УЗНАЙ ЦЕНУ

(pdf, doc, docx, rtf, zip, rar, bmp, jpeg) не более 4-х файлов (макс. размер 15 Мб)


↑ вверх
Тема/ВариантПонятие «операционные риски» и управление ими
ПредметБанковское дело
Тип работыдиплом
Объем работы80
Дата поступления12.12.2012
2900 ₽
СодержаниеСОДЕРЖАНИЕrnrnrnВВЕДЕНИЕ 3rn1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИОННЫМИ РИСКАМИ 5rn1.1. Классификация банковских рисков 5rn1.2. Понятие и сущность операционных рисков 9rn1.3. Подходы к управлению операционными рисками 15rn2. ХАРАКТЕРИСТИКА ИГРИНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА РФ № 5912 24rn2.1. Общая характеристика и виды услуг 24rn2.2. Характеристика организационной структуры банка 30rn2.3. Оценка основных экономических показателей работы банка 34rn3. ОПЕРАЦИОННЫЕ РИСКИ ИГРИНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА РФ № 5912 И УПРАВЛЕНИЕ ИМИ 41rn3.1. Оценка операционных рисков банка 41rn3.2. Процесс управления операционными рисками 50rn3.3. Пути совершенствования управления операционными рисками банка 63rnЗАКЛЮЧЕНИЕ 73rnСПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 76rnПРИЛОЖЕНИЯВведениеВВЕДЕНИЕrnrnВ настоящее время в России происходит процесс экономических преобра-зований во всех сферах деятельности. Естественно, что проблема риска являет-ся одной из ключевых концепций в деятельности любого субъекта рынка. Осо-бенно банковский рынок немыслим без риска, причем риск для банка, в силу специфики его операций, постоянное и неизбежное условие. Следовательно, для банка важно не избежать риска, а уметь им эффективно управлять и дово-дить возможные потери до минимального уровня. Риск представляет собой сложную, порой неразрешимую проблему и является неотъемлемым при осу-ществлении коммерческими банками своей деятельности. Несмотря на то, что банковская деятельность сопряжена с многочисленными рисками, банки при-званы олицетворять надежность и безопасность, поэтому управление рисками является одной из ключевых функций стратегического и оперативного управле-ния банком. Основной принцип в работе коммерческих банков – стремление к получению прибыли. Его обычно ограничивает ожидание возможных убытков, это связано с наличием риска как стоимостного выражения вероятностного со-бытия, ведущего к финансовым потерям. Риск тем больше, чем выше шанс из-влечь крупную прибыль.rnОперационный риск на данный момент является одним из самых сложных и малоизученных вопросов банковского риск-менеджмента. Актуальным оста-ется повышенное внимание к операционному риску, поскольку банковское со-общество оказалось не совсем готово к тем вызовам, которые были порождены современным этапом развития экономики. На практике эта неготовность прояв-ляется как ошибки и злоупотребления сотрудников банков, как несовершенство организации деятельности, недостаточная эффективность существующих меха-низмов проведения операций и контроля за ними. Операционный риск возника-ет в том случае, если в банке имеется возможность совершать недопустимые операции или не совершать необходимых, что, в свою очередь, обусловлено не-совершенством структуры банка: организационной, информационной, техниче-ской, психологической. Все это делает выбор темы дипломной работы весьма актуальным на сегодняшний день. rnОбъект исследования дипломной работы – система риск-менеджмента со-временного коммерческого банка. Предмет дипломной работы – подсистема управления операционными рисками как важнейший элемент системы риск-менеджмента. Цель дипломной работы – исследовать сущность операционных рисков и управление ими в Игринском Отделении Сберегательного банка РФ № 5912 (Игринском ОСБ № 5912).rnДля достижения цели дипломной работы в процессе ее выполнения необ-ходимо решить ряд задач:rn-раскрыть теоретические аспекты управления операционными рисками;rn-дать характеристику Игринского ОСБ № 5912;rn-исследовать операционные риски Игринского ОСБ № 5912 и практиче-ские аспекты управления ими.rnСтруктурно дипломная работы включает в себя введение, основную часть, заключение и список литературы. В первой главе основной части дипломной работы приводится классификация банковских рисков, понятие и сущность операционных рисков, подходы к управлению ими.rnВо второй главе дипломной работы дается общая характеристика банка и виды банковских услуг, проводится оценка основных экономических показате-лей работы банка.rnВ третьей главе дипломной работы приводится оценка операционных рисков одним из методов, используемых в международной практике. Кроме это-го в данной главе рассмотрен процесс управления операционными рисками Иг-ринского ОСБ № 5912 и предложены пути его совершенствования.rnПри выполнении дипломной работы использованы: статистический; аб-страктно-логический; монографический методы научного исследования. Мето-дологической основой работы являются исследования различных авторов, по-священные подходам к процессу и методам управления операционными риска-ми банка.ЗаключениеЗАКЛЮЧЕНИЕrn rn Выполненная работа посвящена актуальной теме управления операцион-ными рисками банка. Актуальность выбора темы дипломной работы обуслов-лена тем фактом, что при невнимании руководства банка к проблемам управле-ния операционными рисками возможно причинение банку значительного ущер-ба. В отдельных случаях это может привести к прекращению деятельности кре-дитной организации. rn В ходе выполнения дипломной работы рассмотрены теоретические аспек-ты сущности и управления операционными рисками банков. Как определено в процессе исследования, в классическом понимании, операционные риски пред-ставляют собой вероятность событий в результате неадекватных действий или ошибочных внутренних процессов, действий сотрудников и систем, или внеш-них событий.rn В процессе проведения исследования рассмотрена деятельность Игрин-ского ОСБ № 5912 на рынке банковских услуг, проведена оценка операционных рисков банка, анализ управления рисками, выдвинуты предложения по совер-шенствованию управления рисками. Так, основной целью работы Игринского ОСБ № 5912 в условиях рыночной ориентации экономики является повышение эффективности деятельности банка и получение прибыли, обеспечивающей стабильную работу. Как показало проведенное исследование, в 2007 году при-рост чистых процентных доходов банка составил 36 %. При этом чистые комис-сионные доходы банка снизились на 3 %. Прочие операционные доходы банка в 2007 году выросли на 52 %, а прочие расходы банка выросли на 29 %. В целом чистые текущие доходы после формирования резервов с учетом непредвиден-ных доходов/расходов выросли за 2007 года на 34 %, а чистая прибыль банка на 30 %.rnДля оценки операционных рисков Игринского ОСБ № 5912 использован балльно-весовой метод, рекомендованный ЦБ РФ для оценки операционных рисков, а также метод оценки операционных рисков через анализ индикаторов деятельности банка. Как показывают данные анализа, в 2006 году у Игринского ОСБ № 5912 была отмечена высокая приверженность операционному риску. В 2007 году для Игринского ОСБ № 5912 отмечен умеренный уровень операци-онного риска. Таким образом, отмечаемая тенденция для Игринского ОСБ № 5912 положительна. rnВ Игринском ОСБ № 5912 отсутствует отдельное подразделение, осуще-ствляющее управление операционными рисками. Ответственным за реализа-цию политики в области управления операционными рисками является специа-лист по управлению рисками отдела безопасности банка. Как показало исследо-вание, в структуре расходов по управлению операционными рисками банка преобладают расходы на информационную безопасность, второе место занима-ют расходы на подготовку кадров, третье место – расходы на охрану.rnРезультаты анализа абсолютных потерь банка по операционными рискам показали, что несмотря по общее повышение качества управления рисками, оп-ределенное по комплексной методике, система управления операционным рис-ком нуждается в дальнейшем совершенствовании. Так, абсолютный прирост потерь по операционным рискам за 2006-2007 гг. составил 15 тыс. руб. или 10,56%. Так, с целью повышения качества управления операционными рисками необходимо:rn-совершенствование методов подготовки персонала с целью повышения ее качества;rn-внедрение оценки кандидатов на вакантную должность на полиграфе;rn-внедрение системы страхования убытков банка, могущих возникнуть вследствие небрежности или ошибки, неумышленно (умышленно) допущенной служащим банка, перед клиентами;rn-проведение детальных проверок сторонних организаций при заключе-нии договоров аутсорсинга.rnКак было отмечено на этапе исследования системы подготовки и пере-подготовки персонала в настоящее время в основном подготовка персонала осуществляется внутри банка. При этом упускаются следующие очень весомые достоинства внешней системы подготовки персонала:rn- участники могут обмениваться информацией с коллегами из других банков;rn-большая доступность квалифицированного персонала;rnТак, в настоящее время существуют дистанционные системы подготовки персонала банка, позволяющие использовать для обучения указанные выше достоинства внешней системы подготовки персонала. При этом сохраняются также достоинства внутренней системы обучения персонала:rn- содержание курсов и время их проведения могут быть приспособлены к потребностям банка;rn-участники могут быть легко отозваны в связи с производственной необ-ходимостью;rn- участники обучаются в реальной рабочей обстановке Игринского ОСБ № 5912. rnС целью повышения качества сотрудников, принимаемых на работу и снижения, таким образом, операционных рисков, можно предложить Игрин-скому ОСБ № 5912 внедрить систему оценки претендентов на вакантную должность с помощью полиграфа.rnИгринское ОСБ № 5912 с целью снижения вероятности несения убытков вследствие реализации операционных рисков должно осуществлять страхова-ние убытков, вызванных нечестностью (нелояльностью) или ошибками сотруд-ников банков. Необходима также реализация страхования банка от простоя. Российские страховщики включают в правила данного вида страхования усло-вие возмещения убытков, наступивших вследствие событий, перечень которых весьма широк. Так, страховые компании в качестве страховых событий в этом виде страхования признают простой банка по причине пожара, выхода из строя банковской компьютерной системы, отключения электроэнергии, террористи-ческого акта и т.п., а также упущенный вследствие такого простоя доход банка.ЛитератураСПИСОК ЛИТЕРАТУРЫrnrn1. Федеральный Закон РФ от 02.12.1990 года № 395-1 «О банках и банков-ской деятельности» (ред. от 27.07.2006 года).rn2. Федеральный Закон РФ от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном Банке РФ» (ред. от 12.06.2006 года).rn3. Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 года № 110-и «Об обязательных нормативах банков».rn4. Указания Банка России от 16 января 2004 года № 1379-У “Об оценке фи-нансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для уча-стия в системе страхования вкладов”.rn5. Положение Банка России \\\"О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Фе-дерации\\\" от 5 декабря 2002 г. N 205-П.rn6. Инструкция от 14 января 2004 г. № 109-и «О порядке принятия банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» (в ред. от 11.12.2006 года).rn7. Письмо ЦБ РФ от 24 мая 2005 г. N 76-Т «Об организации управления опе-рационным риском в кредитных организациях».rn8. Банковское дело. Под ред. Лаврушина О.И. – М.: 2004 – 765 с.rn9. Банковский портфель. Под ред. Коробова Ю.И. - М.: Соминтэк, 2003 – 654 с.rn10. Билютина В.В. Банковский менеджмент. М., 2007. – 720 с.rn11. Банковское дело: Учебник / Под ред. Суховой Л.Ф. – М.: «Юрист», 2005- 670 с.rn12. Банковское дело: Учебник / Под ред. Гиляровской Л.Т. — М., 2003 – 543 с.rn13. Банковский менеджмент: Учебное пособие для ВУЗов / Под ред. А.А. Ки-риченко. — М., 2004 – 115 с.rn14. Букато В.И. Финансовый менеджмент. М., 2006. – 340 с.rn15. Бабанов В.В. Новый подход к управлению ликвидностью / Бабанов В.В., Шепелев С.А. // Банковское дело. - 2006. - № 3. с. 14-16rn16. Банковское дело. Управление и технологии // Научно-практические мате-риалы ИИУ. Ижевск, 2006. – 36 с.rn17. Бредкин Г.Ю. Управление денежными потоками кредитной организации в условиях перехода на МСФО. М., 2007 – 144 с.rn18. Грязнов М.Б. Повышение эффективности использования банковских ре-сурсов // Вестник Омского университета. Серия \\\"Экономика\\\". Омск, 2006. – 340 с.rn19. Герасимова Е.Б. Феноменология анализа финансовой устойчивости ком-мерческого банка // Вестник Омского университета. Серия \\\"Экономика\\\". Омск, 2006. – 340 с.rn20. Запорожец З. Задача аналитической службы банка в части управления операционными рисками. // Банковское дело. - 2006. - № 8. с. 24-26.rn21. Имаев В.Г. Дистанционный анализ операционных рисков коммерческого банка // Нефтегазовое дело. - 2006. - № 1. с.17-25.rn22. Козловская Э.А. Основы банковского дела. - М.: Финансы и статистика, 2004. – 230 с.rn23. Коммерческий словарь / Под ред. Азрилияна А.Н. - М., 2003. – 750с.rn24. Козырь Ю. Управление денежными средствами. М., 2005. – 675 с.rn25. Киселева И. А. Моделирование оценки рисков в процессе принятия бан-ковских решений // Аудит и финансовый анализ. - 2005. - № 1. с. 14-19.rn26. Кузнецов К.Н. Совершенствование управления пассивами регионального банка. М., 2006. – 110 с.rn27. Лялин В.А., Воробьев П.В. Финансовый менеджмент. – СПб: Юность, 2005. – 743 с. rn28. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. М., 2004. – 890 с.rn29. Лаврушин О.И. Банковское дело. М., 2005. – 710с.rn30. Лисин В.А. Инвестиционный процесс в Российской экономике // Мате-риалы сайта www.rbc.ru.rn31. Макарова Г. Н. Экономические риски: структура и методы управления. Иркутск: Изд-во ИГЭА, 2003. – 853 с.rn32. Муравьев В.В. Определение потребности банка в ликвидных средствах на основе «Теорий спроса на деньги». М., 2005. – 623 с.rn33. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие для ВУЗов. - М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 2005. – 534 с.rn34. Матвеев В.В Методы измерения операционного риска // Бухгалтерия и банки. - 2007. - N 3. с. 34-38.rn35. Никитина Т. В. Банковский менеджмент. СПб.: Питер, 2004. – 510 с.rn36. Поморина М.А. О некоторых подходах к управлению банковской ликвид-ностью.// Банковское дело. - 2005. - №9 с. 5-11rn37. Первозванский А. Финансовый рынок: расчет и риск. - М., Соминтэк, 2005. – 124 с.rn38. Парамонова Т.В. Принципы регулирования банковской сферы // Деньги и кредит 2005.- №6. - с.10.rn39. Поляков В.П., Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита. - М.: Инфра - М, 2005 .rn40. Поляков В.П. Банковское дело. М., 2006. – 450 с.rn41. Потоцкая Е.Г. Основные направления комплексного анализа деятельности банка // Бухгалтерия и банки. - 2003. - №7 с.9-17.rn42. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. — М., 2006 – 560 с.rn43. Самиев П. Банковское Дело в Москве. – 2006. - №2. – с. 14-17.rn44. Суворов А.В. Банковский менеджмент – новые направления // Материалы сайта www.klerk.ru.rn45. Смирнов А.В. Риск-менеджмент и управление ресурсами коммерческого банка. М., 2007. – 320 с.rn46. Управление рисками в российских банках // Материалы сайта www.raexpert.ru.rn47. Финансы, деньги, кредит / Под ред. О.В. Соколовой. М.: Юристъ - 2005. – 230 с.rn48. Финансы / Под ред. Родионовой В.М. М.: Финансы и статистика, 2004. – 250 с.rn49. Финансы /Под ред. Ковалевой А.М. М.: Финансы и статистика, 2006. – 255 с.rn50. Филиппов С.В. Экономический анализ деятельности банка // Материалы сайта www.klerk.ru.
Уточнение информации

+7 913 789-74-90
info@zauchka.ru
группа вконтакте