СодержаниеСодержание
Введение 3
1. Краткая характеристика компании «Изумруд-СЛ» 4
2. Резюме 5
3. Характеристика продукции 6
4. Анализ рынка сбыта, оценка основных конкурентов 7
5. План маркетинга 15
6. Производственный план 23
7. Организационный план 27
8. План по рискам 29
9. Финансовый план и обоснование безубыточности 30
Заключение 35
Список литературы 36
Приложения 37ВведениеВведение
Одним из основных искусств управления является увеличение прибыли в сочетании с активной борьбой с затратами и неэффективностью. А в рыночной экономике бизнес-план как раз и является таким инструментом, используемым во всех сферах предпринимательства и способным решать разнообразные задачи. Бизнес-план описывает процесс функционирования фирмы, показывает, каким образом ее руководители собираются достичь свои цели и задачи, в первую очередь повышения прибыльности работы. Хорошо разработанный бизнес-план помогает фирме расти, завоевывать новые позиции на рынке, где она функционирует, составлять перспективные планы своего развития.
Бизнес-план является одним из составных документов, определяющих стратегию развития фирмы. Вместе с тем, он базируется на общей концепции развития фирмы, более подробно разрабатывает экономический и финансовый аспект стратегии, дает технико-экономическое обоснование конкретным мероприятиям. Выбор курса на расширение производства и объемов реализации продуктов или же на их сокращение, полная замена продукта новым или только его частичная модификация, стремление захватывать рынок продукта в начале его формирования или выход и борьба за долю рынка продукта тогда, когда рынок уже сформировался, — эти и многие другие аналогичные вопросы приходится решать высшему руководству, осуществляющему стратегическое управление фирмой. Все эти вопросы определяют продуктовую стратегию фирмы. Составление грамотного бизнес-плана невозможно без учета общей стратегии предприятия и его продуктовой стратегии в частности. Бизнес-план охватывает одну из частей инвестиционной программы, срок реализации которой обычно ограничен одним или несколькими годами (часто корреспондирующими со сроками средне- и долгосрочных кредитов), позволяющей дать достаточно четкую экономическую оценку намеченным мероприятиям.
Актуальность изучения теоретических и практических основ бизнес-планирования в сфере туризма подтверждается наличествующим в настоящее время перенасыщением рынка туруслуг вообще и г.Москвы в частности. От турпредприятий требуются решительные маркетинговые усилия по сохранению или увеличению доли рынка, продвижению предлагаемых услуг, увеличению выручки и прибыли от реализации турпродукта.
Главная цель данной работы – разработка и обоснование бизнес-плана развития турпредприятия и определение путей увеличения выручки за счет его реализации. Способ реализации задач данной работы - проведение исследования маркетинговой среды туристического рынка г.Москвы и составление комплексного бизнес-плана развития турфирмы..
Задачи исследования: разработка бизнес-плана и маркетингового плана турфирмы, направленного на увеличение прибыли и рыночной доли компании; обоснование прибыльности и безубыточности реализации бизнес-плана.
Объект исследования – турфирма ООО "Изумруд-СЛ", осуществляющая свою деятельность на рынке туруслуг г.Москвы.
1. Краткая характеристика компании «Изумруд-СЛ»
ООО "Изумруд-СЛ" – турфирма (турагент), осуществляющая свою деятельность на рынке туруслуг г.Москвы.
ООО «Изумруд-СЛ» было зарегистрировано 10 февраля 2003 года.
Общество является юридическим лицом, имеет имущество на праве собственности, самостоятельный баланс, расчетный и иные счета.
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Изумруд-СЛ».
Юридический адрес: г.Москва, Ленинградский проспект 74/6.
Целями деятельности Общества являются: удовлетворение общественных потребностей в продукции, работах и услугах Общества; получение прибыли.
Общество осуществляет следующие виды деятельности: оказание туристско-экскурсионных услуг, международный туризм; организация продажи авиабилетов и бронирование мест на внутренние и междугородние рейсы; продажа билетов и бро¬нирование мест на другие виды транспорта; прием предварительных заказов на билеты с доставкой на дом; прием заказов по телефону с реализацией билетов, трансфер; бронирование мест в гостиницах; организация и финансирование проектов, программ в области международного знакомства; розничная торговля картографической продукции, путеводителей, книг, CD, DVD, туристических sim-карт и карт круглосуточной поддержки туристов за рубежом; арендные и субарендные операции; оформление виз; благотворительная деятельность.
Все виды деятельности осуществляются с соблюдением норм действующего законодательст¬ва РФ.
ООО «Изумруд-СЛ» предлагает следующие виды туруслуг: пляжный отдых; автобусные туры; горнолыжные курорты; морские, речные круизы; учеба, работа за рубежом; авиабилеты, автобусные билеты, визы; консульская поддержка.
Основными поставщиками турпродукта являются крупнейшие туроператоры Москвы, обладатели многих призов и лидеры рейтингов турбизнеса, такие как Tez Tour, Натали Турс, More Тavel, Санрайз тур, Нева, Асент Трэвел, Ривьера, Зевс Трэвел, UTE, Пегас Туристик, Ланта-тур вояж, роза Ветров, Мострэвел, Анекс Тур.
Основной вид деятельности фирмы ООО «Изумруд-СЛ» -международный (выездной) туризм. Специализация – «Горячие туры».
Кроме того, компанией предлагается отдых в регионах России: Краснодарский край (Сочи, Анапа); речные и морские круизы по Волге и Черному морю; детский отдых в России и за рубежом; санатории, пансионаты, дома отдыха Нижегородской области, Чувашии, Московской и Ивановской области.
ООО "Изумруд-СЛ" прочно заняло свою рыночную нишу, несмотря на жесткую конкуренцию, присутствующую в Центральном регионе нашей страны среди туристических предприятий.
2. Резюме
В качестве варианта дальнейшего развития турфирмы ООО "Изумруд-СЛ" предлагается бизнес-план создания дочерней фирмы. Фирма будет заниматься турагентской деятельностью. Приоритет, как и прежде, будет отдаваться реализации так называемых «горящих путевок» - это турпакеты с малыми сроками до начала использования. Стоимость таких путевок до 50% ниже номинала, что делает их особо привлекательными для туристов.
Основной вид туруслуг, предлагаемых новым подразделением – это заграничные туры, предоставляемые ведущими туроператорами. Величина комиссии в среднем составляет около 10%.
Планируемое место размещения нового офиса ООО "Изумруд-СЛ" – центр Москвы. Высокая ставка арендной платы будет компенсироваться удобным размещением в деловом центре.
Планируемый ООО "Изумруд-СЛ" объем рынка (на основании опыта головного офиса) – не менее 1500 чел. в год. Этому будут способствовать 2 обстоятельства – более выгодное размещение; имеющиеся наработки по привлечению клиентов.
Планируемый объем сбыта оценивается в 39 млн. руб. в год с последующим ростом.
Сопоставление ООО "Изумруд-СЛ" с основными игроками показывает, что серьезной конкуренции им открывающееся предприятие, конечно же, составить не может. Но присутствие множества турфирм, большинство из которых – турагенты, позволяет войти на рынок и занять там свою небольшую нишу практически без риска. При этом ведущие туроператоры будут фактически являться партнерами, а не конкурентами.
Сильные стороны «Изумруд-СЛ»:
а) Высокая квалификация;
б) Хорошая репутация у клиентов;
в) Подходящая технология;
г) Удобное месторасположение офиса.
Слабые стороны фирмы «Изумруд-СЛ»:
а) Малая доля рынка;
б) Ухудшающаяся конкурентная позиция;
в) Отсутствие фирменного стиля и запоминающегося имиджа фирмы.
Возможности фирмы «Изумруд-СЛ»:
а) Выход на новые рынки или сегменты рынка;
б) Расширение спектра предлагаемых турпакетов;
в) Улучшение качества и скорости обслуживания.
Угрозы:
а) Возможность появления новых конкурентов;
б) Замедление роста рынка;
в) Возрастающее конкурентное давление.
Реализация бизнес-план призвана использовать имеющиеся преимущества в целях дальнейшего развития компании и устранения недостатков.
Потребность в основных фондах ограничивается покупкой офисной техники и мебели. Стоимость основных фондов составит всего 122,72 тыс. руб., а общие первоначальные затраты - 123,52 тыс. руб., что делают его легко реализуемым без привлечения сторонних источников финансирования.
В отличие от промышленного предприятия, туристическая фирма не имеет запаса сырья и материалов, поэтому потребность в оборотных средствах определяется только наличием денежных средств в кассе и на расчетном счете.
При этом первоначальные вложения составляют всего 123,52 тыс. руб., что позволяет обойтись без привлечения банковского кредита или других заемных средств. Проект предполагает увеличение объема продаж уже существующей продукции (услуг). В результате риск осуществления данного проекта оценивается на уровне 8-10%, что вполне приемлемо.
Финансовый план свидетельствует о том, что первоначальные вложения окупаются в течение года, а сумма ежегодной чистой прибыли составит не менее 150 тыс. руб., что говорит о самоокупаемости, прибыльности и рентабельности хозяйствующего субъекта.
Для обеспечения рентабельности достаточно реализовать от 550 до 700 турпутевок по средней стоимости в год, или около 2 туров в день, что вполне осуществимо при даже самом неблагоприятном развитии ситуации на рынке.
3. Характеристика продукции
Фирма будет заниматься турагентской деятельностью. Основной вид туруслуг, предлагаемых новым подразделением, не будет отличаться от головного офиса – это заграничные туры, предоставляемые ведущими туроператорами. Приоритет, как и прежде, будет отдаваться реализации так называемых «горящих путевок» - это турпакеты с малыми сроками до начала использования. Стоимость таких путевок до 50% ниже номинала, что делает их особо привлекательными для туристов.
Основными направлениями деятельности фирмы в области международного туризма будут являться туристические и бизнес – поездки в Австрию, Чехию, Болгарию, Турцию, ОАЭ, Испанию, Грецию и на Кипр.
Полный перечень услуг, связанный с реализацией туров, следующий: продажа авиабилетов; оформление загранпаспортов; визовая поддержка; реализация туров по России; бронирование отелей; зарубежные туры; туры на лечение, обучение за рубежом; отдых на Черноморском побережье; морские и речные круизы; все виды туристических услуг для взрослых и детей, групповые и индивидуальные туры; VIP туры.
Фирма будет предлагать индивидуальные и групповые туры по всем перечисленным направлениям как москвичам, так и иногородним туристам на условиях комиссии, предоставляемой ведущими туроператорами при реализации их турпакетов. Величина комиссии строго индивидуальна, но в среднем составляет около 10%. Целевыми потребителями услуг турфирмы будут являться лица со средним достатком и выше, возраст от 25 лет и старше.
Портрет потребителя – бизнесмен, предприниматель, высокооплачиваемый специалист, менеджер среднего и высшего звена (мужчины и женщины в возрасте 25-45 лет) с семьями и без. Фактически, целевая группа потребителей – средний класс, активно формирующийся в последнее время.
4. Анализ рынка сбыта, оценка основных конкурентов
4.1. Оценка рынка сбыта
Рынок сбыта – г. Москва, Московская область. Количество жителей около 20 млн. чел. Направлением туризма, вызывающим наибольший интерес российских туристов, является выездной туризм. Преобладание внутреннего туризма на рынке вызвано ограниченностью ресурсов – финансовых и временных. На самом деле, в результате исследований установлено, что наибольшее число клиентов предпочитают следующие виды туризма: иностранный, кратковременный, приходящийся на летний или зимний сезон, с целью развлечения (рисунок 1).ЛитератураСписок литературы
1. Бендиков М. А. Оценка реализуемости инновационного проекта. //Менеджмент в России и за рубежом. - 2001. - №2. - С. 27-43.
2. Бизнес-планирование: Учебник. Под ред. В.М.Попова и С.И.Ляпунова. -М.: Финансы и статистика, 2004. - 672 с.
3. Бизнес-план. Методические материалы. - 3-е изд. доп. / Под. Ред. Н.А.Колесниковой, А.Д.Миронова - М.: Финансы и статистика, 2004. - 256 с.
4. Буров В. П., Ломакин А. Л., Морошкин В. А. Бизнес-план фирмы. – М., Инфра-М, 2007. - 272 с.
5. Волков Ю. Экономика гостиничного бизнеса. – Ростов н/Дону, Феникс, 2005. - 380 с.
6. Горемыкин В. А. Бизнес-план: Методика разработки. 25 реальных образцов бизнес-планов.– М., Ось-89, 2007. - 322 с.
7. Жданчиков П. А. Как научится строить бизнес-план в Project Expert. – М., НТ Пресс, 2006. - 432 с.
8. Кабушкин Н.И. Менеджмент гостиниц и ресторанов. – Мн:, 2004. - 382 с.
9. Кабушкин Н.И. Менеджмент туризма: Учебное пособие. – Мн:, БГЭУ, 2003. - 480 с.
10. Квартальное В. А. Менеджмент туризма: Основы менеджмента: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 352 с.
11. Кошечкин С.А. Методы количественного анализа риска инвестиционных проектов. – М., МИЭПМ ННГАСУ, 2004. – 36 с.
12. Морозов М.А. Экономика и предпринимательство в социально-культурном сервисе и туризме: Учебник для студентов высш. учеб. завед. – М:, ИЦ «Академия», 2004. - 502 с.
13. Нортон Пейли. Успешный бизнес-план. От стратегических целей к плану действий на один год. – М., Эксмо, 2007. - 152 с.
14. Павлов А.В. Разработка бизнес-плана. – М., Альянс-Пресс, 2007. - 212 с.
15. Папирян А.Г. Международные экономические отношения. Экономика туризма. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 672 с.
16. Папирян Г. А. Менеджмент в индустрии гостеприимства (отели и рестораны). - М.: ОАО НПО: Изд-во «Экономика», 2000. - 554 с.
17. Попов В. М., Ляпунов С. И., Млодик С. Г., Зверев А. А. Сборник бизнес-планов с рекомендациями и комментариями. – М., КноРус, 2006. - 272 с.
18. Попов В. М., Ляпунов С. И., Криночкин И. Ю., Воронова Т. А. Бизнес-план инвестиционного проекта предпринимателя. – М., КноРус, 2005.
19. Туризм и гостиничное хозяйство. /Учебное пособие. Под ред. Шматько Л.П. – М., ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д, Изд. центр «МарТ», 2005. – 352 с.
20. Яковлев Г.А. Экономика и статистика туризма: Учебное пособие. 2-е издание, переработанное и дополненное. - М: Издательство РДЛ. 2004. - 376 с.
Приложения
50 лидеров туристического рынка России
Место
в 2006
году Место в 2005 году Полное название компании Вы- ручка в 2006 году ($ млн)* Вы- ручка в 2005 году ($ млн) Рост к 2005 году (%) Туристы, обслу- женные в 2006 году (чел.) Туристы, обслу- женные в 2005 году (чел.) Рост к 2005 году (%) (чел.) Виды деятельности Чис- лен- ность пер- сонала (чел.) Год соз- дания ком- пании Место- распо- ложение головного офиса
Прием инос- тран- цев От- правка ту- ристов за гра- ницу Внут- ренний туризм Про- дажа авиа- би- летов
1 7 ГК Интурист** 338,31 106,88 +216,53 602600 415000 +45,2 Да Да Да Да 8000 1929 Москва
2 1 ООО Инна-тур 321,01 270 +18,89 544500 534000 +1,97 Нет Да Нет Да 620 1992 Москва
3 2 Группа компаний Тэз тур*** 294,82 235 +25,46 650000 505000 +28,71 Нет Да Нет Да 300 1994 Москва
4 3 Группа компаний Натали турс 290 186 +55,91 280000 200000 +40 Да Да Нет Нет 250 1992 Москва
5 5 Группакомпаний Neva International Holding 200,07 138,4 +44,56 346000 279468 +23,81 Да Да Да Да 500 1990 Санкт-Петербург
6 10 ООО Капитал-тур 175,9 88 +99,89 658000 234000 +181,2 Да Да Да Да 400 2003 Москва
7 4 Coral Travel/OdeonTours
(Group of Companies OTI) 130,43 138,6 -5,89 317000 226335 +40,06 Нет Да Нет Да 190 1992 Москва
8 8 Компания PAC Group 128,71 97,2 +32,42 124000 106000 +16,98 Да Да Мало Да 205 1990 Москва
9 13 ООО Академсервис 92,13 68 +35,49 365000 300000 +21,67 Да Нет Да Нет 175 1990 Москва
10 15 ЗАО Ланта-тур вояж 91,58 63 +45,37 88750 74000 +19,93 Нет Да Да Да 230 1991 Москва
11 Не участвовала ООО КМП групп 87,56 Нет данных Нет данных 160000 Нет данных Нет данных Да Да Да Да 460 1989 Москва
12 16 UTE Megapolus group 79 56,57 +39,65 137326 96830 +41,82 Да Да Да Да 271 1994 Москва
13 Не участвовала Группа компаний Альтаир 59,85 Нет данных Нет данных 110000 Нет данных Нет данных Да Да Да Да 70 1994 Москва
14 Не участвовала ЗАО Туристическая компания
'Турэнергосервис' 59,39 Нет данных Нет данных 126623 Нет данных Нет данных Нет Да Нет Да 88 1997 Москва
15 21 ООО Библио Трэвел (торговая
марка Библио Глобус) 57,89 32,18 +79,89 73500 47200 +55,72 Нет Да Нет Нет 57 1994 Москва
16 Не участвовала Группа компаний Русский
экспресс 51,59 Нет данных Нет данных 57000 Нет данных Да Да Да Да 130 1996 Москва
17 30 ООО Ависта 41,95 20,8 +101,68 104788 46000 +127,8 Нет Да Да Да 29 2004 Москва
18 20 ООО Водоходъ 38,78 32,39 +19,73 65517 35000 +87,19 Да Да Да Нет 1513 2004 Москва
19 18 Группа компаний Фонд мира 38,33 36,8 +4,16 61694 57430 +7,42 Да Да Да Да 128 1993 Екатеринбург
20 24 Группа компаний Роза ветров 37,56 27,48 +36,68 69000 55706 +23,86 Да Да Да Да 156 1988 Москва
21 27 Группа компаний Самараинтур 34,47 23 +49,87 105339 75000 +40,45 Да Да Да Да 150 1992 Самара
22 28 ЗАО Дейт 28,85 22,4 +28,79 59400 16227 +266,06 Да Да Да Да 89 1989 Москва
23 26 ООО СТАР Травел 28,56 23,10 +23,64 62000 52000 +19,23 Нет Да Нет Да 180 1996 Москва
24 29 Группа компаний ДСБВ-турс 26,78 22,39 +19,61 26524 23600 +12,39 Нет Да Нет Да 116 1991 Москва
25 22 ОООМондотурс. Mondo Tours 25,8 30 -14 18133 15000 +20,89 Нет Да Нет Да 65 1993 Москва
26 35 Группа компаний Пегас-тур 23,74 12,7 +86,93 37630 34600 +8,76 Нет Да Да Да 50 1999 Челябинск
27 31 Группа компаний Экспресс
Лайн 23,27 15,20 +53,09 68537 17100 +300,8 Да Да Да Да 77 1992 Москва
28 Не участвовала ООО ЮТС 22,11 Нет данных Нет данных 25000 Нет данных Нет данных Да Да Да Да 100 1994 Москва
29 33 ООО Ванд Интернешнл 17,58 14,70 +19,59 28000 26000 +7,69 Нет Да Да Нет 62 1993 Москва
30 51 Группа компаний Дюла 16,9 5,9 +186,44 36510 10300 +254,47 Да Да Да Да 63 1996 Красноярск
31 32 ООО Круизная компания 'Бриз
Лайн' 15,59 14,8 +5,34 6100 5000 +22 Нет Да Нет Нет 48 1997 Москва
32 Не участвовала ООО 'Пантеон' 15 Нет данных Нет данных 21604 Нет данных Нет данных Да Да Нет Да 26 1992 Москва
33 34 ЗАО ВСК-тур 14,78 14,5 +1,93 23100 22900 +0,87 Нет Да Да Да 36 1999 Москва
34 37 ООО Компания речного туризма
Волжского пароходства
'Волга-Флот-Тур' 14,51 12,7 +14,25 89257 84100 +6,13 Нет Нет Да Нет 500 1999 Нижний Новгород
35 44 ЗАО СКАТТ 12,79 8,17 +56,55 12358 8500 +45,39 Да Да Да Да 43 1994 Новосибирск
36 42 Группа компаний СИАТТ 11,42 9,21 +24 11268 10152 +10,99 Да Да Да Да 35 1994 Новосибирск
37 43 ООО Гранд Байкал 11,30 8,65 +30,64 151600 23500 +545,11 Да Да Да Да 628 2002 Иркутск
38 40 ООО Спутник-Гермес 10,54 10 +5,4 60000 30000 +100 Да Да Да Да 100 1999 Самара
39 50 ООО Балтма турс 8,14 5,94 +37,04 17200 10200 +68,63 Да Да Да Да 22 1991 Калининград
40 49 ООО Сеть туристических
агентств 'Ярболтур' 8,02 6 +33,67 23000 16500 +39,39 Да Да Да Да 70 1994 Ярославль
41 48 ООО Валтекс 7,55 6 +25,83 14200 3500 +305,71 Нет Да Нет Да 24 1994 Москва
42 58 ООО ГАМА 7,24 4,15 +74,46 93860 57763 +62,49 Нет Да Да Нет 510 1994 Нижний Новгород
43 47 ООО Лавли Тур-С 7,06 6,4 +10,31 13370 8400 +59,17 Да Да Да Да 16 2001 Братск
44 Не участвовала ООО Компания АРС 6,53 Нет данных Нет данных 7852 Нет данных Нет данных Нет Да Да Нет 16 1992 Тюмень
45 55 ООО Городское бюро
путешествий 6,49 4,5 +44,22 18000 8000 +125 Да Да Да Нет 30 1992 Москва
46 54 ООО ДАН 6,24 4,85 +28,66 5842 5100 +14,55 Нет Да Да Нет 19 1996 Челябинск
47 56 ООО Бюро путешествий
'Гран-тур' 5,86 4,5 +30,22 5021 4117 +21,96 Нет Да Нет Нет 11 1995 Новосибирск
48 Не участвовала ООО Туристическая компания
'Мир' 5,53 Нет данных Нет данных 35000 Нет данных Нет данных Да Нет Да Нет 53 1992 Санкт-Петербург
49 57 ЗАО Итал тревел (Ital
Travel) 5,47 4,25 +28,71 5200 5100 +1,96 Нет Да Нет Да 19 1997 Москва
50 Не участвовала ООО Интерюнион 3,95 Нет данных Нет данных 8720 Нет данных Нет данных Нет Да Да Да 25 1992 Москва
Лидеры туристического рынка России по средней стоимости заказа
Место Название компании Выручка в 2006
году (млн руб.) Количество обслуженных
туристов в 2006 году (чел.) Средняя стоимость
заказа (руб./чел.)
1 ООО "Круизная компания 'Бриз
Лайн'" 423 6100 69344
2 ООО"Мондо турс. Mondo Tours" 700 18133 38604
3 ООО "Бюро путешествий
'Гран-тур'" 158,92 5021 31651
4 ООО ДАН 169,36 5842 28990
5 ЗАО "Итал тревел" 148,5 5200 28558
6 Компания PAC Group 3492,6 124000 28166
7 Группа компаний "Натали турс" 7869,15 280000 28104
8 ЗАО СКАТТ 347 12358 28079
9 ЗАО "Ланта-тур вояж" 2485 88750 28000
10 Группа компаний СИАТТ 310 11268 27512
11 Группа компаний "ДСБВ-турс" 726,69 26524 27397
12 Группа компаний "Русский
экспресс" 1400 57000 24561
13 ООО ЮТС 600 25000 24000
14 ООО "Компания АРС" 177,17 7852 22564
15 ООО "Библио Трэвел" (торговая
марка "Библио Глобус") 1570,88 73500 21373
16 ООО "Пантеон" 407,03 21604 18840
17 ЗАО "ВСК-тур" 401 23100 17359
18 Группа компаний "Пегас-тур" 644,19 37630 17119
19 ООО "Ванд Интернэшнл" 477 28000 17036
20 Группа компаний "Фонд мира" 1040,12 61694 16859
Туристические компании,
подтвердившие свое лидерство по объемам продаж в 2005 г.
Туристические компании,
подтвердившие свое лидерство по объемам продаж в 2006 г.
(по состоянию на 31.07.06)
АКАДЕМСЕРВИС,
Москва
АКТИС,
Санкт-Петербург
АРКТУР ТРЕВЕЛ,
Санкт-Петербург
АСЕНТ ТРЭВЕЛ,
Москва
БАЛТИК ТРЭВЕЛ КОМПАНИ,
Санкт-Петербург
БЕНТУР,
Москва
ВЕРСА,
Санкт-Петербург
BКО ТРЕВЕЛ (VKOTRAVEL),
Москва
ВЛАДИНВЕСТТУР,
Владимир
ЗЕВС ТРЕВЕЛ (Наутилус),
Москва
ИННА ТУР,
Москва
ИНТУРИСТ,
Москва
КАНДАГАР,
Украина, Севастополь
КАПИТАЛ ТУР,
Москва
КМП-ГРУПП,
Москва
КОРАЛ ТРЕВЕЛ,
Москва
ЛАНТА-ТУР ВОЯЖ,
Москва
МЕГАПОЛЮС ГРУППА,
Москва
МОСКО,
Москва
НАТАЛИ ТУРС,
Москва
НЕВА,
Санкт-Петербург
НЕВА ,
Москва
НИКА,
Санкт-Петербург
ОРИЕНТ,
Москва
ОРТОДОКС,
Москва
ПАК-ГРУПП,
Москва
ПРИМА,
Санкт-Петербург
ПУТЕШЕСТВУЙ!,
Москва
РВБ-АЛЕАН,
Москва
РИВЬЕРА,
Санкт-Петербург
РОЗА ВЕТРОВ,
Москва
СВОЙ ТУР,
Москва
СОЛВЕКС-ТРЭВЭЛ,
Москва
СОЛВЕКС-ТУРНЕ,
Санкт-Петербург
ТАРИ-ТУР,
Москва
ТУРАЛЬЯНС,
Москва
ТЕЗ ТУР ,
Москва
ТЕЗ ТУР
Северо-Западный филиал,
Санкт-Петербург
ТРАНСБИЗНЕСЛАЙН,
Санкт-Петербург
ФЛАМИНГО,
Санкт-Петербург
АВИСТА,
Москва
АКАДЕМСЕРВИС,
Москва
АРКТУР ТРЭВЕЛ,
Санкт-Петербург
АСТРАВЕЛ,
Москва
БАЛТИК ТРЭВЕЛ КОМПАНИ,
Санкт-Петербуг
БИ-ЭС-АЙ ГРУПП (BSI),
Москва
ВАНД ИНТЕРНЕШНЛ,
Москва
BКО ТРЕВЕЛ_(VKOTRAVEL),
Москва
ВЛАДИНВЕСТТУР,
Владимир
ВОДОХОДЪ,
Москва
ДЖЕРМАН ТРАВЕЛ ИНТЕРНАШИНАЛ
(GTI TRAVEL - RUSSIA),
Москва
ДСБВ ТУРС,
Москва
ЗЕВС ТРЭВЕЛ,
Москва
ИННА-ТУР,
Москва
ИНТАЭР,
Москва
ВАО ИНТУРИСТ,
Москва
КАМЧАТИНТУР,
Петропавловск-Камчатский
КАПИТАЛ-ТУР,
Москва
КМП-ГРУПП,
Москва
КОРАЛ ТРЕВЕЛ,
Москва
КУДА.РУ,
Москва
ЛАНТА-ТУР ВОЯЖ,
Москва
МАГАЗИН ГОРЯЩИХ ПУТЁВОК,
Москва
МЕГАПОЛЮС ГРУППА,
Москва
МЕРИДИАН ЭКСПРЕСС,
Москва
МОНДО ТУРС,
Москва
НАТАЛИ ТУРС,
Москва
НЕВА,
Москва
НЕВА,
Санкт-Петербург
НИКА,
Санкт-Петербург
ОРИЕНТ,
Москва
ОРТОДОКС,
Москва
ПАК-ГРУПП (PAC GROUP),
Москва
ПЕГАС ТУРИСТИК,
Москва
ПРИМОРСКОЕ АГЕНТСТВО
АВИАЦИОННЫХ КОМПАНИЙ,
Владивосток
ПУТЕШЕСТВУЙ!,
Москва
РВБ-АЛЕАН,
Москва
РИВЬЕРА ТРЭВЕЛ,
Санкт-Петербург
РОЗА ВЕТРОВ,
Москва
САМАРАИНТУР,
Самара
СВОЙ ТУР,
Москва
СОЛВЕКС,
Москва
СПЕКТРУМ,
Москва
ТЕЗ ТУР,
Москва
ТЕЗ ТУР,
Санкт-Петербург
ТРАНСАЭРО ТУРС ЦЕНТР,
Москва
ТРАНСБИЗНЕС ЛАЙН,
Санкт - Петербург
ТУРИНФО ГРУППА РФР,
Москва
ТурЭнергоСервис,
Москва
ТЮМЕНСКОЕ ЦЕНТРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ВОЗДУШНЫХ СООБЩЕНИЙ,
Тюмень
ФОНД МИРА,
Екатеринбург
|
|
