СодержаниеСодержание
Введение 6
1 Теоретические основы депозитной политики коммерческого банка 9
1.1 Понятие и механизм разработки депозитной политики коммерческого банка 9
1.2 Классификация форм и методов привлечения денежных средств для формирования ресурсной базы банка 18
1.3 Характеристика ресурсной базы российских банков 27
2 Анализ практики проведения депозитной политики на примере универсального дополнительного офиса № 023 Сбербанка 40
2.1 Краткая характеристика деятельности универсального дополнительного офиса Сбербанка 40
2.2 Анализ форм и методов привлечения денежных средств физических и юридических лиц 50
2.3 Методы управления ресурсной базой банка 59
3 Пути совершенствования депозитной политики универсального дополнительного офиса № 023 Дальневосточного банка Сбербанка РФ 75
3.1 Методы управления банковскими рисками при проведении депозитной политики 75
3.2 Методы оценки эффективности депозитной политики универсального дополнительного офиса № 023 Дальневосточного банка Сбербанка РФ 83
Заключение 93
Список литературы 99
Приложение А - Виды депозитов, предлагаемых ОАО Сбербанк............................92ВведениеВведение
В современных условиях для эффективного функционирования, развития и достижения своих целей каждая кредитная организация должна разработать собственную деловую политику, то есть стратегию практического управления. Как известно, привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности коммерческого банка.
Сформированный на платной основе фонд средств используется для вложения в активные инструменты. Пассивные операции, таким образом, носят первичный характер по отношению к большей части операций банка, направленных на получение доходов. В этой связи привлечённые средства должны рассматриваться как самостоятельный объект банковской политики.
Таким образом, управление привлечёнными средствами является важной составляющей деловой политики банка. Однако вопросы, связанные с исследованием теоретических основ этой сферы деятельности, в научной литературе разработаны недостаточно. Особенно это касается понятия депозитной политики банка как составного элемента стратегии управления пассивами.
Зарубежные и отечественные ученые по-разному трактуют сущность банковского депозита. Весьма интересную характеристику данной категории дает З. С. Каценелленбаум. Он отмечает особенность депозита, заключающуюся в его двойственной природе: «Депозиты являются для вкладчиков потенциальными деньгами. Вкладчик может выписать чек и пустить соответствующую сумму в циркуляцию, но в то же время «банковские деньги» приносят проценты. Они выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой. Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит процент и недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал. Этот пониженный процент – не случайное явление, а существенный момент природы банка, так как вся сущность природы банка заключается в том, что процент, выплачиваемый по депозиту, ниже того процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятиях капитал».
В современной экономической литературе предлагается ряд определений депозита, а вот теме депозитной политики, по нашему мнению, уделено гораздо меньше внимания.
В связи с этим выбранная тема «Депозитная политика коммерческих банков и ее совершенствование» приобретает особую актуальность.
Цель дипломной работы заключается в изучении теоретических и практических основ формирования депозитной политики банка.
Для достижения поставленной цели в дипломной работе необходимо решить ряд задач:
- рассмотреть теоретические основы депозитной политики коммерческих банков;
- провести анализ депозитной политики коммерческого банка на примере ОАО «Сбербанк»;
- разработать направления совершенствования депозитной политики банка.
Объектом исследования в данной работе выступает депозитная политика ОАО «Сбербанк».
Предметом исследования является процесс разработки и совершенствования депозитной политики ОАО «Сбербанк».
Вопросы, связанные с исследова¬нием теоретических основ депозитной политики коммерческого банка, сло¬жившейся практики ее реализации и путей совершенствования депозитной политики в научной литературе разработаны недостаточно. К настоящему времени практически отсутствуют работы, посвящённые специальным ком¬плексным исследованиям сущности депозитной политики коммерческого банка, целей и задач ее проведения, факторов, определяющих специфику по¬строения модели депозитной политики российских коммерческих банков, а также критериев выбора оптимальной депозитной политики. В то же время важность исследования этих вопросов подчеркивают многие ученые - эконо¬мисты. Основная часть исследований затрагивает лишь отдельные направле¬ния деятельности банка в сфере проведения депозитных операций и разра¬ботки депозитной политики.
В частности, этим вопросам посвящены работы Казака А.Ю., Кочмолы К.В., Пановой Г.С. Изучение работ этих ученых пре¬допределило необходимость систематизации существующих представлений о формировании концепции оптимальной депозитной политики коммерче¬ского банка в процессе аккумуляции банковских ресурсов.
Хронологические рамки исследования – период с 01.01.2005 по 01.01.2007 г.
Основными источниками при выполнении дипломного исследования послужили нормативно-правовые акты, статистические данные, а также работы таких авторов как Белоглазова Г.Н., Богданкевич О.А., Воронин В. П., Федосова С. П. , Жуков Е. Ф., Жарковская Е. П. , Арендс И. О. , Иванов А.Н., Костерина Т. М. , Коробова Г. Г. , Лаврушин О. И., Леонтьев В. Е. , Радковская Н. П. , Мелехин Ю.В., Тагирбеков К. Р., Тарасов В.И., Тавасиев А.М., Харитонов М.Н.
Методы исследования, которые применялись в данной работе – анализ теоретических положений по теме работы, экономический анализ, сравнительный анализ.ЛитератураСписок литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая, вторая, третья.- М.: ООО ТК Велби, 2002.- 448 с.
2. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон № 395–I от 02.12.1990 г. ((в ред. Федеральных законов от 21.07.2005 № 106-ФЗ) // СПС Консультант Плюс
3. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) Федеральный закон № 86–ФЗ от 10.07.2002г. // СПС Консультант Плюс
4. О страховании вкладов физических лиц в Российской Федерации: Федеральный закон от 28.11.2003 г. № 177-ФЗ // Российская газета. – 2003. - №261 от 27.12.2003.
5. О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный Закон № 96-ФЗ от 24.07.2004 // Российская газета. – 2004. - № 170 от 11.08.2004.
6. О порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации: Положение ЦБ РФот 5.11.2002 № 203-П (в ред. Указания ЦБ РФ от 21.07.2003 № 1310-У) //Вестник Банка России. – 2002. - № 65 от 05.12.2002.
7. Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-И /Вестник Банка России. – 2004. - № 11 от 11.02.2004.
8. Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 г. № 28-И // Вестник Банка России. – 2006. - № 57от 25.10.2006.
9. О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации: Инструкция ЦБ РФ от 10.03.2006 г. № 128. – М.: Полиграфбанксервис, 2006. – 311с.
10. Положение о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций: Письмо ЦБ РФ от 10.02.1992 г. № 14-3-20 (ред. от 29.11.2003 г.) // Бизнес и банки. – 2004. - № 2. – С. 11-14.
11. Балабанов И. Т. Банки и банковское дело: Банковская система; Лизинг и ипотека; Электронные платежи; Маркетинг в банках./ И.Т. Балабанов. - СПб: Питер, 2002. - 304 с.
12. Банки и банковское дело: учеб. пособие / Под ред. И. Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2003. – 253 с.
13. Банковское дело: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 672 с.
14. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г.Коробовой. – М.: «Юрист», 2003. – 463 с.
15. Белоглазова Г.Н. Банковское дело / Г.Н, Белоглазова. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 452 с.
16. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003. – 224 с.
17. Белоглазова Г. Н. Банковское дело./ Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая - СПб: Питер, 2003. - 384 с.
18. Богданкевич О.А. Анализ деятельности банков. / О.А. Богданкевич - Мн.: Высшая школа, 2003. – 411с.
19. Бурая Г.А. Вопросы модернизации банковской системы России / Г.А. Бурая // Экономический лабиринт. - 2005. - №7. - С. 47-53.
20. Виноградов В.А. Сбережения граждан в банках и инвестиционный потенциал экономики страны / В.А. Виноградов // Деньги и кредит. - 2006. - №5. - С. 40-48.
21. Виноградова Т. И. Банковские операции: Учеб. пособие / Т.И. Виноградова – Ростов н/Д: «Феникс», 2004 г. – 384 с.
22. Волошин И.В. Анализ денежных потоков коммерческого банка / И.В. Волошин // Банковское дело. - 2005. - №9. - С.15-18.
23. Воронин В. П. Деньги, кредит, банки. / В.П. Воронин, С.П. Федосова. - М.: «Юрайт-Издат», 2004. - 269 с.
24. Гиляровская Л.Т. Экономический анализ: Учебник для вузов / Л.Т. Гиляровская - 2-е изд., доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.-615с.
25. Гуревич М.И. Предложение по развитию банковского сектора России / М.И. Гуревич // Банковское дело. - 2003. - №1. - С. 16-17.
26. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006. – 367 с.
27. Жаманов А.Б. Об этапах развития и реформе банковской системы в России (к истории и теории вопроса) / А.Б. Жаманов // Бухгалтерия и банки. - 2004. - №11. - С. 2-5.
28. Жарковская Е. П. Банковское дело / Е.П. Жарковская, И.О. Арендс. - М: ИКФ Омега-Л, 2004. - 399 с.
29. Жуков Е. Ф. Деньги, кредит, банки, ценные бумаги / Е.Ф. Жуков - М.: «ЮНИТИ-ДАНА», 2005. - 310 с.
30. Закарян И. Об особенностях национальной банковской системы / И. Закарян // Бухгалтерия и банки. - 2005. №6. - С. 47-51.
31. Захаров В. О путях развития банковской системы России / В. Захаров // Деньги и кредит. - 2003. - №10. - С. 3-8.
32. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный опыт / А.Н. Иванов – М.: Финансы и статистика, 2002. – 176с.
33. Костерина Т. М. Банковское дело./ Т.М. Костерина. - М.: Маркет, 2003 - 240 с.
34. Коробова Г. Г. Банковское дело. / Г.Г. Коробова. - М.: «Юристъ», 2002.- 751 с.
35. Крючков Ю.Д. Перспектива банковского законодательства / Ю. Д. Крючков // Банковское дело. - 2005 - №3 - С.28-29.
36. Лаврушин О. И. Банковское дело / О.И. Лаврушин - М: «Финансы и статистика», 2002. - 672 с.
37. Леонтьев В. Е. Финансы, деньги, кредит и банки / В.Е. Леонтьев, Н.П. Радковская. - СПб: ИВЭСЭП, 2002.- 384 с.
38. Мелехин Ю.В. Рынок сбережений / Ю. В. Мелехин – М.: Акционер, 2002. – 152с.
39. Нестеренко О.Б. Надежность коммерческого банка и факторы, ее определяющие / О.Б. Нестеренко // Деньги и кредит. - 2005. - №10. - С.38-40.
40. Об актуальных проблемах коммерческих банков // Деньги и кредит. - 2001. - № 4. - С. 10-13.
41. Обзор рынка вкладов физических лиц за 2006 год // Агентство по страхованию вкладов. – 2007. – 45 с.
42. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учебное пособие / Под ред. О.Г. Семенюты. – Р-н-Д: Феникс, 2002. – 641 с.
43. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова.- М.: Бизнес и банки, ЮНИТИ, 2005.- 548 с.
44. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке / А.О. овчаров // Банковское дело. – 2006. - № 1. - С. 18-31.
45. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка / Г.С. Панова – М.: Финансы и статистика, 2004. -272 с.
46. Скуров К. Анализ моделей управления ресурсами кредитной организации / К. Скуров // Банковские услуги. - № 10. – С. 10-13.
47. Суворов С.А. Формирование политики привлечения корпоративных клиентов на обслуживание в банк / С.А. Суворов, М.В. Романова // Финансы. - 2005. - №7. – с. 20-23.
48. Тагирбеков К. Р. Основы банковской деятельности: Банковское дело / К.Р. Тагирбеков. - М: Инфра-М, 2003. - 720 с.
49. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие для экон. спец. Вузов / В. И. Тарасов - Минск: Мисанта, 2006. – 512 с.
50. Тавасиев А.М. Банковское дело. Базовые операции для клиентов / А.М. Тавасиев – М.: Финансы и статистика, 2005. – 155 с.
51. Тавасиев А.М. Банковское дело. Дополнительные операции для клиентов / А.М. Тавасиев – М.: Финансы и статистика, 2005. – 155 с.
52. Тавасиев А.М. Банковское дело / А.М. Тавасиев. – М.: Юнити, 2006. – 723 с.
53. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: «Юрист», 2002. – 367 с.
54. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект / А.А. Хандуриев // Деньги и кредит. – 2004. - № 6. - с. 17-21.
55. Харитонов М.Н. Сущность содержания банковских услуг / М.Н. Харитонов – СПб.: СПбГУЭФ, 2003. – 19с.
56. VIII ВСЕРОССИЙСКАЯ БАНКОВСКАЯ КОНФЕРЕНЦИЯ «Инфраструктура кредитования в России: возможности повышения эффективности кредитного процесса» //Информационно-аналитические материалы. - М., 2006.
57. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке / А.Д. Шеремет – М.: Финансы и статистика, 2002. - 256с.
58. www.cbr.ru
|
|
