СодержаниеСодержание
Введение 3
Глава 1 Теоретические основы организации кредитных операций
коммерческого банка 6
1.1 Понятие, сущность и классификация кредитных операций 6
1.2 Кредитная политика и управление кредитным портфелем банка 10
1.3 Кредитоспособность ссудозаемщика и методы ее определения 16
Глава 2 Анализ кредитных операций ЗАО БАНК «СТАБЭК» 24
2.1 Экономическая и финансовая характеристика ЗАО БАНК «СТАБЭК» 24
2.2 Анализ кредитных операций в ЗАО БАНК
«СТАБЭК» 35
2.3 Влияние кредитных операций на развитие банка ЗАО БАНК
«СТАБЭК» 40
Глава 3 Пути совершенствования развития кредитных операций
в ЗАО БАНК «СТАБЭК» 45
3.1 Основные проблемы развития ЗАО БАНК «СТАБЭК» 45
3.2 Анализ использования собственного капитала банка 52
3.3 Пути развития кредитных операций и резервы их повышения 57
Заключение 68
Список использованных источников 73
Приложения 75ВведениеВведение
Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи [16, с. 45]. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
Объективная необходимость кредитования предприятий обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов, различная длительность оборота средств в хозяйстве, тесное переплетение наличного и безналичного оборота, обособление средств в рамках экономических субъектов. В процессе кругооборота средства в одних хозяйственных звеньях высвобождаются, а у других возникает потребность в их использовании. Необходимость кредитования обусловлена также коммерческой организацией управления в условиях рынка, когда на каждом предприятии в условиях кругооборота капитала возникает дополнительная потребность в средствах. При помощи кредитного механизма предприятия получают средства, необходимые им для нормальной работы. Кредит имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в создании и использовании доходов и прибыли. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, и концентрации производства.
Цель дипломной работы проанализировать кредитные операции в ЗАО Банк «СТАБЭК».
Согласно цели в работе поставлены следующие задачи:
- выделить наиболее эффективные методы управления кредитами, применение этих методов в ЗАО Банк «СТАБЭК»;
- выявить проблемы кредитования, связанные с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой;
- выявить способы совершенствования банковских методик, а также определить перспективы банковского менеджмента в управлении кредитами.
В работе были использованы нормативные и законодательные акты, труды специалистов и банковских деятелей, статистические данные, исследовательские статьи в периодической литературе. Также использовались практические данные ЗАО Банка «Стабильной экономики». Все это позволило полно и подробно рассмотреть процесс оценки кредитных операций в целом и его отдельных аспектов, а также резервы повышения их эффективности. Изучены теоретическая и документарная стороны процесса. В работе рассматривалась методика анализа кредитных операций, определены функции кредитора и ссудозаемщика, их права и обязанности, а также линии поведения той и другой стороны в рыночных условиях на всем протяжении взаимодействия. При исследовании всех имеющихся данных, были рассмотрены возможные пути развития кредитных операций.
Для дальнейшего развития кредитных операций ЗАО БАНК «СТАБЭК», необходимо проанализировать следующие аспекты:
- депозитную политику ЗАО БАНК «СТАБЭК» существующую на сегодняшний день, а также внесем свои коррективы для дальнейшего ее развития;
- рациональность использования собственного капитала, необходимость увеличения уставного капитала, путем проведения эмиссии;
- предлагаемые новые виды кредитных услуг. Лизинг, факторинг, ипотечное кредитование – как эффективный способ завоевать достойную нишу на банковском рынке.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений. В первой главе были рассмотрены теоретические аспекты данной темы – понятие, сущность и классификация кредитных операций. Кредитная политика – как основа продуктивной работы банка и управление кредитным портфелем. Рассмотрен процесс оценки кредитоспособности ссудозаемщика, а также гарантия возврата кредита – его обеспечение. Вторая глава посвящена экономической характеристике ЗАО БАНК «СТАБЭК» - в ней рассмотрена подробная общая характеристика банка, сделан анализ основных экономических и финансовых показателей деятельности банка. Проведен анализ кредитных операций в ЗАО БАНК «СТАБЭК», а также влияние кредитных операций на развитие банка.
Третья глава полностью посвящена дальнейшему экономическому развитию ЗАО БАНК «СТАБЭК». Мной внесены предложения по внедрению ряда рекомендаций, в целях улучшения деятельности банка. Произведена оценка и расчеты эффективности внесенных предложений.
Глава 1 Теоретические основы организации кредитных операций коммерческого банка
1.1 Понятие, сущность и классификация кредитных операций
Кредитные операции – это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, их возврата и оплаты. Кредитные операции банков и кредитных учреждений в первом приближении делятся на активные и пассивные. В первом случае банк (кредитное учреждение) является кредитором, т.е. стороной, дающей кредит (ссужающей деньги) и размещающей денежные средства в форме депозитов (вкладов), во втором – дебитором, т.е. стороной, берущей кредит и принимающей денежные средства в форме депозитов (вкладов). Таким образом, и активные, и пассивные кредитные операции предЛитератураСписок использованных источников
1) Гражданский Кодекс Российской Федерации. - М.: Инфра-М, 2001.
2) О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам: Инструкция ЦБ РФ от 26 марта 2004. № 254-П.
3) О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. № 54-П.
4) О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета: Положение ЦБ РФ от 26 июня 1998 г. №39-П (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 24.12.98 № 64-П).
5) О порядке расчета кредитными организациями размеров рыночных рисков: Положение ЦБ РФ от 24 сентября 1999 г. № 89-П.
6) О Центральном банке Российской Федерации (банк России): Федеральный закон, утв. 26 апреля 1995 // Деньги и кредит. – 1995. - № 5. – С. 15.
7) О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 3 февраля 1996 // Деньги и кредит. – 1997. - № 2. – С. 12.
8) О залоге: Федеральный закон от 6 июня 1992. – С. 10.
9) Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. - М.: ПИТЕР, 2005. – 252 с.
10) Банковское дело / Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Экономист, 2004. – 749 с.
11) Банковское законодательство / Под ред. Е. Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2001. – 345 с.
12) Деньги. Кредит. Банки / Под ред. Жукова Е.Ф. - М.:ЮНИТИ, 2003. – 310 с.
13) Докунин П.В. Анализ финансового положения предприятий региона как потенциальных ссудозаемщиков // Деньги и кредит. – 2004. - № 9. – С. 29.
14) Концептуальные вопросы развития банковской системы Российской Федерации (проект) // Деньги и кредит. – 2001. - № 1. - С. 6.
15) Кредитный договор // Деньги и кредит. – 2001. - № 3. – С. 12.
16) Лаврушина О.И. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 243 с.
17) Лаврушина О.И. К вопросу создания бюро кредитных историй в России // Деньги и кредит. – 2004. - № 3. – С. 42.
18) Лаврушина О.И. Перспективы развития банковской системы России // Деньги и кредит. – 2004. - № 1. – С. 67.
19) Лаптырев Д.А. Планирование финансовой деятельности банка. - М.: ДАНА, 2004. – 194 с.
20) Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции. - М.: ЮНИТИ, 2004. – 198 с.
21) Морина Н. А. Вопросы стандартизации оценки стоимости объектов залога // Банковское дело. – 2000. - № 3. – С. 52.
22) Москвин В. А. Виды обеспечения при долгосрочном кредитовании предприятий // Банковское дело. – 2000. - № 7. – С. 456
23) Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ИКЦ «Дис», 2003. – 245 с.
24) Попков В. В. К вопросу о конкуренции в банковской сфере // Банковское дело. – 2000. - № 2. – С. 14.
25) Тарачев В.А. Кредитные риски // Деньги и кредит. – 2003. - № 6. – С. 25.
26) Типенко Н. Г. Оценка лимитов риска при кредитовании корпоративных клиентов // Банковское дело. – 2000. - № 10. – С. 19.
27) Тихомирова Е.В. Кредитные операции коммерческого банка // Деньги и кредит. – 2005. - № 5. – С. 39.
28) Финансово-кредитный словарь. - М.: Финансы и статистика, 2002. – 410 с.
29) Фролова О.А. Без кредитов работать сложно // Деньги и кредит. – 2004.- № 10. - С. 26.
30) Шевчук Д.А. Банковское дело. - М: РИОР, 2005. – 126 с.
|
|
