СодержаниеСОДЕРЖАНИЕ
Стр.
1. Депозитные операции 3
1.1. Депозиты, как элемент привлеченных средств коммерческого банка
1.2. Общая характеристика депозитных операций банка 5
1.3. Принципы организации депозитных операций 10
2. Определение класса заемщика 11
Список литературы 16
ПриложенияВведение1. ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ
1.1.Депозиты, как элемент привлеченных средств коммерческого банка
Определение банка как учреждения, которое аккумулирует свободные денежные средства и размещает их на возвратной ос¬нове, позволяет выделять в его деятельности пассивные и актив¬ные операции.
С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Суть их состоит в привлечении различных видов вкла¬дов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.
Исторически пассивные операции играли первичную и опре¬деляющую роль по отношению к активным, так как для осуще¬ствления активных операций необходимым условием является достаточность ресурсов.
В практике российских коммерческих банков к пассивным операциям относят:
• прием вкладов (депозитов);
• открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
• выпуск собственных ценных бумаг (акций, облигаций), финансовых инструментов (векселей, депозитных и сберегательных сертификатов);
• получение межбанковских кредитов, в том числе централизованных кредитных ресурсов.
В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее место. Их доля по различным банкам колеблется от 75% и выше. С развитием рыночных отношений структура привлеченных ресурсов претерпела существенные изменения, что обусловлено появле¬нием новых, нетрадиционных для старой банковской системы способов аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юри¬дических лиц.
В мировой банковской практике все привлеченные ресурсы по способу их аккумуляции группируются следующим образом:
• депозиты;
• недепозитные привлеченные средства.
Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков состав¬ляют депозиты, т. е. денежные средства, внесенные в банк клиентами — частными и юридическими лицами, т. е. предприятиями, товарищест¬вами, акционерными обществами на определенные счета и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.
Недепозитные привлеченные средства — это средства, которые банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Недепозитные источники банковских ресурсов отличаются от депозитов тем, что они имеют, во-первых, неперсональный характер, т. е. не ассоциируются с конкретным клиентом банка, а приобретаются на рынке на конкурентной основе, и, во-вторых, инициатива привлечения этих средств принадлежит самому банку.
Недепозитными привлеченными ресурсами пользуются преимущест¬венно крупные банки. Приобретаются не депозитные средства на крупные суммы и их считают операциями оптового характера.
Вклад (депозит) — это денежные средства (в наличной или безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на опреде¬ленных условиях. Операции, связанные с привлечением денеж¬ных средств во вклады, называются депозитными. Для банков вклады — это главный вид их пассивных операций и, следова¬тельно, основной ресурс для проведения активных кредитных операций.
Многообразие видов депозитных операций банка обуславливает необходимость изучения их классификации, особенностей каждого вида.ЛитератураСписок литературы
1. Банки и банковские операции: Учеб. пособие / Под ред. проф. Жукова Е. Ф.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.- 471с.
3. Банковское дело / Под ред. К.П. Усоскиной. – М., Финансы и статистика, 1993 г. –167 с.
4. Иванов В. В. Как надежно и выгодно вкладывать де¬ньги в коммерческие банки: Надежность банка. — М.:Инфра-М, 1996.- 285 с.
5. Лаврушин О.И. Банковская деятельность. – М., Банки и биржи, 1998г –365 с.
6. Маслеченков Ю.С. Диагностика финансового состояния коммерческого банка// Бизнес и банки , 1994 г., № 5.- С. 25.
7. Масленченков Ю. С. Финансовый менеджмент в ком¬мерческом банке. — Кн. 1. Фундаментальный анализ. — М.: Перспектива, 1996.- 305 с.
8. Панова Г. С. Анализ финансового состояния коммерческого банка.- М.: Финансы и статистика, 1997 г. –367 с.
9. Сахалинская Н. З. Банковский аудит.- М.: Перспектива, 1996.- 267 с.
10. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке , - М.: Инфра-М, 1995 г.- 256 с.
11. Экономический анализ деятельности банка. - М.: Инфра-М, 1997 г.- 235 с.
|
|
