СодержаниеВведение 6
ГЛАВА 1. Теоретические основы оценки кредитоспособности юридических и физических лиц 8
1.1. Понятие кредитоспособности заемщика 8
1.2. Методы оценки кредитоспособности заемщика 13
1.3. Оценка кредитоспособности клиентов Французскими коммерческими банками 25
1.4. Методика оценки кредитоспособности заемщика, 29
ГЛАВА 2. Оценки кредитоспособности заемщиков в Сибирском банке Сбербанка РФ 37
2.1. Характеристика кредитного портфеля отделения Сбербанка 37
2.2. Оценка кредитоспособности клиента банка - юридического лица ООО "Фрутос" 43
2.3.Оценка рисков и целесообразности кредитования ООО "Фрутос" 55
2.4.Оценка кредитоспособности клиента банка - физического лица 58
ГЛАВА 3. Проблемы определения кредитоспособности заемщика 67
3.1. Недостатки рассмотренных методик оценки кредитосопобности 67
3.2. Перспективы развития анализа кредитоспособности. 72
Заключение 78
Библиографический список 80ВведениеКредитно-финансовая система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банковской системы и товарного производства исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Находясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между вкладчиками и производителями, перераспределяют капитал, повышают общую эффективность производства. Особую роль играют кредиты, превращаясь, по существу, в основной источник обеспечения экономики дополнительными денежными ресурсами.
В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском невозврата заёмщиком суммы основного долга и неуплаты процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска. В частности, он может проявиться при ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его текущей деятельности, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и характере обеспечения, предоставленного в залог.
Задачи улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают необходимость использования новых методов управления кредитом, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита, что позволяет предотвратить неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, снизить риск неплатежа.
При анализе кредитоспособности банк должен ответить на следующие вопросы: способен ли заемщик выполнить свои обязательстЛитература1. Гражданский кодекс РФ - от 23 августа 2004 г. №56 П.
2. Положение ЦБ РФ "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" от 31 августа 1998 г. № 54-П.
3. Положение ЦБ РФ "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" от 26.04.2004 № 254-П.
4. Инструкция Банка России "Об обязательных нормативах банков" от 06.02.2004 № 110-И.
5. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанка России и его филиалами № 285-3-р от 28.04.2004.
6. Регламент Сбербанка России "Порядок расчета, установления и контроля за соблюдением лимита риска на субъект Российской Федерации" от 23.09.2001 № 618-р.
7. Регламент по работе с проблемной и просроченной задолженностью клиентов Сбербанка России от 20.11.2001 № 278-2-р.
8. Порядок краткосрочного кредитования юридических лиц Сбербанком России и его филиалами от 19.04.2002 № 931-р.
9. "Временная методика определения краткосрочной и долгосрочной категории кредитного риска клиента и установление лимитов риска" - Методика Сбербанка России от 09.11.2001 № 838-р.
10. Банковская система России. Настольная книга банкира: кн. 1, 2. - М.: Инжинирингово-консалтинговая компания "Дена", 1995.
11. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2000.
12. Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщика. СПб.: Издательство СПбУЭФ, 1998.с.5
13. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Зарубежные и отечест
|
