СодержаниеВведение.................................3
Глава 1 Кредитные отношения в Российской Федерации ..............6
1.1 Сущность и функции кредита и кредитной системы.............6
1.2 Виды кредитов, выдаваемых населению и их характеристика...........13
1.3 Принципы кредитования.........................22
Глава 2 Кредитная политика Сенгилеевского отделения Сбербанка РФ № 4274.....26
2.1 Основные показатели деятельности Банка.................26
2.2 Механизм выдачи кредита......................31
2.3 Порядок погашения кредита и уплаты процентов..............51
Глава 3 Порядок формирования и использования резерва на возможные
потери по ссудам............................55
3.1 Оценка кредитных рисков по выдаче ссуд и бизнес-планирование......55
3.2 Формирование и использование резерва на потери по ссудам........64
3.3 Основные направления совершенствования кредитования физических лиц...66
Заключение................................68
Список использованных источников....................71
Приложения...............................73ВведениеКредитование производства и товарооборота является наиболее важной и отличительной чертой деятельности банков по сравнению с другими финансовыми и нефинансовыми организациями. Но в то же время в России долгое время подход к кредитованию предпринимательской деятельности являлся чисто формальным. Поэтому перед российскими коммерческими банками при увеличении конкурентной борьбы за потенциальных заемщиков возникла необходимость планирования своей кредитной деятельности. Они должны научиться управлению кредитными операциями таким образом, чтобы они приносили максимально возможную доходность, но в то же время банки должны стремиться снизить кредитные риски, которые непосредственно связаны с проведением кредитных операций.
Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику, имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства[20, С.14].
На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако "вещевое" толкование кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует рассматривать как определенный вид общественных отношений. Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости [24, С. 96].Литература1. О банках и банковской деятельности: Закон Российской Федерации.
2. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России): Закон Российской Федерации.
3. О порядке регулирования деятельности кредитных организаций: Инструкция Банка России.
4. О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам: Инструкция Банка России.
5. О составлении финансовой отчетности: Инструкция Банка России.
6. Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном Банке Российской Федерации: Положение.
7. Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков. - М.: Мысль, 1999. - 255 с.
8. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Прогресс, 2001. - 423 с.
9. Голубева С.Е. Страхование рисков коммерческого банка. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. - 471 с.
10. Дробозин Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - М.: Салют, 1999. - 173 с.
11. Дубинин С.К. Политика Банка России в сфере регулирования рисков банковской системы. - М.: Деньги и кредит, 2002. - 237 с.
12. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. - М.: Омега-Л, 2003. - 399 с.
13. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. - М.: Контакт, 1999. - 346 с.
14. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: Учебник. - М.: Банки и биржи, 2004. - 388 с.
15. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 600 с.
16. Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. - М.: Банки и биржи, 1998. - 264 с.
17. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития. - М.: Дина, 2003. - 213 с.
18. Колесников В.С. Ценные бумаги. - М.: Финансы и статистика, 1999. - 254 с.
19. Купер Д. Управление и регулирование банков. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 189 с.
20. Лаврушин О.И. Анализ экономической деятельности клиентов банка. - М.: ИНФРА, 1998. - 210 с.
21. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2001.- 407с.
22. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. - М.: Финансы и статистика, 1999. - 376 с.
23. Носкова И.Л. Финансовые и валютные операции. - М.: ЮНИТИ, 2002. - 199 с.
24. Ольшанский А.И. Банковское кредитование: Российский и зарубежный опыт. - М.: РЛД, 2003. - 157 с.
25. Рубель К. Финансовый менеджмент. - СПб.: Нева, 1998. - 312 с.
26. Синки Д.Ф. Управление финансами в коммерческом банке / Пер. с англ. - М.: Саталлахи, 1999. - 285 с.
27. Трошин А.Н. Финансы, денежное обращение и кредиты. - М.: Мысль, 2004. - 167 с.
28. Федоров Б.Г. Центральные банки и денежно-кредитное регулирование в развитых капиталистических государствах. - М.: Принт, 2000. - 241 с.
29. Чиненков А. В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств. - М.: Фабрика печати, 2003. - 177 с.
30. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке - М.: Финансы, 2002. - 455 с.
31. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 1998. - 160с.
|
|
