СодержаниеСОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТА И ЕГО РОЛЬ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ 6
1.1 Сущность кредита, его функции и роль в рыночной экономике 6
1.2. Виды банковских кредитов 12
1.3 Место кредита в реальном секторе экономики России и Московской области 15
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КРЕДИТА КАК ИНСТРУМЕНТА РАЗВИТИЯ РЕАЛЬНОГО СЕКТОРА ЭКОНОМИКИ 32
2.1 Преимущества и недостатки использования банковского кредита 32
2.2 Риски, связанные с привлечением кредита и способы управления ими 48
2.3 Факторы, влияющие на стоимость привлечения банковского кредита 52
ГЛАВА 3. АНАЛИЗ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КРЕДИТА КАК ИНСТРУМЕНТА РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ НА ПРИМЕРЕ ООО «ЕГОРЬЕВСК-МЕБЕЛЬ» 62
3.1 Общая организационно-экономическая характеристика 62
ООО «Егорьевск-мебель» 62
3.2. Оценка системы банковского кредитования ООО «Егорьевск-мебель» 67
3.3 Рекомендации по развитию деятельности предприятия 79
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 83
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 85
ПЕРЕЧЕНЬ ПРИНЯТЫХ ТЕРМИНОВ 88
ПРИЛОЖЕНИЯ 90ВведениеВВЕДЕНИЕ
Банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Банковский сектор – одно из важнейших направлений развития рыночных отношений, который является основой для нормального, эффективного функционирования рыночного механизма.
Коммерческий банк в современной России становится основным элементом банковской системы. Именно поэтому развитие данного направления должно быть приоритетным, потому что действие кредитно-финансового механизма и определяет уровень развития экономики страны в целом.
В рыночной экономике банк выполняет свою главную функцию – посредничество в кредите, которое он осуществляет путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.
Развитие кредитной системы является необходимым условием формирования здоровой экономической среды, развития российского предпринимательства и экономики в целом, поскольку кредит необходим для расширенного воспроизводства, обеспечения кругооборота производственных фондов и фондов обращения.
Кроме того, потребность в ссудах возникает не только у фирм, фермеров и предпринимателей, которые заняты непосредственно производством.
Таким образом, развитая банковская система играет существенную роль в стимулировании экономического роста. Она служит своего рода фильтром, перераспределяющим денежные потоки в сектора, имеющие наибольший потенциал роста. Исследования показали, что отрасли экономики, имеющие наибольшие перспективы роста, развиваются быстрее в странах, обладающих развитой финансовой инфраструктурой. Одновременно с этим отрасли, предъявляющие основной спрос на внешнее финансирование, имеют в этих странах больший удельный вес в структуре производства.
Локомотивом экономического роста в России является сырьевой сектор, компании в котором обладают наибольшей рентабельностью в условиях высоких цен на нефть. Поэтому необходимо развивать реальный сектор экономики. Для этого в банковской системе нужно решить ряд проблем.
Тема исследования дипломной работы имеет свою актуальность в современном рыночном хозяйстве, поскольку переход России к рыночной экономике, повышение эффективности её функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Кредит способен оказывать активное воздействие на объём и структуру денежной массы, платёжного оборота, скорость обращения денег. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса.
Цель исследования дипломной работы – раскрыть роль кредита в развитии реального сектора экономики на примере Московской области и одного из предприятий региона.
Задачи работы:
- раскрыть сущность и значение банковского кредитования;
- рассмотреть основные виды банковских кредитов;
- определить место банковского кредита в реальном секторе экономики;
- определить преимущества и недостатки использования кредита;
- определить риски, связанные с привлечением кредита;
-изучить факторы, влияющие на стоимость привлечения кредита;
-провести анализ использования банковского кредита.
Структура дипломной работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
В работе использованы теоретические, методические труды и разработки отечественных и зарубежных авторов по данной проблеме, таких как Роуз П. С., Суская Е. П., Усоскин В. М., Поморина М. А., Лаврушин О. И. и др., нормативно-справочный материал, материалы периодической печати.
Глава 1. Теоретические аспекты кредита и его роль в рыночной экономике
1.1 Сущность кредита, его функции и роль в рыночной экономике
Кредитная деятельность - один из важнейших, признаков банка, так как кредитные операции наряду с расчетно-платежными - важнейшие базовые операции коммерческого банка.
В научной и учебной литературе, а также в нормативных доку¬ментах природа кредита подчас трактуется неоднозначно. В этой связи необходимо для начала остановиться на узловых моментах, правильное разрешение которых, как представляется, должно обес¬печивать строго научное определение данного понятия .
Первый такой момент связан с соотношением понятий «заем» и «кредит». В ГК РФ эти два близких понятия различаются со¬держательно по ряду признаков. Из их сравнения вытекает, что кредит (частный случай отношений заема) обладает следующи¬ми неотъемлемыми специфическими свойствами:
- в нем речь должна идти о передаче одной стороной (креди¬тором) другой стороне (заемщику) не любых вещей, а только де¬нег, причем лишь во временное пользование (не в собственность заемщика). При этом указанные деньги могут не являться соб¬ственностью и самого кредитора;
- он не может, если иное не предусмотрено в договоре, быть беспроцентным. При этом договорное оформление (в письменном виде) выдачи/получения кредита рассматривается как обязатель¬ный, хотя и не специфический для кредитной сделки параметр. Для договора займа письменная форма не всегда обязательна;
- в нем в качестве кредитора выступает не любое лицо, а толь¬ко кредитная организация (как правило, банк). В этом смысле кредит - это банковский кредит в денежной форме. При этом име¬ется в виду активный вариант кредитования, когда банк не полу¬чает, а сам дает кредит;
- обязательство банка выдать кредит в соответствии с заключенным договором имеет безусловный характер (соответству¬ющие суммы будут отражаться на балансовых счетах банка);
- возвращается кредит также в денежной форме. В соответ¬ствии с ГК РФ «по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить де¬нежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, пре¬дусмотренных в договоре, а заемщик обязуется возвратить полу¬ченную денежную сумму и уплатить проценты» .
Кроме того, можно отметить, что необходимость заботиться о будущем возврате выдаваемого банком кредита заставляет его обычно требовать от потенциального заемщика:
а) обоснования разумности и экономической эффективности операции (сделки), на которую запрашивается кредит, что, в об¬щем случае означает открытость и определенность относительно целевого назначения кредита;
б) предоставления кредитору возможности контролировать в известных пределах целевое использование кредита, эффективность такого использования и в целом эффективность бизнеса заемщика - юридического лица;
в) предоставления кредитору известного материального или иного обеспечения выдаваемого им кредита как доказательства надежности отношений сторон даже в случае неудачного прове¬дения заемщиком операции (сделки), на которую брался кредит, или в целом неблагоприятного развития бизнеса и финансового состояния заемщика.
Наконец, выданный заемщику кредит банк первоначально обязательно зачисляет на специально для этого открываемый ссудный счет.
Обобщая перечисленные пункты, можно сделать вывод о том, что кредит предполагает переЛитератураСписок использованной литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч I и II. М.: Норма, 2006.
2. Конституция РФ / Федеральный конституционный закон РФ от 12 декабря 1993г. // Российская газета.–1993.-25 декабря.
3. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федер. закон Рос. Федерации от 10 июля 2002г., №86-ФЗ // Российская газета. – 2002. - №198.
4. О банках и банковской деятельности: Федер. закон Рос. Федерации от 3 февраля 1996 г., № 17-ФЗ (с изменениями на 29 декабря 2005 года) // Российская газета. – 2005. - №290.
5. Инструкция ЦБР от 1 октября 1997 г. N 1 «О порядке регулирования деятельности банков» (в редакции приказа ЦБР от 1 октября 1997 г. № 02-430) (с изм. и доп.).
6. О безналичных расчетах в Российской Федерации: Положение Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-П (с изменениями от 3 марта 2004 г.) // Собр.законодательства Рос. Федерации. – 2004. - №31.
7. Аглицкий И. Особенности современного Интернета / И.Аглицкий // Финансовая газета. - 2006. - № 23.
8. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. – М.: Финстатинформ, 2005.
9. Ануреев С.В. Новые явления в организации и технологиях безналичных расчетов, их влияние на конкуренцию в денежном обороте различных форм денег / С.В. Ануреев // Банковское дело. – 2004. - №6(120).
10. Бабичева Ю.А. Банковское дело: Справочное пособие. – М.: Экономика, 2006.
11. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело: Учебное пособие. - СПб.: Питер, 2006.
12. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие / Под ред. А.М. Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2006. – С.147.
13. Банковское дело: Учебник для вузов / Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2006. – С.18.
14. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2005.
15. Бор М.З., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельностью. – М.: Приор-Стрикс, 2005.
16. Грязнова А.Г Финансово-кредитный энциклопедический словарь. – М.: Финансы и статистика, 2005.
17. Дмитриева Ю.Г., Красавина Л.Н. Значение мирового опыта для модернизации российской банковской системы // Деньги и кредит. 2006. №2. С.25.
18. Дмитриева Ю.Г., Красавина Л.Н. Значение мирового опыта для модернизации российской банковской системы // Деньги и кредит. 2006. №2. С.26.
19. Дробозина Л.И. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: Финансы и статистика, 2006.
20. Егоров С.Е. Роль АРБ в определении и реализации стратегии развития банковской системы // Деньги и кредит. 2002. №5. С.38.
21. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. 2006. №1.
22. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: учебник для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006. С.28.
23. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: Учебник. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ. – 2004.
24. Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник. – М.: Вузовский учебник, 2006.
25. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках: Учеб. пособие. М.: ЮНИТИ, 2004.
26. Кедров В.И., Митрохин В.В. О стратегических ориентирах кредитной деятельности коммерческих банков / В.И. Кедров, В.В. Митрохин // Деньги и кредит. – 2005. - №11.
27. Козловская Э.А. Основы банковского дела. - М., Финансы и статистика. – 2002.
28. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2006.
29. Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник. – М.: Экономистъ, 2004.
30. Кредитование реального сектора экономики коммерческими банками. По материалам конференции // Банковское дело. – 2006. - №6.
31. Лаврушина О.И. Банковское дело: Учеб. пособие. - М.: Банковский и биржевой центр, 2006.
32. Лаврушина О.И. Российская банковская энциклопедия. - М., 2006.
33. О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации // Вестник Банка России. 2006. №5(583). С.64.
34. Орехова И.А. Конференция «Розничные финансовые услуги в России» о платежных карточках. // Мир карточек. 2004. №7. – С.26.
35. Полищук А.И. Управление деятельностью кредитных организаций (банковский менеджмент). - М.: Юристъ, 2006. – С.67.
36. Попова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2004.
37. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.
38. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Постатейный комментарий к Федеральному закону от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». - М.: Издательство «Дело», 2004.
39. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. – М.: Высш. шк., 2002.
40. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Инфра-М. - 2004.
41. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 2002.
42. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч I и II. М.: Норма, 2006. – Ст.819.
|
|
