СодержаниеСодержание
Введение...............................3
Глава 1. Система управления современным банком...........6
§1. Функции, элементы системы управления банком............6
§2. Специфика системы управления банком...............19
Глава 2. Анализ деятельности «Октябрьское ОСБ 4047»Поволжского банка СБ России..............................43
§1. Анализ финансово-хозяйственной деятельности банка.........43
§ 2. Анализ системы управления «Октябрьское ОСБ 4047» Поволжского банка СБ России............................65
Глава 3 Совершенствование механизма управления «Октябрьское ОСБ 4047» Поволжского банка СБ России...................69
Заключение...........................86
Список использованной литературы...................90ВведениеВведение
Актуальность выбранной темы: Российские банки вынуждены работать в условиях повышенных рисков и чаще, чем их зарубежные партнеры оказываются в кризисных ситуациях. Прежде всего, это связано с недостаточной оценкой собственного финансового положения, привлеченных и размещенных средств, надежности и устойчивости обслуживаемых клиентов. Банк (кредитное учреждение), как и любая организация, создается и функционирует ради получения его собственниками (пайщиками, акционерами) максимальной прибыли на вложенный в него капитал. В условиях рыночной экономики возможность привлечения дополнительных ресурсов для банков однозначно обусловлена степенью их финансовой устойчивости. В этой связи существенно возрастает роль и значение анализа финансового состояния банка.
Степень научной разработки тематики: Зарубежные ученые в области банковского менеджмента используют в своих работах анализ чаще всего при изучении вопросов, касающихся отдельных сторон деятельности кредитного учреждения – его рисков, доходности клиентов, обслуживания сомнительных ссуд, дисконтирования потоков наличности, банковских слияний. Анализ и оценка эффективности работы банка в целом осуществляются лишь на основе оценки его рыночной стоимости, изучения финансовой отчетности, проведения декомпозиционного анализа прибыли на капитал. Обобщающий анализ – анализ финансового состояния как совокупности свойств системы, которой является банк, - отсутствует.
Отечественными специалистами по банковскому менеджменту и анализу исследования в данной области ведутся, однако комплексного подхода к рассматриваемой проблеме также нет. Из-за недостаточной разработки методологических основ финансового состояния коммерческих банков отсутствуют необходимые методики комплексного анализа их финансового состояния.
Отечественная банковская система вступила в новый этап развития – этап кризиса. Повышение качества управления на базе всестороннего и глубокого анализа становится не только важным, но и одним из немногих способов выхода отечественной банковской системы из сложившегося положения.
Финансовый анализ в коммерческом банке как система оценки экономической эффективности его деятельности и метод оценки качества управления им реализуется в работе в основном двух взаимоувязанных направлениях: анализе финансовых результатов и анализе финансового состояния банка.
Анализ финансового состояния представляет собой совокупность методов исследования процесса формирования и использования денежных фондов банка, а также достаточности денежных средств, необходимых для организации эффективной банковской деятельности.
Банковская система играет исключительно важную роль в функционировании экономики государства. Эта роль еще больше возрастает в условиях развития и становления рыночных отношений. Образно ее можно назвать «кровеносной системой» экономического организма, через которую проходят взаиморасчеты и платежи предприятий, организаций, учреждений и населения.
Банки являются основным звеном кредитной системы. Они мобилизуют и превращают в действующий капитал временно свободные денежные средства, сбережения и доходы разных слоев населения, выполняют разнообразные кредитные посреднические, инвестиционные, доверительные и другие операции. Банки - это учреждения, функцией которых является кредитование субъектов хозяйственной деятельности и граждан за счет привлечения свободных средств предприятий, учреждений, организаций, населения и других ресурсов, кассовое и расчетное обслуживание народного хозяйства, совершение валютных и других банковских операций.
Правовые основы создания банков и основные принципы их деятельности определяют законодательные акты Государственной Думы РФ.
Центральный банк является центральным банком страны, ее эмиссионным центром, проводит единую государственную политику в сфере денежного оборота, кредита, укрепления денежной единицы. Он координирует деятельности банковской системы в целом.
Цель исследования: Изучить специфику системы управления банком
Задачи исследования:
1. Раскрыть систему управления современным банком;
2. Показать специфику организации управленческой деятельности в банке;
3. Рассмотреть анализ хозяйственной деятельности и структуру управления «Октябрьское ОСБ 4047» Поволжского банка СБ России
Анализ финансового состояния проводится с целью:
- оценки текущего и перспективного финансового состояния банка;
- возможности и целесообразности темпов развития банка с позиций их финансового обеспечения;
- выявления доступных источников финансовых ресурсов и оценки возможности и целесообразности их мобилизации;
- прогнозирования положения банка на рынке капиталов.
Объектом исследования является Сберегательный банк РФ.
Предмет исследования – сфера управления деятельности банка, т.е. система экономических отношений, связанных с созданием, распределением и использованием финансовых ресурсов и накоплений.
Глава 1. Система управления современным банком
§1. Функции, элементы системы управления банком
Банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщиками, от продавцов к покупателям. Наряду с банками, перемещение денежных средств на рынках осуществляют финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т. д. Но банки, как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других объектов.
Во- первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.
Во- вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционные компании (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.
Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в том состоит их "коммерческий интерес" в системе рыночных отношений). В Российской Федерации соЛитератураСписок использованной литературы
1. Гражданский Кодекс РФ.
2. Закон РФ «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990 г.
3. Алейничев В.В., Алейничева Т.Д. Анализ хозяйственных результатов деятельности банка // Аудит и налогообложение. 2001, №2.
4. Ачкасов А. И. Балансы коммерческих банков и методы их анализа.
Вопросы ликвидности и их отражение в банковских балансах - М., 2001.
5. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? – М.:МФиС, 2002.
6. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2002.- 471с.
7. Банковское дело: Учебник для вузов / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 573с.
8. Банковское дело: Учебник для вузов / Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 476с.
9. Басуния Т. Эволюция коммерческих банков в Российской федерации
// Банковское дело. -2000. -№7.-С.36.
10. Беляков А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск: оценка, анализ,
управление // Финансы и кредит. - 2000. -№9. -С.20-28.
11. Бердичевская Н., Мельников М. Проблемы малых коммерческих
банков в условиях финансовой нестабильности // Банк 2001. №7.-С.ЗЗ-
35.
12. Боровская М.А. Банковские услуги предприятиям: Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 1999. 169с.
13. Букато В.И. Банки и банковские операции в России. М., 2002.
14. Готовчиков И.Ф. Комплексная оптимизация управления экономическим состоянием коммерческих банков // Фин. менеджмент № 2, 2003.
15. Гусева А.Е. Система защиты банковских депозитов // Банковское дело № 1, 2000.
16. Дмитриев М. И др. Российские банки накануне финансовой стабилизации. СПб., 2000 г.
17. Драчева Е.Л., Ходачник Г.Э. Инструменты государственного антикризисного управления в банковском секторе // Деньги и кредит № 5, 2002.
18. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках: Учебное пособие для вузов. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2000.
19. Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ,
классификация и определение формы // Деньги и кредит. - 2004. -№4. -С.
20. Захаров В.С. Регулирование деятельности коммерческих банков
России и их ликвидность // Деньги и кредит. - 2002 .-№6. -С. 10-15
21. Захаров В.С. Проблемы Российских коммерческих банков // Деньги
и кредит. - 2001. -№1. - С.
22. Захаров В.С. Становление системы коммерческих банков России //
Деньги и кредит. - 2000. -№8. -С.24-27.
23. Иванов В.В. Анализ надежности банка - М., 2002.
24. Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при
совершении операций кредитования // Финансы и кредит. - 2001. -№5.- С.10-
13.
25. Казан А.Ю. и др. Финансы и кредит. Учебник. -
Екатеринбург, 2003.
26. Калимуллина Ф.Ф., Сагитдинов М.Ш. К вопросу об анализе
деятельности коммерческого банка // Банковское дело. - 2002. -№10. -С.7-11.
27. Киселев В.В. Управление банковским капиталом (теория и
практика). - М.: ОАО "Издательство Экономика", 2001.
28. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инве¬стиций. Анализ отчётности - М.: Финансы и статистика, 2003.
29. Ковзиадзе И.К. Достаточность капитала – ключевой элемент устойчивости банка // Банковское дело, 2001., № 12.
30. Колесников А.И. Банковское дело. - СПб., 2003.
31. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. Банковский портфель. – М.: "Соминтэк", 2001.
32. Косовой К.С. Управление ресурсами в коммерческом банке // Финансы и кредит, 2000., № 5.
33. Крюков А.Ф., Егорычев И.Г. Анализ методик прогнозирования кризисной ситуации коммерческих организаций с использованием финансовых индикаторов // Рынок ценных бумаг № 2, 2002.
34. Курочкин А.В. Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит, 2000, № 5.
35. Курочкин А.В. Особенности формирования ресурсной базы коммерческих банков в современных условиях // Финансы и кредит, 2000, № 4.
36. Макарова О.М. Коммерческие банки и их операции. М., 2003.
37. Маркарьян Э.А.,Герасименко Г.П.Финансовый анализ- М: «ПРИОР», 2000.
38. Масленченков Ю.С. Работа банка с корпоративными клиентами— М.: «ЮНИТИ», 2002.
39. Митрофанов Н.И., Ушников Е.С. Нужен ли собственникам банков рынок труда топ-менеджеров?// Экономика и Жизнь № 12, 2002.
40. Молчанова А.В. Коммерческие банки в современной России: теория и практика. М., 2000.
41. Общая теория денег и кредита: Учебник. / Под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: Банки и биржи. ЮНИТИ, 1999.
42. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом
банке // Банковское дело. - 2002.-№1. -С.15-16.
43. Основы банковского менеджмента: Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина - М.: ИНФРА - М, 2001.
44. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: Дис,
2002.-464с.
45. Пессель М.А. Заём, кредит, ссуда // Деньги и кредит. -2001. -№4. -
С.27-29.
46. Петров А. Банки России на пороге нового тысячелетия // Рынок ценных бумаг, 2001 г., № 5.
47. Симоновский А.Ю. Достаточность банковского капитала: новые подходы и перспективы их реализации // Деньги и кредит, 2000, № 6.
48. Смоленская В.Т. Повышение доходности банка при работе с частными клиентами // БД в Москве № 2, 2003 г.
49. Создание и организация деятельности коммерческого банка /Под ред. С.И. Кумок. М.: Московское финансовое объединение, 2001. - 322 с.
50. Стратегия развития коммерческого банка / Под ред. А.С. Маршаловой, Н.А. Кравченко. – Новосибирск: ЭКОР, 2000. - 299с.
51. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и
операции. М., 2002.
52. Усоскин В.В. Качество кредитного портфеля - залог успеха банка //ЭиЖ. 2003. №50.
53. Финансы / Под ред. А.М. Ковалёвой. - М.: Финансы и статистика, 2001.
54. Финансы: Учебник для вузов / Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. - М.:ЮНИТИ, 2001
55. Ходачник Г.Е. Зарубежный опыт диагностики кризисного состояния в банковской сфере // ЭиЖ № 4, 2002 г.
56. Челноков В.А. Банки и банковские операции; Букварь кредитования.
-М.: Высш. шк., 2001
57. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке - М, 2001
58. Ширинская Е.В. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. М., 2001.
|
|
