УЗНАЙ ЦЕНУ

(pdf, doc, docx, rtf, zip, rar, bmp, jpeg) не более 4-х файлов (макс. размер 15 Мб)


↑ вверх
Тема/ВариантУЧЕТ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ НА ПРИМЕРЕ ФИРМЫ
ПредметБанковское дело
Тип работыкурсовая работа
Объем работы67
Дата поступления12.12.2012
890 ₽

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3 ГЛАВА 1 Организация кассовой работы в учреждениях Банка России 1.1 Организация кассового обслуживания клиентов Банка России 6 1.2 Организация работы управлений (отделов) эмиссионно-кассовых операций 7 1.3 Организация кассовой работы в расчетно-кассовых центрах 9 1.4 Ответственность за сохранность ценностей и за соблюдение правил совершения кассовых операций 12 ГЛАВА 2 Порядок совершения кассовых операций в расчетно-кассовых центрах 2.1 Организация работы приходных, касс перечета, расходных и разменных касс; порядок заключения оборотных касс в учреждениях Банка России 15 2.2 Организация работы с неплатежными, поддельными и сомнительными знаками 25 2.3 Порядок оформления и возмещения кассовых просчетов и других нарушений эмиссионно-кассовой дисциплины 35 2.4 Порядок перечисления сверхлимитных остатков из оборотной кассы в резервные фонды и учет этих операций 37 2.5 О порядке кассового обслуживания расчетно-кассовыми центрами филиалов, не имеющих корреспондентских субсчетов в РКЦ, и дополнительных офисов кредитных организации (филиалов) 39 2.6 Порядок проведения ревизий ценностей и проверок состояния эмиссионно-кассовой работы в расчетно-кассовых центрах 53 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 59 ЛИТЕРАТУРА 63

Введение

По действующим правилам из ЦБ РФ, ни один банк не может обойтись без открытия корреспондентского счета в Банке России, точнее, в таком его подразделении по месту его расположения, расчетно-кассовый центр (РКЦ) Центрального банка. РКЦ Банка Росси - это головные РКЦ, межрайонные РКЦ и районные РКЦ, являющиеся структурными подразделениями Банка Росси и действующие в составе его территориальных учреждений (главных управлений)/16/. Основной целью деятельности РКЦ считается обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы РФ, а их взаимоотношение с обслуживаемыми, кредитными организациями, органами власти, казначейства и другими клиентами строятся на договорной основе. Основными операциями, которые выполняет РКЦ можно считать: - открытие, переоформление и закрытие корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций (филиалов); - списание (зачисление) средств со счетов (на счета) кредитных организаций (филиалов) и учет таких операций; - контроль за соблюдением кредитными организациями правил и сроков совершения расчетных платежных операций (субсчетах), открытых на балансе РКЦ и балансе кредитных организаций (филиалов); - прием и выдача наличных денег кредитным организациям филиалам). Эмиссионная деятельность Центрального Банка осуществляется в соответствии с Конституцией Российской Федерации, Гражданским Кодексом Российской Федерации (части I и II), Федеральным законом от 02.12.90г. № 394-1 "О Центральном Банке Российской Федерации (Банк России)", Инструкцией Банка России от 16.11.95г. №31 " По эмиссионно-кассовой работы в учреждениях Банка России".

Литература

1. Федеральный Закон Российской Федерации от 21.11.1996г. № 129- ФЗ "О бухгалтерском учете". 2. Федеральный Закон № 65-ФЗ "О Центральном Банке России" от 26.04.95г. 3. Постановление от 30.10.1997г. №71 а "ОБ утверждении унифицированных форм первичной учетной документации (в ред. Постановления Госкомстата РФ от 25.01.99г. №5). 4. Порядок ведения кассовых операций в РФ от 22.09.93г. № 40 5. Положение о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ от 25.03.95г. № 56. 6. Положение о правилах организации налично-денежного обращения на территории РФ от 5.01.98г. № 14п 7. Инструкция по эмиссионно-кассовой работе Банка России от 16.11.95г. № 31 8. Правила ведения бухгалтерского учета в центральном банке РФ (Банке России) от 18.09.97г. №66. 9. Положение Банка России от 23.06.98г. № 36п "О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России. 10. Положения о порядке осуществления расчетных операций на территории РФ подразделениями и учреждениями Банка России с применением авизо от 19.07.00г. №117п. 11. Указания о предельном размере расчетов наличными деньгами № 10 50 у от 14.11.01г. Банк Росси. 12. Указания о внесении изменений и дополнений в указания № 460 о порядке кассового обслуживания расчетно-кассовыми центрами филиалов не имеющих корреспондентских субсчетов в расчетно-кассовых центрах и дополнительных офисах кредитных организаций (филиалов) № 1178-У от 10.07.02г. 13. Виноградова Т.Н. Банковское дело -учебное пособие, 2001г. 14. Ширинская З.Г., Нестерова Т.Н., Соколинская Н.Э. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках, 2000г. 15. Бабаев Ю.А., Комиссарова И.П. , Крашенникова М.С. Бухгалтерский учет учебное пособие, 2002г. 16. Тавасиев А. М. Банковское дело, 2001г. 17. Шеремет А.Д., Суиц В.П. Аудит, учебник,2002г. 18. "Банковское дело". Учебник под ред. О.И. Лаврушина , 1998г. 19. Расчетные и кассовые услуги банка-М: ЮНИТИ, 2001г. Масленченков Ю.С., Тавасиев А.М., Эрнашвилли Н.Д. 20. Банки и банковские операции Технологии Банковских ссуд. учебник для вузов 1998г.
Уточнение информации

+7 913 789-74-90
info@zauchka.ru
группа вконтакте