СодержаниеВведение 3
Глава I. Кредитная система, ее роль в мобилизации
и распределении финансовых ресурсов 5
1.1 Сущность и формы кредита 5
1.2 Место Сбербанка России в кредитной системе РФ 12
1.3 Кредитная система в развитых зарубежных
государствах 20
Глава II. Организация кредитования юридических лиц
Сбербанком России 25
2.1 Методологические подходы к определению
кредитоспособности юридических лиц 25
2.2 Анализ кредитоспособности Заемщика Сбербанка России 38
2.3 Порядок осуществления кредитных операций с
юридическими лицами 53
2.4 Рекомендации по снижению кредитного риска 55
Заключение 63
Литература 66
Приложения........................69ВведениеЦель данной работы: на основе проведенного теоретического анализа дать рекомендации по улучшению системы оценки кредитоспособности, применяемой коммерческими банками РФ в настоящее время, ведущие к снижению банковских рисков при кредитовании определенного сектора экономики.
В представленной работе изложены основные понятия кредитной системы, сущность кредита, а также место, занимаемое Сбербанком России в кредитной системе, приведена методика кредитования в развитых зарубежных странах.
Задачей работы является описание методологических подходов к определению кредитоспособности юридических лиц: используемые коэффициенты, способы их расчета, система показателей, используемая в Сбербанке РФ, ее преимущества и недостатки.
Проблема выбора показателей для оценки способности Заемщика выполнять свои обязательства была актуальна во все периоды развития банковского дела и вошла в экономическую литературу как проблема определения кредитоспособности.
Подробно изложить порядок осуществления кредитных операций: от приянятия заявления на выдачу кредита и формирования полного пакета документов до полного финансового анализа и оценки финансового состояния Заемщика, его кредитоспособности.
Кредитование юридических лиц сложный процесс многостороннего анализа оценки финансового состояния заемщика. Для того, чтобы выдать кредит и не понести убытки от невозврата ссужаемой стоимости необходимо тщательное изучение структуры управления Заемщика, а также правильно выбрать систему оценочных показателей. Перед российскими коммерческими банками встала серьезная проблема выбора методики оценки кредитоспособности из-за недостаточности информационной базы, непрозрачности экономики,закрытости информации о неплательщиках для других банков.Литература1. Гражданский кодекс РФ.
2. Приказ Минфина России от 13.01.2000г №4н.
3. Инструкция Центрального банка РФ от 30.06.97 г. № 62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам".
4.Положение Центрального банка РФ " О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и возврата (погашения) от 31.08.98 г. №54-П.
5. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами № 285-2-р от 29.09.2000.
6. "Порядок расчета, установления и контроля за соблюдением лимита риска на субъект Российской Федерации" от 14.07.2000. № 618-р.
7."Порядок кредитования субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в обеспечении своевременного выполнения обязательств третьих лиц по предоставленным кредитам" от 27.06.2000.
№ 607-р.
8. Антонов Г.Д., Иванов О.П. Что делать с залогами банков//ЭКО.- 1999.- № 7.- С.24-25.
9. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы, денежное обращение, кредит.-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000.-268 с.
10. Белозеров С.А., Иванов В.В. Финасы в вопросах и ответах. Учебное пособие.-М.: ТК Велби; Проспект, 2003.-272 с.
11. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов.-М.:Экзамен, 2003.-416 с.
12. Воронин В.П., Федогова С.П. Деньги, кредит, банки.-М.: Юрайт, 2002.-312 с.
13. Гиляровская Л.Г. Об оценке кредитоспособности хозяйствующих субъектов//Финансы. - 1999. - № 4.- С.15-17.
14. Гусева К.Н. Истоки становления и перспективы развития российского рынка долгосрочных кредитов//Деньги и кредит. - 1999. - № 6.-С.10-12.
15. Егорова Н.Е., Смулов А.Н. Предприятие и банки. Взаимодействие, экономический анализ, модернизирование. Учебно-практ. пособие. - М.: Дело, 2002.-456 с.
16. Жуков Е.Ф., Максимова Л.М. Деньги, кредит, банки.-М.: ЮНИТИ, 2000.-168 с.
17. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита.-М.: ЮНИТИ, 1995.-361 с.
18. Загорий Г.В. Деньги, кредит, банки . Учебное пособие.-М.: Центр МарТ, 2004.-423 с.
19.Зеленский Ю.Б. О методах повышения качества банковских активов//Деньги и кредит. -2000.- №1.-С.8-11.
20. Калтырина А.В. Деятельность коммерческих банков. Учебное пособие.-М.:Феникс, 2001.-384 с.
21. Климович В.П. Финансы, денежное обращение, кредит.-М.: ФОРУМ; ИНФА - М., 2004.-472 с.
22. Ковалева А.П. Финансы, денежное обращение, кредит.-М.:Феникс, 2001.-480 с.
23. Колпина Л.Г., Кондратьева Т.Н. Финансы предприятий.-М.: Высш. шк., 2003.-178 с.
24. Куштуев А.А. Использование показателей финансовой устойчивости при анализе кредитоспособности клиентов банка//Деньги и кредит.-1998.-
№ 6.- С.16-21.
25.Лушина С.И. Финансы .-М.:Экономистъ, 2003.-682 с.
26. Маркарьян Э.А., Герасимова Г.П., Маркарьян С.Э. Финасовый анализ.- М.:ФБК-Пресс, 2003.-224 с.
27. Масленченков Ю.С., Дубанков А.П. Экономика банка.-М.: БЦС-Пресс, 2003.-168 с.
28. Поляк Г.Б. Финасы, денежное обращение, кредит.Учебник для вузов.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.-512 с.
29. Романовский М.В. Финансы, денежное обращение и кредит.-М.:
Юрайт ., 2001.-315 с."
|
|
