных задач применялись такие общенаучные методы познания, как наблюдение, логико-исторический анализ, обобщение и детализация.
Структура работы: курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы.ЗаключениеЗаключение
На основе анализа специальной литературы, мы считаем целесообразным, сделать ряд выводов:
Кредит - это часть или совокупность денежных отношений по аккумуляции временно свободных денежных средств в ссудный фонд банка и планомерного его использования в виде срочных целевых ссуд на условиях возвратности и платности. Кредит как экономическая категория, выполняет следующие функции: перераспределительную; замещения действительных денег кредитными деньгами (операциями); контрольную.
В зарубежной практике активный рост потребительских кредитов отмечен после второй мировой войны банки стали основными кредиторами на рынке потребительского кредита. Господствующее положение банков частично является следствием того, что они во все большей степени заинтересованы в привлечении средств отдельных лиц и семей, которые являются основным источником средств банка.
В целом потребительские кредиты за рубежом рассматриваются банкирами в качестве прибыльных кредитов с «неприятными» процентными ставками. Это означает, что ставка по кредиту обычно значительно превышает стоимость привлеченных средств, но является чаще всего фиксированной величиной, не зависящей от изменения рыночных условий в течение срока кредитования (в отличие от процентных ставок предпринимательским фирмам).
В своем историческом развитии отечественная практика кредитования миновала несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как по степени его распространения и выполняемым функциям, так и непосредственным участникам.
Первоначальный этап развития кредита Основным признаком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем свободных денежных средств и заемщиком. Завершение этого этапа было связано со становлением капиталистического способа производства, определившего резкое увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления (т.е. с обязательной последующей капитализацией). Индивидуальные капиталы ростовщиков были объективно не в состоянии удовлетворить указанный спрос, что и побудило некоторых из них использовать в своей деятельности денежные средства, на заемных началах привлекаемые у других собственников (аналогичные функции начали выполнять и менялы, другие традиционные участники финансовых отношений, специализирующиеся ранее исключительно на обмене национальных валют).
Рассматриваемый этап развития кредита характеризовался появлением на рынке ссудных капиталов специализированных посредников в лице кредитно-финансовых организаций. Первые банки, возникшие на базе крупных ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие впоследствии традиционными для большинства кредитных институтов.
Растущий уровень спроса на услуги специализированных посредников и соответственно высокая норма прибыли на рынке ссудных капиталов предопределила стремительное развитие банковской системы за счет перелива в нее капиталов из других сфер деятельности (учредителями вновь создаваемых кредитных организаций были уже не ростовщики или менялы, а промышленные и торговые капиталисты).
Современные условия развития потребительского кредитования в России направлены на максимальное удовлетворение потребностей населения. Данный сегмент начал активно развиваться в конце 90-х годов. Первым банком, который вышел с уникальными программами по предоставлению кредитов \"на месте\" является \"Русский стандарт\". Именно, данный банк можно с уверенностью называть первопроходцем отечественного потребительского кредитования. Наряду, с высокими процентными ставками (суммарные переплаты за кредит составляли порядка 70-80% в год),
\"Русский стандарт\" предложил покупателю совершенно новый способ предоставления кредитов. Кредит предоставлялся быстро (в течение 30 минут), не требовалось дополнительных поручителей для заемщиков и сбора большого количества документов. Несмотря, на большую стоимость таких кредитов, желающих было много, что помогало стремительно увеличивать объемы продаж торговым организациям, а банку получать солидные прибыли.
Потенциальный кризис потребительского кредитования может принести ряду банков большие финансовые проблемы и замедлить рост всего сегмента. Поскольку в России нет эффективной системы взыскания долгов (независимые коллекторские агентства слишком малы и не проходили испытание кризисом), рост объема невозвратных кредитов может стать общей проблемой банковской системы.
В заключение, можно отметить, что перспективы развития потребительского кредитования в России довольно неоднозначны, с одной стороны он является наиболее удобной формой кредитования населения для приобретения товаров и услуг, однако в настоящий момент существуют достаточно весомые сдерживающие факторы, которые замедляют рост сегмента и даже могут вызвать общий кризис банковской системы за счет роста невозвращенных кредитов.ЛитератураСписок литературы
1. Гражданский кодекс РФ (часть 1, 2). М., СПб., 2007. 430 с.
2. О банках и банковской деятельности. Федеральный закон 395I от 02.12.1990г ((в ред. Федеральных законов от 21.07.2006 N 106-ФЗ).
3. О центральном банке Российской Федерации (Банке России). Федеральный закон 86ФЗ от 10.07.2005г.
4. О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР О банках и банковской дееятеельности в РСФСР. Феедееральный закон от 3 феевраля 1996 г. N 17-ФЗ (с изм. и доп. от 21 марта 2005 г.).
5.Алпатова Э.С. Банковское кредитование предпринимательской деятельности. Казань: ИЭУиП, 2007. 126с.
6. Афанасьева О.Н. О совремеенной системе краткосрочного банковского кредитования // Бизнеес и банки. 2005. 24. С. 1 3.
7. Банковское кредитование предприятий // Москвин В. Инвестиции в России.- 2006.- 4.- С. 34-44.
8. Банковское дело: учееб. Под. Ред. В.И. Колесникова.- М.: Финансы и статистика.- 2005.- 460 с.
9. Белоглазова Г.Н. Банковскоее деело. М.: Финансы и статистика, 2006.
10.Богатин Ю.В., Швандар В.А. Инвестиционный анализ: Учебное пособие для вузов.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. С. 193
11.Бухвальд А. Кредитование малого предпринимательства // Вопросы экономики.- 2005.- 4. С.92-99.
12.Бакаев А.С. План и корреспонденция счетов бухгалтерского учета: Метод. пособие. М.: Инвест Фонд. 2005.
13.Банки и банковские операции. Под ред. Е.Ф. Жукова. М, \"Банки и биржи\", 2005.
14. Банки и банковские операции. Учебник для вузов /Под ред. Е.Ф. Жуковой – М.: Банки и биржи ЮНИТИ, 2003.
15. Банки и банковские операции. Учебник для вузов /Под ред. Е.Ф. Жуковой – М.: Банки и биржи ЮНИТИ, 2003.
16. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. /Под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. – М.: Русская Деловая Литература, 2004.
17. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. /Под ред. Е.Г. Ищенко, В.И. Алексеева. – М.: Русская Деловая Литература, 2004.
18. Гольцберг, М.А. Хасан-Бек, Л.М. Кредитование. Пер. с англ. Киев, торго¬во-¬издательское бюро ВHV, 2004.
19. Лаврушина, О.И. Организация и планирование кредита. Москва, Финансы и статистика, 2006.
20. Липсиц, И.В. Экономика без тайн. Москва, Дело ЛТД, 2007.
21. Лукьянов, А. Предпринимательство. Финансовая и ценовая политика. Тал¬линн, 2002.
22.Прикладная экономика. Пер. с англ./ Junior Achievement.- Москва, Просве¬щение, 2002.
23.Современный финансово-кредитный словарь. /Под общ. Ред. М.Г. Лапусты, П.С. Никольского – М.: ИНФРА – М, 2006.
24. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник /Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. – М.: «Проспект», 2006.
|
|
