СодержаниеВВЕДЕНИЕ......................................................................................................4
1.ОРГАНИЗАЦИЯ И УПРАВЛЕНИЕ МЕЖБАНКОВСКИМИ РАСЧЕТАМИ ............................10
1.1. ИСТОРИЧЕСКОЕ ВОЗНИКНОВЕНИЕ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ И ИХ РАЗВИТИЕ................................................................................................10
1.2. РАЗВИТИЕ РАСШИРЕННОЙ ФОРМЫ СОТРУДНИЧЕСТВА В МЕЖБАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЯХ..................................................................15
1.3. ПРОБЛЕМЫ ОРГАНИЗАЦИИ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ........... 19
1.4. МИРОВОЙ ОПЫТ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ. ..........................24
1.5. РАЗВИТИЕ КЛИРИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ................................................27
2. ВОЗНИКНОВЕНИЕ И РАЗВИТИЕ УДМУРТСКОГО ГРКЦ..............32
2.1. ИСТОРИЯ СОЗДАНИЯ ГРКЦ....................................................................32 2.2. СТРУКТУРА УПРАВЛЕНИЯ ГРКЦ........................................................40
2.3. ОРГАНИЗАЦИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ ЧЕРЕЗ ГРКЦ.......... 42 2.4. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ РАБОТЫ УДМУРТСКОГО ГРКЦ ............60
3. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ И ПУТИ ЕЕ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ......................67
3.1. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ И СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ РАБОТЫ РАСЧЕТНОЙ СЕТИ БАНКА РОССИИ................67
3.2. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ.......84
3.3. ЭЛЕКТРОННЫЕ ПЛАТЕЖИ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ....................89 3.4. ТЕХНОЛОГИЯ СОВЕРШЕНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ............94
3.5. ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ И НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННОЙ СИСТЕМЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ.............................100
3.6. СОЗДАНИЕ ЦЕНТРАЛИЗОВАННОЙ СИСТЕМЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ................................................................................................... 103
3.7. СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ ..........109 ЗАКЛЮЧЕНИЕ...........................................................................................113
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ..........................................................................119
ПРИЛОЖЕНИЯ..........................121ВведениеВВЕДЕНИЕ.
Рыночные отношения в экономике России оказывают кардинальное воздействие на развитие банковского дела, изменяют сложившуюся систему банков в стране, способствуют созданию новых кредитных учреждений. В данных условиях качественно новые требования предъявляются ко всей финансово-кредитной системе, включая и банковское дело. Переход к рынку способствуют расширению спроса на банковские услуги как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц. Появление значительного числа имущественно обособленных субъектов создает дополнительный спрос на услуги коммерческих банков, включая привлечение временно свободных денежных средств предприятий на депозитные счета, кредитование клиентов, расчетно-кассовое обслуживание.
Организация межбанковских расчетов является одной из узловых проблем развития банковского дела. С начала 90-х годов в России происходит переход к платежной системе, общепринятой в мировой практике. Данная система охватывает расчеты как между предприятиями (в нефинансовом секторе экономики), так и между самими кредитно-финансовыми институтами (в финансовом секторе)..
В этой связи, тема дипломной работы, безусловно, является актуальной.
Главной целью данной дипломной работы является обобщение теоретических выводов и разработка практических предложений по совершенствованию системы безналичных расчетов, улучшения организации и управления межбанковских расчетов в расчетно-кассовых центрах.
Для достижения данной цели в дипломной работе поставлены следующие задачи:
- раскрыть функции и роль Удмуртского РКЦ в осуществлении безналичных расчетов предприятий;
- рассмотреть структуру его учетно-операционного аппарата и проанализировать организацию операционной работы и документооборота в совершении межбанковских расчетов;
- обобщить способы организации и управления межбанковскими расчетами;
- показать методы организации работы при проведении начальных и ответных межфилиальных оборотов в Удмуртском расчетно-кассовом центре;
- провести анализ структуры безналичных расчетов и ее динамики в течение последних двух лет в Удмуртском расчетно-кассовом центре;
- рассмотреть пути совершенствования, организации и управления межбанковских расчетов путем внедрения современных методов расчета: межбанковского клиринга, электронных систем денежных расчетов.
Решение поставленных задач невозможно без четкого представления о той роли, которую играет Центральный Банк России и его расчетная сеть в организации безналичного денежного обращения в стране. В этой связи следует отметить, что в настоящее время в России не существует единой налаженной сети межбанковских расчетов. Вместо нее параллельно действуют несколько различных систем проведения платежей между кредитными учреждениями как общероссийских, охватывающих всех участников расчетных операций, так и локальных, в которые входят только некоторые из них.
Существующие системы можно классифицировать следующим образом:
1. Расчеты через учреждения Центрального банка Российской Федерации (РКЦ). К ним относятся:
- межфилиальные обороты (МФО);
- внутрирегиональный зачет (клиринг) между кредитными учреждениями, обслуживающимися одним региональным центром информатизации (РЦИ);
- внутри- и межрегиональные электронные платежи.
2. Прямые корреспондентские отношения между коммерческими банками.
3. Локальные сети в основном для расчетов между головным банком и его филиалами.
4. Расчеты через независимые (негосударственные) клиринговые палаты.
Таким образом, проведение платежей через расчетную сеть Банка России является лишь одним из возможных способов осуществления расчетов, который вступает в конкурентное рыночное соревнование с другими выше представленными системами. И тут возникает важнейшая, на мой взгляд, проблема статуса Центрального банка России, которая напрямую связанная с перспективами дальнейшего развития платежной системы России.
О чем идет речь?
Основными нормативными документами, регулирующими деятельность ЦБ РФ, являются федеральные законы «О Центральном Банке России» и «О банках и банковской деятельности». В ФЗ «О банках и банковской деятельности» записано, что целью деятельности ЦБ РФ не является извлечение прибыли. Это, казалось бы, придает государственный статус ЦБ РФ, однако в законе «О Центральном Банке России» закреплена имущественная самостоятельность Центрального Банка России. В частности, в нем сказано, что государство имеет право распоряжаться имуществом ЦБ РФ только в случае его ликвидации.
Таким образом, возникает трудноразрешимая дилемма соотношения государственных и рыночных принципов функционирования Центрального Банка России. Еще более эта дилемма обострилась после введения ЦБ РФ в 1998 году процедуры взимания оплаты за расчетные услуги по переводу безналичных денежных средств. Руководство Центрального банка заявило, что это сделано «в целях создания условий для развития альтернативных услуг частного сектора, в том числе по обслуживанию мелких платежей» . Однако, тогда совершенно непонятен ответ на вопрос, а заинтересован ли, вообще, ЦБ РФ в том, чтобы межбанковские платежи осуществлялись через его расчетную сеть; если нет, то тогда каковы стимулы к их совершенствованию.
Выше указанное противоречие находит свое подтверждение и в статистических данных: происходит постепенное снижение доли платежей, осуществляемых через расчетную сеть Банка России. Так в 1 квартале 2000 года безналичный платежный оборот Удмуртской Республики составил 126823 млн. рублей, из которых лишь 34329 млн.рублей (т.е. не многим более 27%) прошли через расчетную сеть Банка России.
В связи с этим, автором дипломной работы предлагается проект создания на базе Удмуртского РКЦ расчетной клиринговой палаты, которая позволила бы более эффективно организовать процесс осуществления межбанковских внутрирегиональных платежей.
В настоящей дипломной работе мне хотелось бы рассмотреть проблемы организации межбанковских расчетов и их совершенствование. Она состоит из трех основных разделов. Сначала мы рассмотрим историю возникновения межбанковских расчетов в СССР, а затем в России; современные проблемы регулирования межбанковских расчетов и расширения возможности для превращения Банка России действительно в "банк банков", для повышения его значения в денежно-кредитном регулировании экономики страны. Эта тема очень актуальна сегодня, так как наша экономика, и банковская сфера в частности, находится еще в неустойчивой стадии формирования.
Во втором разделе "Возникновение и развитие Удмуртского РКЦ", я расскажу о истории создания РКЦ, о структуре управления ГРКЦ Удмуртской Республики, организации расчетов через расчетно-кассовые центры и совершенствовании работы ГРКЦ.
Банком России была создана широкая сеть РКЦ - около 1334, в деятельность которых входит основная функция - проведение расчетов между учреждениями разных банков с необходимым введением корсчетов. Вместе с тем, РКЦ занимаются и эмиссионно-кассовыми операциями, а также многими другими операциями: кредитованием коммерческих банков, кассовым исполнением бюджетов различных органов власти, финансированием капитальных вложений за счет бюджетных ассигнований, операциями с ценными бумагами и операциями неторгового характера в иностранной валюте. В третьем разделе в первой части «Современное состояние и совершение работы расчетной сети Банка России» мы расскажем о том как строится работа расчетной сети Банка России в настоящее время, и каковы основные направления ее совершенствования.
Во второй части этого раздела «Пути совершенствования межбанковских расчетов» я проведу анализ трех системы расчетов - через РКЦ, клиринг и прямые межбанковские расчеты, каждая из которых них несет в себе и достоинства и недостатки. Целесообразность организации расчетов - одно из важнейших условий, обеспечивающих стабильное функционирование всех отраслей производственной и непроизводственной сферы.
В последующих частях третьего раздела рассказывается о развитии электронных платежей в банковской системе, которые способствуют более эффективному проведению расчетов. Электронные платежные документы передается по сети телекоммуникации, обеспечивающих необходимый уровень достоверности и защиты информации от несанкционированного доступа с применением специальных средств защиты. Также будет рассказано о создании единой централизованной системы межбанковских расчетов, которая позволит проводить практически все расчеты "день в день" в режиме реального времени.
В последней части третьего раздела "Стратегия развития платежной системы России" я остановлюсь на проблемах сегодняшнего дня в банковской сфере, которая в соответствии с законодательством обеспечивает общее руководство платежной системой, ставя во главу угла необходимость обеспечения ее эффективности, стабильности, надежности и безопасности.
При написании дипломной работы автором использовались статистические материалы ежегодных отчетов Центрального банка России, статистические и аналитические материалы газеты «Банковская хроника» издательства Национального банка Удмуртской республики, а также данные синтетических и аналитических статей бухгалтерского учета Удмуртского расчетно-кассового центра.ЛитератураСПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный Закон "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в Российской Федерации" от 03.02.99 №17-ФЗ.
2. Письмо ЦБ РФ от 09.06.92 № 14 "О введении в действие Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации".
3. Письмо ЦБ РФ от 18.02.98 № 13-1/204 "О порядке проведения операций по оплате расчетных документов с корреспондентских счетов коммерческих банков".
4. Положение о порядке проведения операций по списанию средств с корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций от 01.03.96 № 244, утвержденное Приказом ЦБ РФ от 01.03.96 № 02-52.
5.Финансово-кредитный механизм и банковские операции /Под ред.В.И.Букато, М.Х.Лапидуса. - М.:Финансы и статистика, 1999 - 272 с.: ил.
6. Клиринг и межбанковские финансовые операции: основные понятия и финансовые инструменты. Под. ред. Лохотцева Ю.И. - М.: Дело, 1998.
7. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. М: Консалтбанкир, 1997.
8. Рогова О.П. Разрушение платежно-расчетной системы – фактор демонтажа банковского сектора. // Бизнес и банки. – 2000 – март (№12)- с.1-2.
9. Садков В.Г., Давыдов Л.В., Гринкевич П.С. Платежный кризис и государственное регулирование хода экономических реформ. //Финансы. – 1999 - №9 – с. 17-19.
10. Нестеров В.Н. О применении механизма зачетов и расчетов в народном хозяйстве в 1998 и 1999 годах. // Налоговый вестник. – 1999 - №6 –с. 60-66
11.Титов Е. Клиринг – добро пожаловать в будущее. //Финансовая Россия – 1999 – июнь (№21) – с.11.
12. Боткин И.О. Информационное управление безналичным обращением. //Проблемы региональной экономики. Ижевск, 1998, №6-8, с.42-54.
13. Смирнов А.В., Баков И.В., Кирютенко К.М. Методика установления лимитов на межбанковские операции. //Банковское дело – 1999 -№4 с. 2-6.
14. Бергеест Р. Интернет – новые возможности для банковских расчетов. //Бизнес и банки. – 1998. – май (№20), с.14.
15. Сигова Е.М. Проект создания централизованной сети межбанковских расчетов в режиме реального времени. //Банковское дело. – 1998 - №5 – с.32-36.
16. Таранкова Л.Т. К вопросу об инстуциональном устройстве банковской системы. //Бизнес и банки - №11- 2000. С.1-3.
17. Банковская хроника: информационно-аналитическое издание Национального банка Удмуртской Республики.
18. Годовой отчет Центрального банка Российской Федерации."
|
|
