СодержаниеСОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ............................ 3
Глава 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ........5
1.1 Возникновение и содержание рисков как экономической категории...5
1.2 Понятие и классификация банковских рисков .........................12
1.3 Особенности управления банковскими рисками ................22
1.4 Методика расчета категорий кредитного риска..................24
Глава 2 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА УЛЬЯНОВСКОГО
ОСБ №8588.............................55
2.1 Организационные основы деятельности банка ...........55
2.2 Банковские услуги и банковские операции ..............59
2.3 Анализ активов и обязательств банка ....................66
2.4 Анализ доходов и расходов банка ....................66
Глава 3 МЕТОДЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ
БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ НА ПРИМЕРЕ УЛЬЯНОВСКОГО
ОСБ №8588..............................................................................................................68
3.1 Анализ системы управления рисками..................68
3.2 Анализ структуры кредитного портфеля и прибыльности кредитных
операций на примере Ульяновского ОСБ №8588 ..............86
ЗАКЛЮЧЕНИЕ...............................91
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАНЫХ ИСТОЧНИКОВ..............96
ПРИЛОЖЕНИЕ...........................98ВведениеВВЕДЕНИЕ
Одним из важнейших условий развития российского финансового рынка, ук-репления рыночных основ экономики и ее интеграции в мировое финансовое сооб-щество является глубокое и всестороннее реформирование банковской системы. Кредитная система страны переходит на качественно новый этап функционирова-ния, характеризующийся нарастанием конкуренции, ужесточением норм государст-венного регулирования и надзора, повышением требований к уровню капитализации и качества капитала, усилением взаимодействия с реальным сектором экономики, ростом общего уровня риска деятельности.
Банковские риски входят в систему экономических рисков, а поэтому являют-ся сложными уже по своей природе . Находясь в системе, они испытывают на себе влияние других экономических рисков, являясь одновременно специфическими, са-мостоятельными рисками.
В силу специфики банковского бизнеса, риск для банка - явление обязательное и непременное. Поэтому можно вести речь не об избежании риска вообще, а о пред-видении и снижении его до минимального уровня, то есть до такого, когда банков-ский риск является управляемым.
Принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их фи-нансовых возможностей и компетенции.
Банки стремятся получить наибольшую прибыль. Но это стремление ограни-чивается возможностью понести убытки. Риск банковской деятельности и означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланирован-ной, ожидаемой. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск. Связь между до-ходностью операций банка и его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена прямолинейной зависимостью.
Ни один риск не может быть устранен полностью, поэтому конечная цель ана-лиза и управления рисками - определить оптимальное сочетание рискованности и прибыльности операций.
Вопросы управления рисками для российских коммерческих банков в услови-ях повышения качества и предложения банковских продуктов и услуг, снижения маржи, усложнения используемых компьютерных систем хранения и обработки данных, вовлечения банков в международную банковскую систему приобрели осо-бое значение и поэтому выбранная тема дипломной работы актуальна.
Объектом исследования является – Ульяновское ОСБ №8588.
Предметом является система рисков в банках.
Целью дипломной работы является анализ теории банковских рисков, проблем управления рисками, связанных с банковской спецификой и разработка методов со-вершенствования банковских методик управления рисками.
В соответствии с указанной целью в дипломной работе необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть понятие банковских рисков;
- исследовать теоретические аспекты банковских рисков;
- обосновать методы управления и оценки рисков;
- выделить наиболее эффективные методы управления рисками;
- рассмотреть проблемы и перспективы в управление кредитными рисками;
- применить эти методы к банковской системе современной России;
- обосновать экономическую эффективность предложенным мероприятиям.
В дипломной работе использовались методы из арсенала средств исследова-ния систем управления: экономико-математические, аналитические, графические, методы системного анализа.
Глава 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ
1.1 Возникновение и содержание рисков как экономической категории
Под риском понимается возможная опасность потерь, вытекающая из специ-фики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества. Риск - это историческая и экономическая категория [18, с. 7].
Как историческая категория, риск представляет собой осознанную человеком воз-можную опасность. Она свидетельствует о том, что риск исторически связан со всем ходом общественного развития.
Развитие общества согласно культурно-исторической периодизации, разрабо-танной Л.Морганом и Ф.Энгельсом, прошло три эпохи: дикость, варварство, циви-лизацию, каждая из которых, в свою очередь, состоит из трех ступеней: низшая, средняя и высшая [12, с. 403].
Риск как историческая категория возник на низшей ступени цивилизации с появлением чувства страха перед смертью.
По мере развития цивилизации появляются товарно-денежные отношения, и риск становится экономической категорией.
Как экономическая категория риск представляет собой событие, которое мо-жет произойти или не произойти. В случае совершения такого события возможны три экономических результата: отрицательный, нулевой, положительный.
В зависимости от возможного результата (рискового события) риски можно поделить на две большие группы: чистые и спекулятивные.
Чистые риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как поло-жительного, так и отрицательного результата. К этим рискам относятся финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков.
В зависимости от основной причины возникновения рисков (базисный или природный риск) они делятся на следующие категории: природно-естественные риски, экологические, политические, транЛитератураСПИСОК ИСПОЛЬЗОВАНЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. О центральном банке Российской Федерации: Федеральный закон.
2. О банках и банковской деятельности :Федеральный закон.
3. Об обязательных нормативах банков: инструкция ЦБ РФ № 110-и от 16 января 2005г.
4. Устав Сберегательного Банка РФ № 1481 от 20 июня 1991 г.
5. Алексеева О.М. Управление кредитным риском: теоретический и практический аспект//Финансовый директор.- 2004.- № 11. – С.22-32.
6. Афанасьев Н.С. Стратегия кредитной деятельности коммерческого банка//Вестник ЦБ РФ. – 2005.- № 8. – С.44-56.
7. Безделов Д. А. Банковский менеджмент. – М.: Экзамен, 2004.- 365 с.
8. Владимирова А. С. Стратегия управления кредитными рисками коммерческого банка//Банковские технологии. – 2003.- № 6. –С.30-35.
9. Волокушина Е.Г. Модели стратегического поведения банка//Проблемы теории и практики управления. – 2004. - № 8.– С. 43-51.
10. Елисеева А. Менеджмент в банке. – М.: Дана-П, 2004.- 345 с.
11. Жуков Е. Ф. Деньги, кредит, банки. – М.: ЮНИТИ, 2000.-620 с.
12. Захарова В. Кредитование юридических лиц: практика современных банков//Банковские технологии. – 2003. - № 1.– С.27-38.
13. Захарова В. Банковское дело. – М.: Банки и биржи, 2003.- 456 с.
14. Карпов В. В. Банковская стратегия и банковские риски. –М.:СТМГУ, 2004.-670с.
15. Кирсанова Е. П. Банковский менеджмент. – М.: Перспектива, 2003.- 345 с.
16. Кондратьев В. Оценка кредитоспособности в российской банковской практике//Проблемы теории и практики управления. – 2001.- № 2.-С.12-15.
17. Логовинский Е. Алгоритм управления кредитным риском//Финансовые ведомости. –1999.-2 апреля.
18. Лытнев О. Способы оценки кредитных рисков//Менеджмент в России и за рубежом. – 2003. - № 4.– С.8-16.
19. Максимова А. Управление кредитными рисками в банке// Новое время.-2004.-10марта.
20. Найчек Г. Мировая практика оценки кредитоспособности заемщика//Проблемы теории и практики управления. – 2001.– № 9.-С.17-26.
21. Никитина Т. В. Банковский менеджмент// Питер.-2002.- 17апреля.
22. Одегов В. А. Банковский менеджмент. – М.: Экзамен,2003.- 466 с.
23. Петров И. Банковский менеджмент: связь с кредитной политикой//Банковские технологии. – 2002. - № 6. -С. 32-42.
24. Петруненко С. Банковское дело и финансовый анализ в коммерческом банке. – М.:Финпресс, 2004.- 375 с.
25. Прохорова Т. В. Оценка эффективности кредитных операций коммерческого банка//Вестник Банка России. – 2003. - № 8. – С.37-45.
26. Тарабанова И. Методика определения кредитоспособности заемщика- частного лица// Вестник Банка России. – 2002. - № 16.– С.18-29.
27. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк. – М.: Юрайт, 2001.- 385 с.
28. Усоскин В. М. Кредитная политика банка: анализ и выбор//Банковские технологии. – 2002. - № 8.– С.41-61.
29. Федотова А. Н. Основы управления кредитными рисками в коммерческом банке. – М.: Финпресс, 2003.- 456 с.
30. Шамгунов Р. Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. – М.: Экзамен, 2004.-304 с.
31. Шамгунов Р. Н. Стратегия коммерческого банка. – М.: Дана-П, 2003.- 333 с.
32. Шишкин Б. А. Финансовый менеджмент банка. – М.: Юнити, 2002.- 411 с.
33. Юдина И. Кредитная стратегия и кредитная тактика банка. – М.: Экознание, 2004. -127 с.
|
|
