СодержаниеСОДЕРЖАНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА 4
1.1. Классификация банковских кредитов 4
1.2. Принципы и методы кредитования 7
1.3. Понятие и оценка кредитоспособности заемщика 14
1.4. Методика анализа кредитных вложений банка 28
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ В АКБ «ПРОМСВЯЗЬБАНК» 30
2.1. Краткая технико-экономическая характеристика 30
АКБ «Промсвязьбанк» 30
2.2. Анализ кредитных вложений АКБ «Промсвязьбанк» 37
2.3. Процесс и методы кредитования в АКБ «Промсвязьбанк» 40
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ В АКБ «ПРОМСВЯЗЬБАНК» 64
3.1. Электронное вексельное кредитование 64
3.2. Экспресс-кредитование 66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 72
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 76
ПРИЛОЖЕНИЯ 79ВведениеГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА 4
1.1. Классификация банковских кредитов 4
1.2. Принципы и методы кредитования 7
1.3. Понятие и оценка кредитоспособности заемщика 14
1.4. Методика анализа кредитных вложений банка 28
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ В АКБ «ПРОМСВЯЗЬБАНК» 30
2.1. Краткая технико-экономическая характеристика 30
АКБ «Промсвязьбанк» 30
2.2. Анализ кредитных вложений АКБ «Промсвязьбанк» 37
2.3. Процесс и методы кредитования в АКБ «Промсвязьбанк» 40
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ В АКБ «ПРОМСВЯЗЬБАНК» 64
3.1. Электронное вексельное кредитование 64
3.2. Экспресс-кредитование 66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 72
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 76
ПРИЛОЖЕНИЯ 79
ВВЕДЕНИЕ
Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.
Обширная функциональная сфера деятельности банков - посредничество в кредите. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.
Проблемы организации кредитования получили широкое освещение в экономической литературе: Кумок С.И., Усоскин В.В., Едронова В.Н., Нуреев Р.М. и другие авторы подробно анализируют вопросы организации кредитования, технологию совершения отдельных операций. Вместе с тем, сложность проблемы обуславливает сохранение ряда дискуссионных моментов. Динамично меняющаяся экономическая ситуация, сдвиги в законодательном регулировании вызывают возникновение все новых аспектов, связанных с организацией кредитования в коммерческих банках.
Актуальность темы и необходимость дальнейшего изучения вопросов организации кредитования в коммерческих банках определили выбор темы выпускной квалификационной работы.
Целью выпускной квалификационной работы является комплексное исследование организации методов кредитования в коммерческих банках и выработка направлений по их совершенствованию.
Для достижения поставленной цели решены следующие задачи:
? исследованы теоретические и методические вопросы организации кредитных операций в коммерческих банках;
? дана технико-экономическая характеристика АКБ «Промсвязьбанк»;
? проанализирована практика организации кредитования в АКБ «Промсвязьбанк»;
? сформулированы основные направления совершенствования методики кредитования в АКБ «Промсвязьбанк».
Предметом исследования послужила комплексная система организации кредитных операций.
Объектом исследования выступает Акционерный коммерческий банк «Промсвязьбанк».
Теоретической и методологической основой выпускной квалификационной работы явились работы ведущих представителей отечественной экономической мысли и зарубежных авторов по вопросам осуществления кредитных операций коммерческих банков, законы РФ, нормативные и инструктивные документы ЦБ России, а также материалы периодической печати. В работе использовались методы количественного и качественного анализа, метод группировок.
Информационной базой в области организации кредитования в коммерческих банках послужили: законодательные и нормативные акты, регламентирующие кредитные операции коммерческих банков, первичная отчетность АКБ «Промсвязьбанк».
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА
1.1. Классификация банковских кредитов
В мировой банковской практике отсутствует единая классификация банковских кредитов. Это связано с различиями в уровне развития бан¬ковских систем в разных странах, сложившимися в них способами пре¬доставления кредитов. Однако наиболее часто в экономической литера¬туре встречается классификация кредитов по следующим признакам: назначению (цели кредита); сфере использования; срокам пользования; обеспечению; способу выдачи и погашения; видам процентных ставок.
По назначению банковские кредиты могут быть разделены на сле¬дующие группы: промышленные, сельскохозяйственные, торговые, инвестиционные, потребительские, ипотечные.
Промышленные ссуды предоставляются предприятиям и организа¬циям на развитие производства, на покрытие расходов по покупке материалов и т.п.
Сельскохозяйственные ссуды предоставляются фермерам, кресть¬янским хозяйствам с целью содействия их деятельности по обработке земли, сбору урожая и т.п.
Потребительские ссуды предоставляются физическим лицам на покрытие неотложных нужд, ремонт и покупку квартир, домов и т.п.
Ипотечные ссуды выдаются под залог недвижимости с целью строительства, приобретения или реконструкции жилья.
В зависимости от сферы использования банковские кредиты могут быть двух видов; ссуды для финансирования основного или оборот¬ного капитала. В свою очередь, кредиты в оборотный капитал подраз¬деляют на кредиты в сферу производства и в сферу обращения. На со¬временном этапе развития российской экономики наиболее прибы¬льными и, как следствие, наиболее распространенными являются кредиты, направленные в сферу обращения.
По срокам пользования банковские кредиты бывают онкольными (до востребования) и срочными.
Онкольные ссуды подлежат возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время подобные кредиты практически не используются в России, так как требуют стабильных условий на рынке ссудных капиталов [7, с. 215].
Срочные кредиты принято делить на краткосрочные, среднесроч¬ные и долгосрочные. В современном банковском деле преимущест¬венно используются краткосрочные кредиты.
По обеспечению кредиты подразделяются на необеспеченные (бланковые) и обеспеченные. Бланковые кредиты выдаются перво¬классным заемщикам без использования какой-либо формы обеспе¬чения возвратности кредита.
Обеспеченные ссуды являются основной разновидностью совре¬менного банковского кредита. В зависимости от вида обеспечения их принято подразделять на залоговые, гарантировЛитератураСПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
2. Закон РСФСР от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятель¬ности в РСФСР».
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть вторая) от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ.
4. Приказ ЦБ РФ от 01.10.1997 № 02-429 «О введение в действие инструкции «О составлении финансовой отчетности».
5. Приказ ЦБ РФ от 01.10.1997 № 02-430 «О введение в действие новой редакции Инструкции Банка России № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций».
6. Балаш В.А., Гурылева Е.К., Прокофьев С.Е. Организация денежно-кредитного регу¬лирования: Учеб. пособие. Саратов: Издат. центр Сарат. гос. экон. академии, 2001.
7. Банки и банковские операции: Учебник/ Под ред. Е.Ф.Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2000.
8. Банковские операции: Учеб. пособие / Под общ. ред. О.И.Лаврушина. Ч. I. M.: ИНФРА-М, 2003.
9. Банковский портфель.: В Зт./Отв. ред. Ю.И.Коробов, Ю.Б.Рубин, В.И.Солдаткин. М.: Соминтэк, 1994—1995.
10. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2002.
11. Банковское дело: Учебник / Под ред. Ю.А.Бабичевой. М.: Экономика, 2002.
12. Банковское дело: Учебник/ Под ред. В.Н.Колесникова, Л.П.Кроливецкой. 4-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2000.
13. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. М.: Финансы и статистика, 2001.
14. Бункина М.К. Деньги. Банки. Валюта: Учеб. пособие. М.: АО «Дис», 2001.
15. Бухгалтерский учет и отчетность в коммерческом банке /Под ред. С.И. Кумок. М.: Московское финансовое объединение, 1994. 288 с.
16. Делан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денеж¬но-кредитная политика. М.; Л., 1991.
17. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. М.: Финансы и стати¬стика, 1999.
18. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит, № 1 (91), 2002
19. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Пути совершенствования кредитной политики// Финансы и кредит, № 4 (94), 2002.
20. ЖиринЛ.К., Мозговой Р.В. Основы организации международных валютно-финансовых и кредитно-расчетных отношений: Учеб. пособие. Саратов: Издат. центр Сарат. гос. экон. академии, 2000.
21. Коробова Г.Г., Нестеренко Е.А. Банковские риски: Учеб. пособие. Саратов: Издат. центр Сарат. гос. экон. академии, 2001.
22. Лоллард A.M., Пассейк Ж.Г., Эллис К.Х., Дейли Ж.П. Банковское право США / Под общ. ред. Я.А.Куника. М.: Прогресс, 1992.
23. Маркова, О.М., Сахарова Л.С. Коммерческие банки и их операции. М.: Банки и бир¬жи, ЮНИТЙ, 2002.
24. Нуреев P.M. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. М.: Финстатинформ, 2000.
25. Общая теория денег и кредита/ Под ред. Е.В.Жукова, Л .М.Максимова, Н.М.Зеленкова и др. М.: ЮНИТИ, 2001.
26. Панова Г.С.Анализ финансового состояния коммерческого банка.-М: Финансы и статистика, 1996.176с.
27. Поваляев А.И. Банки и Интернет: очередная мода или новые возможности? //Банкир, 2001, №4.
28. Предложения по модернизации кредитно-финансовой системы России. Развитие кредитного рынка в России: институциональный аспект /Р.М. Нуреев, В.Е. Кокорев, Ю.И. Парамонов, А.С. Дремин М.: ФЭИ, 1995. 169 с.
29. Рид Э., Каттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки / Под ред. В.М.Усоскина. 2-е изд. М.: Космополис, 2000.
30. Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма: Пер. с нем. / Под ред. В.Н.Шенаева. М.: Финансы и статистика, 1986.
31. Стратегии управления банком: российские особенности Котенков В., Сазыкин Б. // Банковские технологии, 2002, №1.
32. Усоскин В.В. Качество кредитного портфеля - залог успеха банка //ЭиЖ. 1993. №50.
33. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: Всё для Вас, 2001.
34. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник / Под ред. Л.А.Дробозиной. М.: Финансы, ЮНИТИ, 2001.
35. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2002.
ПРИЛОЖЕНИЯ
|
|
