СодержаниеВВЕДЕНИЕ 5
ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ КРЕДИТНОГО 8
ДОГОВОРА 8
Правовой и экономический аспект кредитного договора 8
Основные требования к содержанию и форме 12
кредитного договора 12
1.2.1. Обязанность вернуть в срок кредит 16
1.2.2. Обязанность уплатить банку проценты за пользование 17
кредитом 17
1.2.3. Обязанность не уклоняться от банковского контроля 20
1.2.4. Обязанность клиента (не уклоняться) соблюдать целевое назначение кредита 21
1.2.5. Обязанность предоставить и гарантировать наличие обеспечения в течение всего срока кредитования 21
Процедура оформления кредитного договора 22
СУЩНОСТЬ И СПОСОБЫ ЗАЩИТЫ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА 27
2.1. Некоторые способы обеспечения кредитных обязательств 27
2.1.1. Договор купли-продажи с обязательством обратного выкупа 29
2.1.2. Договор «обратно» продажи имущества с отлагательным условием 34
2.1.3. Доверительная передача заемщиком права собственности на свое имущество кредитору 35
Применение банковской гарантии и договора поручительства в банковской практике 37
Оценка банковского кредитного риска 52
АНАЛИЗ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА 57
3.1.Ответственность за нарушение обязательств по кредитному договору 57
3.2. Проблема отсроченных кредитов 61
3.3. Проблема возврата долга 67
3.3.1. Возврат долга по исполнительной надписи нотариуса 67
3.3.2. Возврат долга в обще исковом порядке 69
3.3.3. Предарбитражная подготовка дела о банкротстве должника 74
Учет кредиторской задолженности 75
Таблица 1 81
Создание резерва по группам риска 81
3.5.Судебный иск 84
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 86
Список использованной литературы 88
АННОТАЦИЯ 89ВведениеВВЕДЕНИЕ
Практика рассмотрения споров, связанных с возвратностью кредитов, свидетельствует о том, что при осуществлении коммерческими банками кредитной политики у них возникает немало проблем в связи с ненадлежащим исполнением обязательств со стороны заемщиков, в результате чего банки-кредиторы пытаются до минимума снизить риск не возврата кредитов и размер последующих убытков, прибегая к различным способам обеспечения исполнения обязательств, в том числе к банковским гарантиям, залогу, поручительству и т.д.
Исходя из анализа практики рассмотрения споров с участием банков – кредиторов и организаций – заемщиков, а также принимая во внимание действующее законодательство, регулирующее отношения, связанные с возвратностью кредитов, можно сделать вывод о том, что одним из наиболее действенных способов обеспечения исполнения обязательств заемщиками перед банками – кредиторами наравне с залогом, поручительством является банковская гарантия, которая прежде всего несет в себе обеспечительную функцию возвратности кредитов. С введением нового Гражданского Кодекса РФ, конкретизировавшего отношения, связанные с оформлением банковской гарантии и в частности, отделившего ее от поручительства, практика рассмотрения арбитражных дел характеризуется как более устойчивая и менее противоречивая по сравнению с 1993-1994 годами, когда данные отношения находились в стадии становления и регулировались нормами ГК РСФСР (в редакции 1964 г.), и Основами Гражданского законодательства Союза ССР. Сложность же рассмотрения арбитражных дел ныне обусловлена тем, что возникающие споры должны рассматриваться по законодательству, действующего на момент выдачи гарантии.
Прежде чем перейти к рассмотрению споров, вытекающих из гарантийных обязательств, следует отметить, что до 1995 года одним из спорных вопросов был момент заключения договора гарантии (поручительства), в результате чего для единообразного применения законодательства Высший Арбитражный Суд РФ принимал ряд рекомендаций, касающихся порядка заключения договора поручительства (гарантии) и возникновения в этой связи обязательств гаранта (поручителя) перед кредитором (письмо ВАС РФ от 20 мая 1993 года № С-13/ОП-167). С учетом данного письма арбитражные суды при рассмотрении споров, возникающих до введения нового ГК РФ, исходили из того, что свидетельством заключения договора гарантии (поручительства) являлось, в частности, сообщение в письменном виде (письмом, телеграммой, телетайпограммой и т.п.) кредитора гаранту о принятии полученного от последнего гарантийного письма либо наличие в кредитном договоре ссылки на соответствующее гарантийное письмо. При этом учитывалось, что при отсутствии письменного одобрения со стороны кредитора – гарантии, а также ссылки в кредитном договоре на гарантийное письмо договорные отношения считались не установленными. Вместе с тем из-за отсутствия до 1995 года конкретной нормы материального права, регулирующей отношения, связанные с возникновением гарантийных обязательств, вытекающих в основном в результате выдачи гарантийного письма, практика применения норм материального права по данным спорам не всегда была единообразной.
Важно соблюдать не только процедуру заключения договора гарантии, но и порядок его оформления. В связи с этим необходимо указывать в гарантии срок гарантийного обязательства, а также размер гарантированных сумм и последствия изменения условий кредитного договора между кредитором и заемщиком, касающиеся в основном соглашения о повышении процентной ставки по кредитному договору и механизма их распространения на размер гарантийных обязательств. Это правило сохраняет свою актуальность и в настоящее время.
В данной работе поставлена цель изучения экономической и юридической стороны основы кредита, их взаимосвязь друг с другом. Одной из главных проблем в практике российских и зарубежных банков является нарушение возвратности кредита, что дестабилизирует денежное обращение, снижает роль кредита в народном хозяйстве, приводит к снижению ликвидности банка, что обостряет социальные противоречия, вызывает недовольство вкладчиков тех банков, которые объявили о своей несостоятельности.
Для реализации поставленной цели были сформированы и последующе решены следующие задачи:
1) Правовое регулирование кредитного договора, которое включало в себя основные требования к содержанию и форме кредитного договора, его правовой и экономический аспект, а также процедура оформления договора кредитования.
2) Сущность и способы обеспечения кредитного договора, их применение в банковской практике. Определение банковского кредитного риска для того, чтобы в последующем знать платежеспособность заемщика.
3) Произвести анализ обеспечения возвратности кредита. Определение ответственности за нарушение обязательств по договору кредитования, а также способы возврата долга по исполнительной надписи нотариуса, в обще исковом порядке и предарбитражная подготовка дела о банкротстве должника.
4) Отражение кредиторской задолженности в учете коммерческих банков.
В настоящее время существуют законы, регулирующие правовые вопросы по выдаче и погашению кредита, а также издаются законы, которые предусматривают ответственность за нарушение кредитных обязательств. Задачей данной дипломной работы является правильное применение законов по урегулированию проблем, связанных с непогашением кредита, их соблюдение заемщиками и банками.ЛитератураСписок использованной литературы
1.Учебник «Деньги, Кредит, Банки» под редакцией Лаврушина А.И., Москва «Финансы и статистика», 1999г
2.«Банковское дело»/ под редакцией В.И. Колесникова и Л.П. Кроливецкой,
г. Москва «Финансы и статистика» 1997г.
3.Букато В.И., Львов Ю.И. «Банк и банковские операции» /под редакцией доктора экономических наук профессора М.Х. Лапидуса, г. Москва «Финансы и статистика» 1996г.
4.Журнал «Хозяйство и право», г. Москва, 7/96 г. Г. Аванесова «Применение банковской гарантии и договора поручительства в банковск. Практике» стр. 175
5. Журнал «Бухгалтерия и банки» 2/99г., «Учет и анализ краткосрочных и долгосрочных обязательств», стр.11
6.Закон «О несостоятельности (банкротства) предприятий» от 08.01.98г.
7. Гражданский Кодекс РФ
8.Вестник Высшего Арбитражного Суда, г. Москва 2/1998г.
9. Вестник Высшего Арбитражного Суда, г. Москва 3/1998г.
10.Учебник Ефимова Л.Г. «Банковское дело» – М: БЕК, 1994г.
11.Учебник Батракова Л.Г. «Экономический анализ деятельности коммерческого банка» г. Москва, «Логос» – 1998г.
12.Журнал «Хозяйство и право», г. Москва, 10/97г.
13.Журнал «Хозяйство и право», г. Москва, 9/96г., Г. Адамович «О некоторых способах обеспечения кредитных обязательств», стр. 41
14. Журнал «Хозяйство и право», г. Москва, 7/97г., Г. Аванесова «О банковской гарантии», стр.154
15. Журнал «Коммерсант» статья «Кредит возвратом красен», г. Москва, от 25.07.95г.
16. Журнал «Банковское дело», 6/97 статья «Правовой аспект возвратности ссуд».
|
|
