СодержаниеСодержание
Введение ............................. 2
1. Сущность страхования..................... 4
1.1 Страхование - как экономическая категория............ 4
1. 2 Функции страхования ..................... 6
1.3 Виды страховой деятельности ................. 8
2. Страхование профессиональной ответственности........... 16
2.1 Практика страхования профессиональной ответственности в зарубежных странах....................... 16
2.1.1 Практика страхования профессиональной ответственности в Великобритании.......................... 16
2.1.2 Практика страхования профессиональной ответственности в США ... 19
2.1.3 Практика страхования профессиональной ответственности в Канаде.. 20
2.2 Предпосылки возникновения страхования профессиональной ответственности в России....................... 221
3. Осуществление страховой деятельности компанией АО "Росстрах".. 25
3.1 Виды страхования профессиональной ответственности, осуществляемые компанией......................
25
3.1.1 Страхование профессиональной ответственности нотариусов ... 27
3.1.2 Страхование профессиональной ответственности оценщиков .... 30
3.1.3 Страхование профессиональной ответственности врачей ...... 35
4. Перспективы развития страхования профессиональной ответственности в России. Проблемы и пути их решения...............
38
Заключение ............................ 44
Список литературы ........................ 46ВведениеВведение
В начале 90-х годов в Российской Федерации началось возрождение национального страхового рынка, которое продолжается в настоящее время. Законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка заложил Закон РФ "О страховании" от 27 ноября 1992 г., вступивший в силу 12 января 1993 г. В это же время был создан Росстрахнадзор - Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которой были приданы контрольные функции за отечественным страховым рынком. В 1996 г. Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ.
В 1996 г. Правительством Российской Федерации было принято Постановление "О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации", которым предусмотрен ряд мер, направленных на совершенствование налогового законодательства, связанного со страховой деятельностью, а также участие международных финансовых организаций в финансировании мероприятий по развитию рынка страхования в России.
В 1997 г. разрабатывается специальная целевая программа развития страхования и перестрахования рисков от крупных промышленных аварий, катастроф и стихийных бедствий. Совершенствование страхового рынка продолжается. В целом развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой монополии к страховому рынку, затем последующей национализацией и восстановлением государственной страховой монополии в советский период истории. Крупные геополитические изменения, последовавшие в связи с распадом бывшего СССР, вызвали объективную необходимость возрождения национального страхового рынка в России.
Рыночная экономика предполагает становление и развитие предприятий различных организационно - правовых форм, основанных на разных видах частной собственности, появление новых собственников - как отдельных граждан, так и трудовых коллективов предприятий. Появился такой вид экономической деятельности, как предпринимательство - это хозяйственная деятельность, то есть деятельность, связанная с производством и реализацией продукции, выполнением работ, оказанием услуг или же продажей товаров, необходимых потребителю. В связи с этим возникает вопрос о защите интересов граждан в случае причинения вреда их жизни, здоровью т имуществу со стороны лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью и другими видами профессиональной деятельности.
Такие проблемы в зарубежной практике успешно решаются путем страхования профессиональной ответственности, как в добровольном, так и в обязательном порядке, что подразумевает при обращении в соответствующие органы за получением лицензии наряду с другими требуемыми документами представление физическим или юридическим лицом страхового полиса на страхование профессиональной ответственности.
В нашей же стране на страницах средств массовой информации пока лишь идут дебаты по поводу обязательного страхования профессиональной ответственности медицинских работников, но до принятия Закона дело еще не дошло .
Таким образом, актуальность вопроса страхования профессиональной ответственности - тема неоспоримая.
Автор работы не претендует на полноту охвата всех проблем, которые могут возникнуть при рассмотрении конкретных подходов к возможному введению в обязательном порядке страхования профессиональной ответственности в нашей стране. Поэтому при выполнении данной дипломной работы поставлена цель - рассмотреть практику страхования профессиональной ответственности в ряде зарубежных стран и определить предпосылки страхования профессиональной ответственности в России.
1. Сущность страхования
1.1 Страхование - как экономическая категория
Финансовый кризис 1997-1998 гг. особенно остро поставил вопрос о создании в стране адекватной институциональной системы, способной обеспечить мобилизацию сбережений и направить их на инвестиционные цели. События 1998г. показали ограниченные возможности и крайне опасные последствия финансирования экономики преимущественно за счет внутренних и внешних заимствований. Экономический рост в России, учитывая низкую собираемость налогов, непрекращающееся "бегство" капитала, невозможен без существенного повышения нормы сбережений. Заметную роль в этом процессе призвана сыграть страховая система. Эффективный рынок страхования способствует повышению устойчивости экономики, обеспечивает гибкое управление индивидуальными и общими рисками и средствами отдельных граждан.
Страхование, как метод управления рисками, способствует защите имущественных интересов предприятий и граждан, безопасности и стабильности предпринимательства. Роль страхования особенно важна в контексте экономических реформ, поскольку оно стимулирует развитие рыночных отношений и деловой активности, улучшает инвестиционный климат. Степень развития страхового рынка отражает возможности экономического роста страны. Способствуя перераспределению рисков между экономическими субъектами и возмещению убытков за счет накопления, страхование позволяет повысить эффективность экономики в целом и отдельных предприятий. Поэтому развитие национальной системы страхования - одна из важных стратегических задач в области создания инфраструктуры рынка. Для России, где практически все виды деятельности характеризуются повышенным риском, это имеет особое значение.
Мировой опыт свидетельствует о наличии тесной взаимосвязи между социальными расходами общества и уровнем развития долгосрочного страхования жизни. Страхование способно замещать некоторые государственные социальные программы, снимая нагрузку на государственный бюджет. В России это имеет особое значение в связи с кризисом пенсионной системы и неблагоприятными демографическими тенденциями. В условиях дефицита инвестиционных ресурсов привлечение с помощью страховых технологий сбережений населения может стать существенным элементом государственной финансовой политики и способствовать снижению внешних заимствований.
Значимость страхования существенно возрастает в период перехода к рынку и укрепления частной собственности. В отличие от планово-административной системы, государство перестает нести ответственность за возмещение ущерба экономических субъектов и граждан в случае неблагоприятных событий, стихийных бедствий и катастроф. В свою очередь, это способствует формированию спроса на страховые услуги.
Под страховой деятельностью понимается деятельность страховых организаций и обществ взаимного страхования (страховщиков), связанная с формированием специальных денежных фондов (страховых резервов), необходимых для предстоящих страховых выплат. Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).
Таким образом, страхование - это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками). Страхование выражает функции формирования специализированного страхового фонда, возмещения ущерба, предупреждения страхового случая.
1.2 Функции страхования
Функции страхования вытекают из его экономической категории и заключаются в следующим моментах.
а) Первая функция - это формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке.
Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе оплаты за счет запасных и резервных фондов, обеспечивающих финансовую стабильность страховых компаний, гарантию страховых выплат застрахованным в случае наступления страхового случая.
Страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно - рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события. При имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.
Через функцию формирования специализированного страхового фонда решается проблема инвестиций путем вложения страховыми компаниями временно свободных денежных средств в банковские структуры, в недвижимость, ценные бумаги и т.д. Кроме того, согласно действующему законодательству, страховые компании за счет этих средств вправе выдавать ссуды страхователям, заключившим договоры лиЛитератураСписок литературы
1. Конституция РФ
2. Гражданский кодекс
3. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изменениями от 31 декабря 1997 г., 20 ноября 1999 г., 21 марта, 25 апреля 2002 г.).
4. Закон РФ от 28 июня 1991 г. N 1499-I "О медицинском страховании граждан в Российской Федерации" (в редакции от 2 апреля 1993 г.) (с изм. и доп. от 24 декабря 1993 г., 1 июля 1994 г., 29 мая 2002 г.).
5. Постановление Правительства РФ от 1.10.1998 г. Основные направления развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998-2000 г.г.
6. Приказ Росстрахнадзора от 30 октября 1995 г. N 02-02/20 "Об утверждении "Инструкции о порядке расчета нормативного соотношения активов и обязательств страховщиков".
7. Приказ Росстрахнадзора от 14 марта 1995 г. N 02-02/06 "О введении в действие Правил размещения страховых резервов" (с изменениями от 20 октября 1998 г., 22 февраля 1999 г.).
8. Приказ Минфина РФ от 12 января 2001 г. N 2н "О Методических рекомендациях о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности страховых организаций" (с изменениями от 28 ноября 2001 г.).
9. Приказ Росстрахнадзора от 19 мая 1994 г. N 02-02/08 "Об утверждении новой редакции "Условий лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации".
10. Письмо Росстрахнадзора от 13 марта 1996 г. N 09/1-20р/24.
11. Указания о формировании страховщиками страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни, по результатам деятельности за 1994 год (утв. приказом Росстрахнадзора от 7 декабря 1994 г. N 02-02/25).
12. Балакирева В. Страхование ренты и пенсии. // Финансы, №6, 2001.
13. Журавлев Ю.М. Страхование профессиональной ответственности. М.: Юкис, 1991.
14. Зубец А.Н. Страховой маркетинг в России. Практ. пособие - М.: Центр экономики и маркетинга, 1999.
15. Казанцев С.К. Основы страхования: Учебное пособие. - Екатеринбург: изд. ИПК УГТУ, 1998. - 101 с.
16. Николенко Н.П. Реинжиниринг бизнес-процессов страховой компании. Учебное пособие. - М.: Издательский дом "Страховое ревю", 2001.
17. Оганесян М. Долгосрочное страхование жизни. // Денежки, №2, 1998.
18. Правила страхования профессиональной ответственности нотариусов. АО "Росстрах". Новосибирск, 2002 г.
19. Правила страхования профессиональной ответственности оценщиков. АО "Росстрах". Новосибирск, 1998 г.
20. Правила страхования профессиональной ответственности врачей. АО "Росстрах". Новосибирск, 1998г.
21. Рубина Ю. Б., Солдаткин В. И. Страховой портфель. - М.: "СОМИНТЕК", 2000.
22. Страхование. Учебник. В.В.Шахов. М., ЮНИТИ, 2000;
23. Страхование. Краткое пособие для подготовки к экзамену. М., издательство БЕК, 2001;
24. Страховое дело в вопросах и ответах. Составитель М.И.Баскаков. Ростов-на-Дону. Феникс. 1999.
25. Тенденции и перспективы развития страхования в России. Бюро экономического анализа, М.:, 1999.
|
|
