СодержаниеСодержание
Введение 3
1. Понятие и классификация банковских рисков 5
2. Специфика (особенности) рисков в кредитной деятельности банков 9
3. Теоретические концепции оценки рисков банка при осуществлении операции кредитования 18
Заключение 33
Список литературы 35ВведениеВведение
Формирование рынка и рыночной инфраструктуры, новых механизмов установления хозяйственных связей и развитие предпринимательства, коммерциализация отечественной банковской системы, обострение конкуренции между финансовыми институтами требуют разработки предотвращения банковских рисков, методов их оценки и управления ими.
Принятие на себя рисков за соответствующее вознаграждение традиционно относится к сфере деятельности банков. «Банкир, который потерял способность рисковать, не может быть больше банкиром» . Эта старая мудрость напоминает, что риски присущи банковской системе.
Особое значение в системе банковских рисков имеют кредитные риски. Управление кредитными рисками является определяющим моментом в банковском деле. Хотя первоначально банки активно принимали депозиты, они быстро развивались, становясь посредниками при передаче средств, тем самым приняв на себя кредитные риски. Кредит стал «основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка» . Таким образом, процесс управления кредитами и кредитными рисками заслуживает особого внимания потому, что от его качества зависит успех работы банка.
Многие банкиры и регулирующие органы считают, что понимание процесса управления кредитными рисками является индикатором качества кредитного портфеля банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной банкротств явилось низкое качество кредитов.
Вне банка как института, хорошее кредитное управление обеспечивает достижение целей национальной политики, а именно: эффективное распределение ограниченных финансовых ресурсов с целью ускорения экономического роста и минимизация убытков для экономики. Поэтому вопросы управления кредитными рисками в рамках регулирования кредитной политики коммерческих банков все чаще стали рассматриваться как имеющие государственное значение.
Особая острота проблемы, а также профессиональный интерес, заставили автора выбрать данную тему в качестве курсовой работы.
Цель работы: рассмотрение сущности теоретических моделей оценки кредитных рисков. Для решения поставленной цели будут решены такие задачи:
1. изучить сущность банковских рисков;
2. раскрыть сущность кредитных рисков, как важнейших в банковской деятельности
3. рассмотреть основные подходы к оценке кредитных рисков банка
1. Понятие и классификация банковских рисков
Банковское дело представляет собой особую сферу предпринимательской деятельности, направленную на привлечение и аккумуляцию временно свободных денежных средств и их распределение между отдельными хозяйственными звеньями на условиях платности, срочности и возвратности. Ведущим принципом в работе коммерческих банков является стремление к получению большей прибыли. Однако размер возможной прибыли прямо пропорционален риску, характерно это и для банков. Валютный и долговой кризис в августе 1998 года резко ухудшил ситуацию в российской банковской системе. Финансовый кризис поставил часть российских банков на грань банкротства.
Риски в банковской практике — это опасность (возможность) потерь банка при наступлении определенных событий.
Под риском принято понимать вероятность «угрозы» потери банком части ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления финансовых операций. Для банковской деятельности свойственно не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня. Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.
Классическое учение о банковской системе основывается на исключительном существовании трех ведущих критериев, которые учитывают банки в процессе деятельности. Это ликвидность, рентабельность и безопасность. В практической дЛитератураСписок литературы
1. Конституция Российской Федерации 12 октября 1993 года – М.: 1993.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая и вторая) (с изменениями на 1.01.2007 г.)
3. Федеральный закон РФ г. № 394-1 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 г.
4. Федеральный закон РФ № 395-1 "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 г. (в ред. Федерального закона от 03.02.96 г. № 17-ФЗ)
5. Федеральный закон РФ № 2872-1 "О залоге" от 29.05.1992 г.
6. Постановление Правительства РФ от 20.05.1994 № 498 Приложение № 1 «Система критериев для определения неудовлетворительной структуры баланса неплатежеспособных предприятий»
7. Дональд Дж.Карлосон, Клайтон Таунсенд Банки на развивающихся рынках, Пер, с англ. - М.: Финансы и статистика, 1994
8. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков /Методические рекомендации. -М.: Компания "Алее", 2007
9. Кох Тимоти У. Управление банком: Пер. с англ. В 5-ти книгах., 6-ти частях. Уфа: Спектр, 2006
10. Лаврушин О.И. Анализ экономической деятельности клиентов банка М.: Инфра –М,2007.
11. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. -М.: Финансы и статистика, 2006
12. Рид Э. Коттер Р и др. Коммерческие банки. -М.:"Космополис", 1991
13. Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках, М., 2006
14. Соколинская Н.Э. Экономический риск в деятельности коммерческого банка: методы оценки и практика регулирования. -М.: Общество "Знание", 2006
15. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: ИПЦ"Вазар-Ферро",2006
16. Финансово-кредитный словарь. -М.: ИНФРА-М, 2006
17. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. -М.: Финансы и статистика, 2001
18. Экономический анализ деятельности банка. Учебное пособие. - М.: "ИНФРА-М", 2006.
|
|
