СодержаниеСодержание
Введение 3
1. Роль и значение традиционных банковских операций 5
1.1. Тенденции развития банковских операций (услуг) на современном этапе 5
1.2. Классификация традиционных банковских услуг 12
1.3. Организация системы платежей и расчетов в коммерческих банках 21
1.4. Развитие форм безналичных расчетов 38
2. Операции по привлечению и размещению денежных средств 47
2.1. Депозитные операции коммерческого банка 47
2.2. Кредитные операции коммерческого банка и их организация 52
2.3. Операции коммерческого банка с ценными бумагами 60
2.4. Посреднические операции коммерческого банка 65
3. Анализ организации предоставления банковских продуктов и услуг в КБ «Визави» 78
3.1. Организационно-экономическая характеристика КБ «Визави» 78
3.2. Операции КБ «Визави» 84
Заключение 89
Список литературы 93
Приложения 95
ВведениеВведение
Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Практическая роль банковской системы определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов, большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции, наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.
Банковская система и ее определяющий элемент – коммерческие банки является несущей конструкцией рыночной экономики. Иначе говоря, без цивилизованной и надежной банковской системы нет, и не может быть эффективной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения идет параллельно и, тесно переплетаясь. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.
В последние годы наблюдается бурное развитие сферы банковских услуг. Каждый российский коммерческий банк действует в условиях сложной, изменчивой маркетинговой среды. Для эффективного функционирования в условиях постоянно меняющейся конъюнктуры рынка и усиливающейся конкуренции ему нужно производить и предлагать услуги, имеющие ценностную значимость для конкретной группы потребителей того или иного региона.
Развитие экономики любого государства сегодня невозможно без эффективной системы платежей и безналичных расчетов.
Актуальность выбранной темы исследования обусловлена тем, что развитие операций и услуг коммерческих банков играют важную роль, в становлении и развитии двухуровневой банковской системы. Развитие традиционных банковских продуктов является необходимым условием для нормального функционирования внутреннего финансового рынка в России и полноценного банковского обслуживания всех субъектов национальной экономики. Важность организации системы платежей и расчетов обусловлена тем значением, которые они имеют для коммерческих банков при выборе им приоритетных и наиболее прибыльных направлений развития бизнеса в условиях конкуренции.
Цель данной дипломной работы – рассмотреть и охарактеризовать традиционные банковские продукты, предоставляемые населению, и ознакомиться с развитием новых форм банковских услуг.
Задачи дипломной работы:
1. Рассмотреть тенденции развития банковских услуг на современном этапе;
2. Изучить организацию системы платежей и расчетов в коммерческих банках;
3. Ознакомиться с развитием основных форм безналичных расчетов;
4. Рассмотреть сущность депозитных операций банка, как операций по привлечению средств;
5. Ознакомиться с операциями коммерческого банка по кредитованию;
6. Охарактеризовать посреднические операции;
7. Ознакомиться с организационно-экономической характеристикой КБ «Визави»;
8. Охарактеризовать организацию предоставления банковских продуктов в КБ «Визави».
Объектом практического исследования является Открытое Акционерное Общество Коммерческий Банк «Визави» (ОАО КБ «Визави»).
Предметом исследования – организация банковской деятельности в части реализации банковских продуктов и услуг.
ЗаключениеЗаключение
Согласно банковскому законодательству банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов.
Экономическую основу операций (услуг) банка по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств как объективного процесса, оказывающего влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей.
В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка делятся на пассивные операции (привлечение средств), активные операции (размещение средств) и активно-пассивные (посреднические, трастовые) операции.
Безналичные расчеты должны осуществляться таким образом, чтобы платежи совершались в кратчайшие сроки, позволяющие обеспечить непрерывность и ускорение воспроизводственного процесса, кругооборота капитала и оборачиваемости средств. Для нормального функционирования система безналичных расчетов должна базироваться на общих и обязательных для выполнения принципах и нормативных документах.
Основными документами, регулирующими безналичный оборот в РФ, являются: Гражданский кодекс РФ; Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации»; Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации», а также другие нормативные акты тех государственных учреждений, на которые действующим законодательством возложена функция организации расчетов. Поскольку центром по организации системы расчетов является Банк России, на него возлагается обязанность разработки правил и форм осуществления расчетов. Порядок проведения в нашей стране безналичных расчетов регламентируется в настоящее время Положением о безналичных расчетах от 03 октября 2003 года № 2-П.
Между плательщиком и получателем средств при безналичных расчетах в настоящее время используются платежные поручения, платежные требования, аккредитивы, чеки и инкассовая форма расчетов.
Наиболее важным принципом межбанковских расчетов является платеж в пределах средств корреспондентского счета. Этот принцип состоит в поддержании оптимального остатка средств на корреспондентском счете кредитной организации и соблюдении нормативов ликвидности баланса банка. Актуальность соблюдения принципа платежа в пределах остатка средств на корреспондентском счете объясняется тем, что проведение банком рискованной политики в области активных операций может привести к возникновению системного риска, который через каналы межбанковских отношений вызовет цепную реакцию, распространившись на другие банки и поразив другие сферы экономики регионов и страны в целом.
Переход на новые формы экономических отношений повлек за собой реструктуризацию не только банковской системы, но и внедрение новых программных форм безналичных расчетов, к числу которых относят расчеты пластиковыми картами, систему «банк-клиент», Интернет-банкинг.
Основной объем банковских ресурсов формируется за счет привлеченных средств, аккумуляция которых осуществляется банком в процессе проведения депозитных операций.
Депозиты - это главный вид привлекаемых коммерческими банками ресурсов. Именно они раскрывают содержание деятельности коммерческого банка как посредника в приобретении ресурсов на свободном рынке кредитных ресурсов.
Одними из основных операций коммерческого банка по размещению денежных средств являются кредитные операции банка, операции с ценными бумагами и посреднические операции.
Кредит - это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.
К операциям с ценными бумагами, проводимым коммерческими банками относятся: эмиссионные, инвестиционные и посреднические операции коммерческих банков.
К посредническим операциям банка относятся: лизинговые операции, факторинговые и трастовые операции.
Объектом практического исследования являлся ОАО КБ «Визави». Банк «Визави» был учрежден 3 августа 1994 года. Акционерами ОАО КБ «Визави» являются 6 юридических лиц и 2 физических лица. Уставный капитал Банка на 1 января 2005 года составил 1 545 000 тыс. руб.
Банк «Визави» имеет Генеральную лицензию ЦБ РФ №3013, а также следующие лицензии: профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности, профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности, профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности, биржевого посредника на совершение фьючерсных и опционных сделок в биржевой торговле на территории РФ, профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами.
Операциями для юридических лиц в КБ «Визави» являются: расчетно-кассовое обслуживание; система «Банк-Клиент»; кредитование; кредитование малого и среднего бизнеса; обслуживание внешнеэкономической деятельности; документарные операции; торговое финансирование; инкассация и доставка ценностей; пластиковые карты; организация операционной кассы.
Операциями для физических лиц в КБ «Визави» являются: открытие счетов; пластиковые карты; операции с наличными; аренда сейфовых ячеек; система денежных переводов Western Union; кредитование малого и среднего бизнеса; ежедневный обзор рынка; перечень документов для открытия счета.
Услуги для банков: услуги Казначейства; открытие и ведение корреспондентских счетов; банковские переводы; документарные операции; торговое финансирование.
Перспективными направлениями ОАО КБ «Визави» является работа с пластиковыми картами. К эмиссии пластиковых карт систем Visa, Europay, Euro Card, Master Card банк приступил в 2002 году. Карты КБ «Визави» предназначены для обслуживания как физических, так и юридических лиц.
Этот вид услуг пользуется большой популярностью среди клиентов КБ «Визави». Операции с пластиковыми картами открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и расширили возможности получения банковской прибыли. С помощью пластиковых карт можно проводить безналичные платежи, снимать наличные, управлять счетом через автоматические устройства.
ЛитератураСписок литературы
1. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп. от 10 января, 23 декабря 2003 г.).
2. Положение ЦБР от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (с изм. и доп. от 3 марта 2003 г.).
3. Положение ЦБР от 5 декабря 2002 г. № 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (с изм. и доп. от 20 июня, 5 ноября 2003 г., 2 февраля, 24 марта 2004 г.).
4. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: 2003. – 537с.
5. Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина - М. «Финансы и статистика», 2003. – 672с.
6. Банки и банковские операции / под ред. Е.Ф. Жукова. - М., 2001. – 639с.
7. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Маркова и др.; Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. - 545с.
8. Банковское дело: стратегическое руководство / под. ред. Платонова В. Хиггинса М. – М.: «Консалтбанкир»,2001. – 564с.
9. Банковское дело: Учебник / под ред. д-ра экон. наук проф. Г.Г. Коробковой.- М.: Экономистъ, 2005. – 751с.
10. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / под ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 863с.
11. Белоцерковский В.И., Федорова Е.А. Бухгалтерский учет и аудит в коммерческом банке: Учебник / В.И. Белоцерковский, Е.А. Федорова. – М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2005. – 294с.
12. Букато В. И., Головин Ю. В., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России. -М.: ЮНИТИ, 2001. – 649с.
13. Владиславлев Д.Н. Энциклопедия банковского маркетинга. М: Ось-89, - 2005. – 256с.
14. Гвелесиани Т.В. Бухгалтерский учет в кредитных организациях / Т.В. Гвелесиани. - М.: Издательство «Экзамен», 2003. - 416с.
15. Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие / под ред. проф., д.э.н. А.В. Калырина. – Ростов н/Д: «Феникс», 2004. – 384с.
16. Зражевский В.В. Принципы оптимизации управления финансовыми потоками в коммерческом банке // Банковское дело. – 2001. – №7. – С.9–10.
17. Киселев В.В. Управление банковским капиталом (теория и практика). – М.: ОАО «Экономика», 1997. – 256с.
18. Козлова Е.П., Гаршина Е.Н. Бухгалтерский учет в коммерческих банках. М.: «Финансы и статистика», 2002. – 421с.
19. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник.- М.: «Маркет ДС», 2003. – 249с.
20. Куршакова Н. Банковский маркетинг. СПб: «Питер», 2004. – 192с.
21. Матовников М.Ю. Снижение процентных ставок – риски и возможности // Банковское дело. – 2001. – №10. - С.49–55.
22. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2005 году. Центральный Банк Российской Федерации. – М.: ГП «Полиграфбанксервис», 2006. – 101с.
23. Процентный риск в современных российских условиях / Аристов Д.В., Белевцева Н.Н., Кутергин О.А., Смарагдов И.А. // Банковское дело. – 1999. – №2. – С.20–21.
24. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. /Под ред. проф. Л. А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2003. – 491с.
25. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии. Околобанковское пространство: Учебник для вузов. - М.: Высшая школа, 2001. - 320с.
|
|
